Курсовая работа (т): Кредит и кредитные отношения

Весьма показателен и качественный состав банков. Из 170 крупнейших банков с величиной зарегистрированного уставного капитала от 300 млн. рублей, 137 находятся в Москве и Московской области. Наибольшую часть московских банков - 21,9 1%, составляют банки с уставным капиталом от 30 до 60 млн. рублей, мелких банков здесь совсем немного. В регионах банковская система представлена, в основном, средними и мелкими банками. Наиболее выдающиеся показатели развития банковской сети демонстрируют Приволжский федеральный округ, в котором общее количество банков почти в два раза превышает среднее число банков в других регионах.

В целом по России уровень концентрации банковских активов очень высок - 91 банк (9% от их общего числа по стране) в начале 2013 года сосредоточивали в своих руках 80% всех активов банковской системы.

В настоящее время практически все развитые и многие развивающиеся страны защищают вкладчиков. Существует две принципиальные модели гарантирования вкладов. Первая, американская, предусматривает создание особого государственного (или контролируемого государством) органа, участие кредитных организаций и совместное финансирование системы гарантий, как за счет взносов банков, так и государственных средств. Вторая модель - германская. Управление системой гарантий осуществляют союзы кредитных организаций. Участие в ней формально добровольное, и государственное финансирование отсутствует.

Российские и западные экономисты не однозначно относятся к системе обязательного страхования вкладов. Одни из них полагают, что подобный институт уравнивает между собой сильные и слабые банки в глазах вкладчиков и тем самым препятствует действию рыночных механизмов, другие полагают, что на стадии становления рыночной банковской системы подобная мера необходима.

Проект закона об обязательном страховании вкладов был подготовлен в РФ еще несколько лет назад, но до сих пор не принят. По мнению руководителя ЦБ РФ В. Геращенко в нем нет большой необходимости. В отсутствии закона вкладчики сами на свой страх и риск решают вопрос о надежности того или иного банка. Однако для принятия решения необходима информация.

В соответствии с Указанием ЦБ РФ №192-У от 27 марта 1998 г. «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков» с последующими изменениями и дополнениями банки в местах своей работы по приему и выдаче средств должны предоставлять для общего обзора бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках, адаптированный для восприятия рядовыми клиентами банка, должны быть доступны для ознакомления аудиторское заключение по отчету за последний год и информация о том, по какому адресу можно ознакомиться с развернутыми формами бухгалтерского баланса (по счетам 2-го порядка) и отчета о прибылях и убытках. Информация о состоянии бухгалтерских счетов (баланс) должна обновляться ежемесячно.

Банковская система России остается крайне недокапитализированной, а величина собственного капитала банков все еще ниже докризисного уровня. По размеру капитала и величине аккумулированных активов российские банки занимают скромные позиции в мире. Так, совокупные активы всей российской банковской системы составляют только 4%, а ее капитал - 11% соответствующих показателей трех крупнейших банков мира (City Group, Bank of America, Mizuho Financial Group).

.2 Проблемы развития кредитных институтов в Республике Мордовия

Нельзя не оставить без внимания развитие кредитных институтов Республики Мордовия. С институциональной точки зрения банковская система Республики Мордовия характеризуется следующими основными показателями: на 1 января 2014 г. в республике действовали 4 самостоятельные кредитные организации - ОАО КБ «МОР- ДОВПРОМСТРОЙБАНК», ОАО АКБ «АКТИВ БАНК», АККСБ «КС БАНК» (ОАО) и ООО КБ «Интеркапитал-Банк», а также 4 филиала иногородних банков, в том числе филиал ОАО «Сбербанк Рос- сии». Кроме того, на территории республики действовали 146 дополнительных офисов, 97 операционных касс вне кассового узла, 8 кредитно-кассовых офисов и 50 операционных офисов местных и иногородних банков. Значение индекса обеспеченности республики банковскими услугами - 1,18, что выше среднего значения показателя по Приволжскому федеральному округу. Ресурсный потенциал региональной банковской системы составляют собственные и привлеченные средства кредитных организаций. Собственные средства самостоятельных кредитных организаций Мордовии на 1 января 2014 г. достигли 3 млрд 36 млн руб. Надо отметить, что за последние 8 лет объем привлеченных средств кредитных организаций региона увеличился почти в 3,4 раза: с 14,5 млрд до 48,6 млрд руб. (рис. 2).

Рисунок 2 Динамика привлеченных средств клиентов кредитных организаций Республики Мордовия в 2007-2014 гг.

