Курсовая работа: Анализ эффективности работы современного коммерческого банка

Показатель

t1

t2

t3

Причины неоптимального состояния

№ п/п

Показатель и алгоритм расчета

Ед.изм.

Значение

t1

t2

t3

1.

Совокупный доход

(Д1)

млрд. руб.

2.

Условно-переменные расходы

(Р2+Р10+Р5+Р13)

-”-

3.

Промежуточный доход (ПД)

(Д1 - (Р2+Р10+Р5+Р13)) или (п.1 - п.2)

-”-

4.

Коэффициент прибыли

(ПД: Д1) или (п.3 : п.1)

ед.

5.

Условно-постоянные расходы

(Р8 - Р10)

млрд. руб.

6.

Доход, обеспечивающий безубыточность

(п.5 : п.4)

7.

Уровень финансовой прочности

(1 - (п.6 : п.1)) * 100

№

п/п

Показатель и алгоритм расчета

Оптимальное

значение

О, %

Отклонения от оптимального значения

(t - О), %

t1

t2

t3

1.Показатели прибыльности

1.

Норма прибыли на капитал

C6 : C1

13,0

2.

Прибыльность активов

C6 : (А1+А24+А30)

0,6

3.

Прибыльность

С6 : С7

7,0

4.

Доходность активов

С7 : (А1+А24+А30)

12,0

5.

Достаточность капитала

(С1 : (А1+А24+А30)

8,0

2. Показатели, детализирующие факторы, влияющие на прибыльность

1.

Удельный вес неоперационных расходов

(Р8+Р13) : С7

30,0

2.

Удельный вес операционных расходов

(Р2+Р5) : С7

70,0

3.

Процентная доходность активов

С7.1 : (А1+А24+А30)

10,5

4.

Непроцентная доходность активов

С7.2 : (А1+А24+А30)

1,5

5.

Процентная маржа (Е1+Е2) : А1

6,0

6.

Доходная база

А1 : (А1+А24+А30)

:6575

7.

Процентный разброс

(С7.1 : А1) - (Р2+Р5) : W

3,5

3. Отношение к активам

1.

Операционных расходов

(Р2+Р5) : (А1+А24+А30)

6,0

2.

Неоперационных расходов

(Р8+Р13) : (А1+А24+А30)

3,5

3.

Расходов на содержание АУП

Р9 : (А1+А24+А30)

2,8

4.

Маржи непроцентного дохода

(Д6-Р13) : (А1+А24+А30)

3,0

4. Прочие

1.

Уровень покрытия неоперационных расходов неоперационными доходами

С7.2 : Р13

50,0

2.

Коэффициент просроченной задолженности по выданным кредитам

А122 : (А1+А24+А30)

7,0

№

Показатель

Значение

п/п

t1

t2

t3

Показатели экономической эффективности и результативности

1.

Экономическая результативность

Д1:Р1

2.

Доля затрат на управление

Р8:Р1

3.

Рентабельность деятельности

С6:Р1

Показатели контроля за расходами

4.

Расходы на АУП

Р9:(А1+А24+А30)

5.

Хозяйственные расходы

Р10:(А1+А24+А30)

6.

Прочие расходы

Р7:(А1+А24+А30)

7.

Коэффициент затрат

(С12+Р1)/(А1+А24+А30)

Примечания: значения С в табл. 3., Д - в табл. 4, Р - в табл.5, Н - в табл.9

№

п/п

Показатель и алгоритм расчета

Ед.

измер.

Значение

t1 t2 t3

1.

Совокупный капитал (К) К=С1+С15+С17

млрд. Руб

2.

Процент дохода на совокупный капитал (н) н=С6:К

ед.

3.

Норма процента на привлеченный капитал (к) к=(Р2+Р5):(П20+С18)

ед.

4.

Добавленная стоимость ДС=(н-к)*К

млрд.

руб.

Примечания: Значения П в табл.2, С - в табл.3, Р в табл.5.

№

п/п

Показатель и алгоритм расчета

Ед.

измер.

Значение

t1 t2 t3

1.

Прибыль (С6)

млрд.руб.

2.

Привлеченные средства (П20)

- `'-

3.

Операционные затраты (Р2+Р5)

-”-

4.

Мультипликатор капитала (Н3)

ед.

5.

Уровень процентной ставки по группе пассивов (Q)

(по П20)

%

6.

Активы (А1+А24+А30)

млрд.руб.

7.

Экономическая рентабельность

ЭР=С6+(Р2+Р5)/(А1+А24+А30)

%

8.

Результативность мультипликатора капитала

(ЭР-Q)*Н3

%

Примечание: Агрегат С в табл.3, П - в табл.2, Р - в табл.5, Н - в табл.9, - в табл.7,

А - в табл.1.