На основании статьи 5 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее - БК), в Республике Беларусь банковская система является составной частью финансово-кредитной системы Беларуси [4].
января 1870 года была заложена система банков Беларуси. В Гомеле в этот день был сформирован общественный банк. После революции 1917 года свою работу начал Народный банк РСФСР, с 1923 года реорганизованный в государственный банк СССР. А 1 апреля 1991 года был окончательно сформирован Национальный банк Беларуси.
Национальный банк Республики Беларусь находится в государственной собственности, тем самым действуя исключительно в его интересах. Он обладает исключительным правом эмиссии денег, регулирует обращение денег, а так же осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений, поддерживает экономическую политику Правительства. Национальный банк Республики Беларусь подотчетен Парламенту Республики Беларусь и каждые 3 месяца отчитывается перед Президентом [27, c. 168].
Статья 25 БК закрепляет основные цели Национального банка, этими целями являются: обеспечение стабильности банковской системы Республики Беларусь; обеспечение устойчивости белорусского рубля, его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам. Стоит отменить, что Национальный банк не ставит своей основной целью получение прибыли [4].
Совет директоров Национального банка Республики Беларусь и Правление Национального банка Республики Беларусь являются органами управления Национального банка Республики Беларусь. Правление Национального банка Республики Беларусь является высшим органом Национального банка Республики Беларусь, обеспечивающей выполнение функций Национального банка Республики Беларусь.
Совет директоров определяет проведение единой государственной денежно-кредитной, а также определяет возможность выдачи лицензий. Осуществление надзора за юридическими лицами, занимающимися выдачей кредитов от своего имени за счет вкладов, либо других возвратных средств, полученных от физических и юридических лиц так же входит в компетенцию Совета директоров [30].
Только Национальный банк вправе заниматься эмиссией денежных знаков и ценных бумаг. Данная функция стала базисом для создания двухуровневой системы. На основании ст. 28 БК Национальный банк осуществляет эмиссию денег путём выпуска в обращение безналичных и наличных денег. Наличные деньги выпускаются в обращение в виде банкнот и монет. Их пускают в обращение путем продажи банкам, покупки Национальным банком иностранной валюты и других валютных ценностей у физических, а также юридических лиц для обеспечения стабильности налично-денежного обращения, а также в случаях, связанных с выполнением основных целей своей деятельности [4].
Исключительно Национальный банк регулирует объемы выпуска безналичных денег, банкнот и монет, в соответствии с целями и задачами, которые определены в программе Основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь.
Белорусский рубль эмитируется Национальным банком. На территории Беларуси не допускается ограничение обращения белорусского рубля. Запрещается выпуск в обращение других денежных единиц на территории республики [4].
Осуществление банковской деятельности лицензируется Национальным банком, так же он определяет требования к банкам, к примеру, устанавливает минимальный размер уставного фонда и капитала, ведет надзор за их деятельностью. Национальный банк доставляет в банки наличные денежные средства, выполняет инкассацию.
Статья 26 БК Республики Беларусь содержит исчерпывающий перечень полномочий Национального банка. Основными направлениями Национального банка считаются: осуществление единой государственной денежно-кредитной политики; стабилизация денежного обращения, а также валютного регулирования; проведение консультирований, кредитований и осуществление функций финансового агента Совета Министров Республики Беларусь; проведение государственной регистрации банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений; лицензирование действий на осуществление банковских операций; проведение надзора за деятельностью банков и специализированных кредитно-финансовых учреждений; осуществление инкассации и доставки денежной наличности, валютных и других ценностей коммерческим банкам и другим субъектам хозяйствования; образование и накопление золотовалютных резервов Республики Беларусь; проведение всех видов банковских операций, необходимых для выполнения основных целей Национального банка Республики Беларусь; контроль за соблюдением установленного порядка кредитования. Национальный банк определяет и утверждает порядок и правила организации безналичных расчетов в Республике Беларусь и ответственности за их нарушение, исполняет республиканский и местные бюджеты совместно с Министерством финансов. Проводит регулирование внешнеэкономической банковской деятельности, а также кредитных отношений [4].
От производственных функций банков второго уровня зависит их организационное устройство. При определении организационной структуры управления банка определяющим фактором является размеры банка. В сравнении с мировыми стандартами банки Беларуси малы, т.к. совокупность активов всей банковской системы не равна даже среднему банку Российской Федерации. Однако структура управления банковским сектором построена по схеме банковских институтов Европейского Сообщества. При всём при этом банки Беларуси предлагают своим клиентам такие же виды услуг и обслуживания, которые предлагают банки Западной Европы и Российской Федерации [9, c. 1].
