Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что за анализируемый период ОАО «ИнвестКапиталБанк» достиг достаточно высоких показателей финансовой деятельности. Банк проводит активную и достаточно взвешенную кредитную политику, имеет рост прибыли и высокую отдачу от активных операций и, в том числе, от кредитования.
Таблица 3 Показатели финансового состояния ОАО «ИнвестКапиталБанк» по состоянию на 01.01.13 г.
|
Наименование норматива |
Код |
Значение норматива |
Допустимое значение |
|
|
Размер собственного капитала |
К |
24415 т.р. |
||
|
Норматив достаточности капитала |
Н1 |
12,8% |
> = 11% |
|
|
Нормативы ликвидности |
||||
|
Норматив мгновенной ликвидности |
Н2 |
45,9% |
> = 20% |
|
|
Норматив текущей ликвидности |
Н3 |
119,4% |
> = 70% |
|
|
Норматив долгосрочной ликвидности |
Н4 |
1,0% |
< = 120% |
|
|
Соотношение ликвидных активов и суммарных активов |
Н5 |
31,9% |
> = 20% |
|
|
Максимальный размер риска на одного заемщика |
Н6 |
23,2% |
< = 25% |
|
|
Максимальный размер крупных кредитных рисков |
Н7 |
398,0% |
< = 8*K |
|
|
Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) |
Н8 |
26,8% |
< = 25% |
|
|
Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных кред. организацией своим участникам |
Н9 |
0,0% |
< = 20% |
|
|
Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных кред. организацией своим инсайдерам |
Н10 |
0,1% |
< = 2% |
|
|
Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения |
Н11 |
38,0% |
< = 100,0% |
|
|
Норматив использования собственных средств для приобретения долей (акций) других юридических лиц |
Н12 |
0,0% |
< = 25% |
|
|
Норматив риска собственных вексельных обязательств |
Н13 |
588,2% |
< = 100,0% |
Как видно из таблицы 3, почти все показатели банка соответствуют нормативам. Не соответствует нормативам показатель максимального размера риска на одного кредитора (Н8), равный 26,8%, т.е. превышающий нормативное значение показателя на 1,8%, и норматив риска собственных вексельных обязательств (Н13), равный 588,2%, что почти в 5 раз превышает норматив. банк кредитный коммерческий
В целом проведенный анализ собственного капитала ОАО “ИнвестКапиталБанк” позволяет сделать следующие выводы:
• уровень собственного капитала банка достаточен;
• рост капитала значителен и составил за анализируемый период 369,2%;
• показатели ликвидности соответствуют нормативам (Н2, Н3, Н4, Н5), что свидетельствует о надежности и платежеспособности банка;
• эффективное использование собственного капитала позволяет банку получать достаточно высокий совокупный доход.
Банку необходимо предусмотреть мероприятия по снижению риска собственных вексельных обязательств и обеспечить соблюдение требований к максимальному размеру кредита на одного кредитора (вкладчика).
Выводы и предложения
Проведенный финансово-экономический анализ деятельности ОАО «ИнвестКапиталБанк» показал, что в настоящее время банк является рентабельным кредитным учреждением, имеет рост прибыли и высокую отдачу от активных операций и, в том числе, от кредитования. Управление и банковский менеджмент организованы на достаточно высоком профессиональном уровне.
За анализируемый период наблюдается рост объема активов (на 146,2%). Уровень собственного капитала банка достаточен, рост капитала составил за анализируемый период 369,2%. Эффективное использование собственного капитала позволяет банку получать достаточно высокий совокупный доход: за анализируемый период произошло увеличение совокупного объема доходов в 3,5 раза. Доходы банка увеличиваются более интенсивно, чем расходы, что позволяет прогнозировать дальнейший рост прибыли. Показатели ликвидности соответствуют нормативам, что свидетельствует о надежности и платежеспособности банка.
ОАО «ИнвестКапиталБанк» проводит активную и достаточно взвешенную кредитную политику, осуществляя кредитование реального сектора экономики, и в первую очередь, предприятий промышленности, имеющих постоянный и стабильный доход. В соответствии с принципом диверсификации ссудного портфеля, банк выдает кредиты предприятиям из различных отраслей экономики и большему числу заемщиков, что позволяет предотвратить возможные крупные потери банка по кредитам.
За анализируемый период повысился коэффициент использования кредитных ресурсов, прибыльности кредитного портфеля и степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции, несмотря на то, что удельный вес кредитных вложений в общем итоге баланса снизился (поскольку значительно возросла доля вложений в ценные бумаги). Значительно снизилась просроченная задолженность.
Предложения по совершенствованию деятельности банка:
• разработать мероприятия по снижению риска собственных вексельных обязательств;
• обеспечить соблюдение требований к максимальному размеру кредита на одного кредитора (вкладчика);
• с целью повышения доходности кредитных активов увеличить долю долгосрочных кредитов, предусмотрев меры по минимизации кредитных рисков;
• ориентировать деятельность банка на увеличение ресурсного потенциала, дальнейшее повышение эффективности активных операций при соблюдении жесткой экономии внутренних затрат;
• делать упор на развитие наступательной рыночной стратегии и разработку новых форм услуг, в том числе консультационных и информационных; стремиться к непосредственным контактам с клиентами путем личного общения, изучения и максимального удовлетворения их запросов, предпочтений, пожеланий.
Успех современного коммерческого банка - не сиюминутный, а планомерный, прогнозируемый и подготовленный - лежит на пути диверсификации проводимых операций и, как следствие, источников получаемых доходов, выделении одного или нескольких основных видов бизнеса, которые будут приносить основную прибыль, и ряда дополнительных источников, приносящих меньшую прибыль, но позволяющих сбалансировать процесс получения финансового результата.