По объему привлеченных средств клиентов лидируют филиалы иногородних банков, расположенные в республике. Они составляют серьезную конкуренцию местным банкам. Так, по состоянию на 1 января 2014 г. самостоятельные кредитные организации республики привлекли средств клиентов 17,7 млрд из 46,7 млрд руб., или 38 % от их общего объема, вкладов населения 12,8 млрд из 35,8 млрд руб., или 36 %. Наблюдается постепенное снижение доли самостоятельных банков Мордовии в общем объеме привлеченных средств: если по итогам 2006 г. этот показатель со- ставил 40 %, то по итогам 2013 г. он снизился до 38 %

За период 2007-2014 гг. доля самостоятельных кредитных организаций в общем объеме кредитных вложений в регионе снизилась с 24 до 17 %.

Таким образом, исходя из проведенного анализа, очевидна тенденция усиления роли филиалов иногородних банков в банковской системе Республики Мордовия и одновременного снижения доли рынка, занимаемой самостоятельными банками региона. Эта тенденция свидетельствует о том, что в перспективе региональные банки не смогут играть ведущую роль в инвестиционном процессе, а с учетом будущих требований к размеру капитала многие из них вынуждены будут уйти с рынка.

Ниже перечислены основные факторы, ограничивающие кредитно-инвестиционные возможности региональных банков Мордовии :

низкие темпы наращивания собственных средств (капитала) и одновременное ужесточение надзорных требований к капиталу. Напомним, что в марте 2013 г. вступило в силу Положение Банка России от 28.12.2012 г. № 395-П «О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций (“Базель III”)», в соответствии с которым предусмотрен по- степенный (до 1 января 2015 г.) переход на повышенные требования к капиталу банков. Помимо этого «Базель III» предусматривает создание специальных буферов капитала, позволяющих проводить корректировку собственных средств банков для противодействия циклическим колебаниям хозяйственной конъюнктуры. Еще одна новация - введение коэффициентов ликвидности, которые должны обеспечить банкам достаточный запас ликвидных средств в условиях развития кризиса и внезапного массового изъятия вкладов;

преобладание в структуре привлеченных средств краткосрочных пассивов, что ограничивает возможности долгосрочных вложений, а также ведет к разбалансированности структуры активов и пассивов по срокам. Более того, в банковской системе наблюдаются признаки ухудшения ситуации с ликвидностью, что усиливает риск ликвидности региональных банков республики;

усиление конкуренции на кредитном рынке региона, особенно со стороны филиалов иногородних банков, как с точки зрения завоевания доли рынка, так и в борьбе за более качественных заемщиков.

Представляется целесообразным обозначить приоритетные направления в развитии региональных банковских институтов, реализация которых будет способствовать восстановлению их кредитно- инвестиционной функции, что создаст основу для обеспечения его устойчивости и приведет к ускорению экономического развития страны. Прежде всего, это создание условий для обеспечения устойчивости ресурсной базы банковской системы. Концентрация розничных депозитов в крупнейших государственных банках в условиях слабого развития отечественного ссудного рынка обусловила усиление зависимости коммерческих банков от иностранных источников финансирования. Ограничение доступа к иностранным заимствованиям, вызванное издержками мировой нестабильности, ведет к замедлению роста кредитования, снижению доходности и уровня капитализации банковского сектора, а в целом к усилению его нестабильности. Соответственно активизация кредитной функции банковской системы должна опираться на оптимизацию структуры пассивов, важнейшей характеристикой которой выступают устойчивость и срочность привлечения средств. Построение эффективной модели деятельности банковского сектора предполагает в первую очередь оптимизацию его ресурсной базы за счет вовлечения стратегически новых долго- срочных ресурсов либо за счет оптимизации (удлинения) традиционных источников.

В рамках данного направления рассмотрим возможность реализации следующих мер:

размещение облигационных займов крупными банками с целью формирования ресурсной базы малых кредитных организаций. Во многих странах размещение облигационных займов выступает одним из перспективных источников формирования дополнительных инвестиционных ресурсов для реального сектора экономики. Основными преимуществами облигационных займов для кредитных организаций являются: возможность привлечения дополнительных ресурсов на длительный период; возможность мобилизации значительных денежных средств с целью финансирования крупномасштабных инвестиционных проектов и программ; сохранение структуры собственности банка-эмитента. Немаловажно также наличие такого качества, как гибкость данного финансового инструмента, позволяющего банку-эмитенту оптимизировать его основные параметры (объем эмиссии, срок, процентная ставка, порядок погашения и пр.), в сочетании с устойчивостью по сравнению с другими ценными бумагами;

внедрение института безотзывных вкладов. В условиях финансовых потрясений к числу наиболее существенных факторов дестабилизирующего характера относится паника среди вкладчиков, опасающихся за сохранность своих накоплений. По оценкам специалистов, порог одномоментного изъятия в 5 % от общего размера банковских вкладов является критическим для подавляющего большинства кредитных организаций. По данным Ассоциации региональных банков России, отток средств населения в сентябре-ноябре 2008 г. нанес наибольший ущерб прежде всего небольшим банкам, которые, как правило, активно работают на рынке вкладов. Высокий уровень локализации средств частных вкладчиков и недостаточный уровень доверия к частным банкам делают эту группу банков наиболее уязвимой в условиях кризиса. Доля небольших банков, потерявших свыше 10 % вкладов, более чем в два раза превышает долю крупных банков (29 против 13 %). Безусловно, реализация данной меры не- возможна без принятия соответствующих правовых актов, тем не менее, как свидетельствует зарубежный опыт, она позволит повысить устойчивость кредитных организаций;