Получение прибыли является главной целью банков второго уровня. Они получают прибыль в процентном выражении от совершенных сделок, к примеру, зарабатывают на разнице в курсах продажи и покупки валют. Коммерческие банки привлекают денежные средства юридических и физических лиц, затем размещают их от своего имени, за свой счет на условиях возвратности, платности, открывают и ведут банковские счета, занимаются финансовым посредничеством. За хранение ценностей в ячейках депозитария, за ведение счетов юридических лиц, также взымаются денежные средства [5, c. 124].
С появлением пластиковых карт у банков появился еще один источник дохода, они получают деньги от клиентов за выпуск платежных карт, их обслуживание, за интернет- и мобильный банкинг, рассылка SMS-оповещения об операциях, взимают деньги с нерезидентов - за пользование банкоматом.
Банки второго уровня ведут кассовое обслуживание; обменивают валюту; совершают операции с ценными бумагами, а также выпускают и продают облигации; покупают, продают и обменивают драгоценные металлы и камни.
Основными видами деятельности коммерческих банков является: кассовое обслуживание; дача кредитов от своего имени за собственные средства; ломбардная деятельность; доверительное управление активами; хранение; осуществление деятельности по обмену валюты; перевозка ценностей; оказание инвестиционного и финансового посредничества; проведение инвестиционного и финансового консультирования; осуществляют выпуск векселей; проводят скупку, продажу и обмен драгоценных металлов, драгоценных и полудрагоценных камней [30].
Банковский кодекс и другие законодательные акты Республики Беларусь определяют взаимоотношения Национального банка Республики Беларусь с банками второго уровня, а также взаимоотношения между коммерческими банками и их клиентами. Эти взаимоотношения обусловлены механизмом взаимоотношений субъектов рынка ссудного капитала. К указанным методам взаимодействия можно отнести порядок установления банками второго уровня экономических нормативов, их выполнение носит обязательный характер, за их выполнением осуществляет контроль управлением надзора за деятельностью коммерческих банков Национального банка Республики Беларусь [5, c. 95].
Национальным банком Республики Беларусь для банков второго уровня устанавливаются такие экономические нормативы, как минимальный размер уставного фонда, а также минимальный размер капитала; норматив не денежной части уставного фонда банка; устанавливает норматив ликвидности и достаточности банка; определяет норматив обязательных отчислений в фонд резервов и др. При этом необходимо отметить, что Национальный банк по отношению к коммерческим банкам не является вышестоящей организацией [30].
Банковская система Беларуси является составной частью финансово-кредитной системы Республики Беларусь. На основании статьи 19 и 22 БК в своей деятельности банки самостоятельны и несут ответственность в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Исключительно в пределах, установленных Конституцией Республики Беларусь, а также на основании принятых в соответствии с ней законодательными актами допускается вмешательство государства, его органов и должностных лиц в деятельность банков [4].
В завершении вышесказанного можно сделать вывод, что Республике Беларусь сформировалась двухуровневая банковская система, первый уровень которой представлен Национальным банком, а второй - коммерческие банки. Универсализация банков является общей тенденцией, характерной для Республики Беларусь. Это обусловлено недостаточностью в развитии банковской системы, свой отпечаток накладывает и отсутствие четкого разделения функций. Национальный банк Республики Беларусь находится в собственности республики и действует исключительно в ее интересах. Денежное обращение и исключительное право эмиссии денег входит в компетенцию Национального банка, так же он осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений в республике. Если сравнить банки Беларуси, то в странах с рыночной экономикой функционируют целостные банковские системы с разделением функций отдельных банков: сберегательные банки, аккумулирующие денежные средства; инвестиционные, которые вкладывают капиталы в определенные сектора экономики.
Банки обладают исключительным правом привлекать свободные денежные средства физических и юридических лиц и размещать их от своего имени, за свой счет на условиях платности, возвратности и срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц, в этом заключается специфика банковской деятельности. Также банк вправе осуществлять иные, предусмотренные законодательством банковские операции и виды деятельности. Для того, чтобы банк мог покрывать свои расходы и обеспечивать свое развитие, он должен получать прибыль. На основании этого банковские услуги являются возмездными.
