Статья: Факторы финансовой устойчивости коммерческих банков

Башкирский государственный аграрный университет

Факторы финансовой устойчивости коммерческих банков

Гумерова Эльвина Фанисовна, бакалавр, студент

Запольских Юлия Альфредовна,

кандидат наук, доцент, доцент

В настоящее время в России все большее значение приобретают вопросы устойчивости банковской системы и ее основных элементов - банков. Значимость проблемы оценки финансовой устойчивости банков обусловлена огромной ролью банковской системы в процессе функционирования экономики страны, ее финансовой системы, государства и общества в целом.

Деятельность коммерческих банков представляет собой комплекс взаимосвязанных процессов, которые зависят от многочисленных и разнообразных факторов. Если какой-либо фактор выпадает из цепи рассмотрения, то оценка влияния других принятых в расчет факторов, а также выводы рискуют оказаться неверными.

Финансовая устойчивость коммерческого банка представляет собой устойчивость финансового положения в долгосрочной перспективе, а если быть точнее, то это состояние финансовых ресурсов, при котором коммерческий банк способен путем эффективного использования денежных средств обеспечить непрерывный процесс осуществления своей экономической деятельности.

Когда говорят о факторах устойчивости коммерческого банка, чаще всего апеллируют к внешним и внутренним, но их стоит классифицировать следующим образом, как показано в таблице:

финансовый устойчивость банк банковский

Внутренние показывают эффективность деятельности банка, а внешние не взаимодействуют с работой коммерческого банка.

Глобальное и большое воздействие на устойчивость российских банков оказывают общеэкономические факторы. В стабильности экономической базы страны заключается основа устойчивости банков и банковской системы в целом, является их фундаментом.

На политическую ситуацию в государстве влияет устойчивость существующего правительства, его политика, влияние оппозиций, стабильность или социальная напряженностью в регионах Российской Федерации. Основным органом регулирования всех банков является Центральный Банк Российской Федерации. Большое количество операций в банке проходит под строгим контролем ЦБ РФ. На данный момент перед государством стоит основная задача, по устранению банков, которые осуществляют незаконную деятельность, либо предоставляют недостоверную информацию в вышестоящие органы. Банки, проводящие высоко рискованную кредитную политику, при этом нарушая интересы своих клиентов, а также предоставляющие Банку России недостоверную отчетность рискуют тем, что в дальнейшем у такой финансовой организации отзовут лицензию и они прекратят свою деятельность.

Существуют такие факторы как форс-мажорные факторы. Данные факторы также оказывают влияние на устойчивость коммерческих банков. Если привести пример, то к ним можно отнести, обрыв линий электропередач, разрушение здания или его части, наводнение, землетрясение.

Перед банками встают такие проблемы, которые можно решить только с применением новейших информационных технологий. Использование компьютеров увеличили значительно скорость обслуживания, а вместе с тем и качество обслуживания. Также ЭВМ предоставляют банкам возможность анализировать, давать прогнозы по различным финансовым и экономическим показателям, предоставляют консультации для клиентов. Многие банковские продукты и услуги такие как пластиковые карточки, банкоматы, терминалы в торговых точках, системы «Клиент-Банк», аутсорсинг, интернет дали возможность модернизировать банковские операции.

Денежно-кредитная политика Банка России, банковское регулирование и банковский надзор также оказывают влияние на состояние финансовой устойчивости коммерческих банков. Значительно на финансовую устойчивость банка влияет структура активов и пассивов, качество управления ими. Выявляя факторы, влияющие на формирование структуры активов и пассивов коммерческих банков, можно рассмотреть основные макроэкономические теории, которые объясняют формирование различных статей баланса коммерческих банков.

Современные коммерческие банки фактически являются кровеносной системой отечественной экономики, через них проходят все финансовые потоки. Стабильность этих потоков обеспечивает функционирование кредитной системы страны и определяет уровень финансовой устойчивость коммерческого банка, который в таком ракурсе носит двойной характер и вскрывает двойственность сути банка, его, как было принято говорить во времена СССР, народнохозяйственное значение.

Рассмотрим ОАО "Промсвязьбанк", который является крупнейшим банком Российской Федерации и стран СНГ. Учредителем и основным акционером ОАО "Промсвязьбанк" является Центральный банк Российской Федерации.

ОАО "Промсвязьбанк" сегодня - лидер российского банковского сектора по общему объему активов. Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. По состоянию на 1 января 2015 года на долю ОАО "Промсвязьбанк" приходится 28,9% совокупных банковских активов, 45,7% депозитов физических лиц, 33,6% корпоративных кредитов и 32,7% розничных кредитов. Капитал ОАО "Промсвязьбанк" составляет 1,7 трлн. рублей, что соответствует 27,4% совокупного капитала российской банковской системы.

Представим анализ динамики объема прибыли ОАО "Промсвязьбанк" за 2014-2015 годы в следующей таблице:

Из представленных данных следует, что чистая прибыль в 2015 году уменьшилась 13638 тыс. руб. или на 61,5%, данное снижение произошло за счет снижения балансовой прибыли 18569 тыс. руб. или на 50,9%.

Можно сделать вывод что устойчивость коммерческого банка -- это сложная общеэкономическая категория, которая работает только при условии, если соблюдаются все ее правила, но которая требует постоянного наблюдения. Существуют внутренние и внешние факторы, которые оказывают положительное влияние, некоторые отрицательное, но как правило все факторы между собой тесно взаимосвязаны. Также воздействие тех или иных факторов показывает на сколько банк готов к каким-либо изменениям чтобы надежно удержаться в банковской сфере.

Немалую роль играет государство, которое тщательно отслеживает банки, которые не выполняют требования ЦБ РФ для поддержания своей устойчивости. Неблагоприятное воздействие определенных факторов на устойчивость банка сопровождается риском. Таким образом финансовая устойчивость коммерческого банка предоставляет собой устойчивость финансового положения в долгосрочной перспективе, а если быть точнее, то это состояние финансовых ресурсов, при котором коммерческий банк способен путем эффективного использования денежных средств обеспечить непрерывный процесс осуществления своей экономической деятельности.

Обеспечение финансовой устойчивости коммерческих банков является основой эффективной работы всей банковской системы страны. Поэтому основная задача руководства банков, и в т. ч. Банка России заключается в формировании такой системы управления финансовой устойчивостью, которая была бы способна покрыть риски, обеспечить прибыльность и реализовать социально-экономическое значение банков в модернизации экономики России.

Список литературы

1. Банковская система в современной экономике [текст]: учебное пособие / коллектив авторов; под. Ред. проф. О.И. Лаврушина. 2-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2012. 368 с.

2. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией. [Текст] Учебное пособие. М.: Издательско-торговая корпорация “Дашков и К”, 2007. 668 с

3. Киселев В.В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее (Банковская политика. Регулирование и управление) / В.В. Киселев. М.: Финстатинформ, 2009. 384 с.

4. www.cbr.ru.