В РФ деятельность, направленная на пользование имуществом, продажу товаров, выполнение работ или оказание услуг, и осуществляемая самостоятельно на свой риск с целью систематического получения прибыли в соответствии с гражданским законодательством, признается предпринимательской.
Незаконная предпринимательская деятельность - это хозяйственная деятельность, направленная на систематическое извлечение прибыли, которая осуществляется без регистрации, с нарушением условий лицензирования или же без лицензии, в тех случаях, когда она обязательна.
На сегодняшний день лицензия требуется для осуществления свыше 80-ти видов хозяйственной деятельности. Объективно являясь локомотивом рыночной экономики, предпринимательская деятельность формирует рынок труда, создает прибавочный продукт, вносит весомый вклад в наполнение бюджета страны за счет уплаты налогов и других сборов. Такая исключительно позитивная роль предпринимательской деятельности идеально вписывается в государственную стратегию экономического прорыва и создания справедливого социального государства.
Незаконное осуществление предпринимательской деятельности - преступное явление, которое, к сожалению, не может быть окончательно искоренено. Данная деятельности может происходить как тайно, так и открыто, в любом случае она негативно влияет на функционирование государства, развитие экономики и на благосостояние населения. Из-за нехватки обобщения следственной и судебной практики по данной категории, а также недостаточности разработки частной методики расследования возникает такая ситуация, что законодательство в сфере предпринимательства является, нестабильным.
Это происходит по ряду причин:
Ввиду вышеперечисленных причин, можно прийти к выводу что предпринимательская деятельность нуждается в эффективном гражданско-правовом регулировании и уголовно-правовой охране. Ответственность за осуществление незаконной предпринимательской деятельности в РФ имеет имущественный характер что является особенностью. Существует несколько видов ответственности за незаконное осуществление предпринимательства. Один из состав закреплен в ст. 171 УК РФ, он па предусматривает ответственность за реализацию предпринимательской деятельности без регистрации либо без лицензии, в ситуациях, когда такое разрешение необходимо, в случаях причинения крупного ущерба или получения дохода в крупном размере. Такая гибкость в данном случае выступает как недостаток. Санкциями по данной статье являются штраф в размере до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы, иного дохода за период до двух лет, обязательные работы на срок до 480 часов, арест до 6 месяцев. Отягчающим обстоятельством выступает совершение преступления организованной группой или при извлечении дохода в особо крупном размере.
В отношении к незаконной предпринимательской деятельности должен соблюдаться определенный баланс интересов. С одной стороны, незаконное предпринимательство должно преследоваться со стороны правоохранительных органов, поскольку оно может быть потенциально опасно для общества, но с другой стороны – правовое регулирование вопросов регистрации, лицензирования, а также налогообложения не должно быть чрезмерным и обременительным. Эффективная реализация регулятивных, запретительных и поощрительных норм носит взаимодополняющий характер и призвана обеспечить такой баланс.
Одним из важных элементов методики расследования незаконного предпринимательства является криминалистическая характеристика данного вида преступления. Так, можно выделить следующий необходимый минимум элементов криминалистической характеристики незаконного предпринимательства:
Комплекс указанных выше взаимосвязанных криминалистических особенностей такого вида преступления, как незаконное предпринимательство, является определенной системой, элементы которого взаимосвязаны между собой. Так, при обнаружении предмета нелегального производства можно выдвигать версии о месте производства, способах изготовления и реализации, круге лиц, вовлеченном в незаконную деятельность, мотивах и цели их деятельности, каналах поступления сырья.
Основным признаком, определяющим направленность использования данных криминалистической характеристики для целей выявления и расследования незаконного предпринимательства, является сфера осуществления предпринимательской деятельности. Данную позицию можно обосновать двумя доводами. Во-первых, именно сфера предпринимательской деятельности определяет особенности способа совершения преступления. Одним из основных направлений деятельности по выявлению незаконного предпринимательства является – «от сферы предпринимательской деятельности к способу совершения и далее к субъекту преступления».
Для криминалистической характеристики незаконного предпринимательства должностное положение субъекта не является признаком, имеющим значение как версия при выявлении и расследовании рассматриваемого преступления. Указанный признак значим для криминалистических характеристик должностных преступлений и преступлений, совершаемых с использованием служебного положения, когда именно правомочия субъекта детерминируют выбор предмета преступного посягательства и способы преступлений.
Спецификой незаконного предпринимательства, в свою очередь, является то, что субъектом его осуществления достаточно часто является не то лицо, которое формально, исходя из его юридического статуса, могло организовать и руководить деятельностью в рамках незаконного предпринимательства.
Во-вторых, избранный нами признак может также быть использован в качестве криминалистического основания систематизации при разработке частных методик по расследованию незаконного предпринимательства в отдельных отраслях экономики или сферах предпринимательской деятельности.
В заключение отметим, что определение места методики расследования незаконного предпринимательства в системе частных криминалистических методик, а также разработка криминалистической характеристики должны осуществляться в рамках системного подхода в исследовании механизма преступной деятельности. Структурно криминалистическая характеристика незаконного предпринимательства представляет собой взаимосвязь признаков, относящихся к четырем элементам. Каждый признак являет собой версию. Системообразующим фактором системы является сфера предпринимательской деятельности.