3. Особенности денежно-кредитной политики в Республике Беларусь
Денежно-кредитная политика - проводимые государством мероприятия, которые направленны на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок, а также других показателей денежного обращения, составляющие финансовый рынок [2, c.27].
Важным регулятором экономического равновесия является денежно-кредитная политика. Она изменяется в зависимости от его стадии: подъёма или спада. Она регулирует денежно-кредитную систему страны. На уровне государственного регулирования денежно-кредитная политика направлена на снижение уровня инфляции и безработицы, а также на достижение стабильного экономического роста.
Регулирование экономики путем воздействия на состояние денежного обращения - является основной целью проведения денежно-кредитной политики. Следуя из этого, можно сказать, что при воздействии на кредитные институты центральный банк создает условия их функционирования, на основании чего определяются направления деятельности коммерческих банков и ход экономического развития страны. А также регулируется экономический рост, опережающий прирост населения, достигается умеренная инфляция и уровень естественной занятости экономически активного населения, регуляция внешнеэкономической деятельности, а также достижение положительного сальдо платежного баланса с другими странами [11, c. 62].
Воздействие на уровень процентной ставки и объем денежной массы в обращении являются промежуточными целями денежно-кредитной политики.
Поддержание должного состояния денежно-кредитной сферы и использование её в качестве эффективного инструмента воздействия на состояние национальной экономики являются основными направлениями денежно-кредитной политики.
Для эффективности денежно-кредитной политики используют специальнве инструменты денежно-кредитного регулирования [8, c. 27]. В зависимости от признаков, их можно классифицировать:
по объекту воздействия (предложение либо спрос на деньги);
в зависимости от срока воздействия: краткосрочные и долгосрочные;
по параметрам регулирования: количественные (границы кредитования коммерческих банков) и качественные (цена кредита);
по форме воздействия: прямые и косвенные;
по числу объектов: общие и селективные [22, c. 2].
На наш взгляд, важнейшими из методов являются прямые (благодаря этим инструментам в кредитных организациях изменяют операционные показатели к примеру, лимиты процентных ставок, размер маржи, объемы операций), их применяют для регулирования банковских систем, данные методы эффективны в условиях слабо развитого государственного финансового рынка и при кризисе кредитной системы. Косвенные методы, которые воздействуют на баланс центрального банка, на процентные ставки по операциям центрального банка и через это на денежно-кредитные отношения в государстве, при этом формируя условия для целенаправленного изменения основных параметров финансового рынка. К достоинствам данного метода, можно отнести то, что их использование не ведет к появлению диспропорций в денежно-кредитной сфере, так как они являются частью функционирования денежных рынков [9, c. 8].
Общие методы, которые влияют рынок ссудного капитала, позволяют воздействовать на параметры денежно-кредитной сферы. Селективные предназначены для регулирования определенных форм кредита кредитования отдельных отраслей, условий кредитования и применяются к ограниченному перечню банков.
Например, к числу общих инструментов денежно-кредитной политики можно отнести изменение учетной процентной ставки, так как в основе изменения учетной процентной ставки лежит право Национального банка предоставлять ссуду коммерческим банкам. При предоставлении ссуд Национальный банк взимает с заемщиков определенный процент. Учетная процентная ставка это и есть норма такого процента. Воздействуя на предложение денег в стране, Национальный банк имеет право изменять учетную процентную ставку. В случае, когда идёт понижение учетной процентной ставки, спрос коммерческих банков на ссуды увеличивается [12, c. 41].
Коммерческие банки могут полностью использовать, взятые у Национального банка ссуды для кредитования, тем самым увеличивая предложение денег в стране. При этом, рост предложения денег влияет на снижение ставки ссудного процента, таком образом кредиты для предпринимателей и других субъектов хозяйствования становятся дешевле, что стимулирует развитие производства.
Обратная картина проявляется, когда происходит повышение учетной ставки. Ссуды Национального банка сокращаются, тем самым замедляется рост предложения денег, при этом ставка ссудного процента повышается. Предприниматели берут меньше кредитов, вкладывая меньше средств в развитие производства [20, c. 27].
При совершении операций на фондовом рынке Национальный банк может покупать или продавать ценные бумаги, тем самым воздействуя на банковские резервы, процентную ставку, и как следствие, на предложение денег. Для увеличения денежной массы Национальный банк покупает государственные ценные бумаги. Если ценные бумаги продаются коммерческими банками, то Национальный банк увеличивает резервы коммерческих банков, при этом позволяя коммерческим банкам расширить выдачу ссуд и увеличить предложение денег [29, c. 30].