активизация привлечения банками средств за счет эмиссии сберегательных и депозитных сертификатов, векселей. Оптимизация структуры пассивов банков предполагает качественное усовершенствование уже существующих видов обслуживания и поиск вариантов модификаций продуктов и услуг, не только удовлетворяющих потребности клиентов, но и способствующих освоению новых сегментов банковского рынка. В современных условиях управление обязательствами осложняется ограниченным размером и выбором долговых инструментов, которые банк может успешно разместить среди вкладчиков в любое время. Необходимость формирования Россией стратегии догоняющего развития, особенно в условиях сохраняющейся финансовой нестабильности, определяет активизацию такого направления в развитии региональных сегментов кредитной сферы, как усиление роли специализированных инвестиционных кредитно-финансовых институтов (региональных банков развития) в построении эффективной экономики.

Финансируя стратегические направления, территории, отрасли, банки развития не только обеспечивают инвестиционный прорыв региона в заранее обозначенных направлениях, но и готовят плацдармы для последующего вливания средств частных инвесторов. По сути, основные задачи специализированных инвестиционных кредитно-финансовых институтов - долгосрочное кредитование общенациональных или региональных программ структурных преобразований в экономике, нацеленных на модернизацию отдельных секторов национальной экономики; кредитование капиталоемких инфраструктурных проектов с длительными сроками окупаемости; поддержка малого и среднего бизнеса; нивелирование различий в уровне хозяйственного развития отдельных регионов и др.; - внедрение кредитных продуктов, основанных на механизмах минимизации кредитного риска.

В мировой банковской практике выработано три основных механизма перераспределения кредитных рисков путем совершения сделок с вовлечением других банковских структур или инвесторов, принимающих на себя соответствующий уровень кредитного риска [3]:

• создание консорциума (синдиката) банков, в рамках которого каждый из участников покрывает свою долю кредита и имеет непосредственный контакт с заемщиком;

• уступка прав - кредитная организация переуступает права по кредиту другому банковскому институту, как правило, с согласия заемщика;

• субучастие - банк использует ресурсы другого, более крупного, банка для предоставления кредита заемщику, оставляя за собой право взыскания в пределах суммы предоставленного кредита. Рассматривая источники и формы организации финансирования крупных долгосрочных инвестиционных проектов в регионах, следует обратить внимание на зарекомендовавшие себя в мировой практике механизмы синдицированного, лизингового кредитования, проектного финансирования. Осуществление данных схем, при всех их различиях в содержании, участниках, характере и формах осуществления, создаст для местных органов власти возможность реализовать потребность в крупных кредитных вложениях для финансирования инвестиционных программ. К сожалению, несмотря на очевидные преимущества, реализация данных направлений в деятельности региональных банков затруднена в силу продолжающегося влияния ряда факторов, среди них:

сохранение высокой степени взаимного недоверия между участниками кредитного рынка;

отсутствие отлаженного механизма взаимодействия региональных банков с крупными финансовыми институтами, прежде всего с государственным участием;

недостаточный уровень защищенности инвесторов;

неразвитость финансовой инфраструктуры региональных рынков.

Тем не менее активное внедрение в современных условиях данных направлений в деятельность региональных банков представляется крайне важным, поскольку обязательным условием расширения кредитования банками экономики региона должно стать обеспечение финансовой устойчивости самих банковских институтов.

Заключение

Рассмотрев в данной работе вопросы, связанные с кредитом, можно сделать следующие выводы:

Современная рыночная экономика немыслима без понятия кредита. Необходимость системы кредитования обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают в роли источника кредита, на других возникает потребность в них. Достижению эффективных результатов применения кредита способствует последовательное осуществление государственной денежно-кредитной политики.

Знание функций и законов, налаживание механизма их реализации дает возможность наиболее успешно применять те ресурсы, которые дополнительно получают субъекты рынка в виде временно неиспользуемых стоимостей.

Анализируя роль кредита, нельзя не отметить, что зачастую она недооценивается вследствие того, что современные российские банки, являясь основным источником финансово-кредитных ресурсов для предприятий, сталкиваются с серьезной проблемой недостатка капитала, низкой прибыльностью. Это в свою очередь, отражается на эффективности системы кредитования и не позволяет реализовать заложенный в ней потенциал.

После проведенной разработки вопросов, представленных в работе, можно подвести итог о значении и необходимости кредита:

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.