Статья: Оценка кредитных операций АО Россельхозбанк

Оценка кредитных операций АО «Россельхозбанк»

Лаптева Е.В.,

доцент кафедры финансов и менеджмента ОФ РЭУ им. Г.В. Плеханова Россия, г. Оренбург Акимова А.С., студент 4 курс, экономика ОФ РЭУ им. Г.В. Плеханова Россия, г. Оренбург

Аннотация

Кредитный портфель банка является важной частью структуры активов банка и главным источником процентных доходов. В статье рассматривается состав и структура кредитов, предоставленные АО «Россельхозбанк, а также по срокам. Изучен состав и структура процентных доходов банка. Рассмотрена динамика показателей кредитного портфеля.

Ключевые слова: кредитный портфель, коммерческий банк, Россельхозбанк, кредитные операции, анализ, капитал.

Abstract

The bank's loan portfolio is an important part of the bank's asset structure and the main source of interest income. The article discusses the composition and structure of loans provided by JSC Rosselkhozbank, as well as by terms. The composition and structure of interest income of the bank is studied. The dynamics of indicators of the loan portfolio is considered.

Key words: loan portfolio, commercial bank, Rosselkhozbank, credit operations, analysis, capital.

Акционерное общество «Россельхозбанк» -- один из крупнейших банков Российской Федерации. На сегодняшний день это универсальный коммерческий банк, оказывающий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансирование агропромышленного комплекса России.

АО «Россельхозбанк» является одним из крупнейших и наиболее устойчивых банков страны по размеру активов и капитала. Об этом свидетельствуют его кредитные показатели, которые мы рассмотрим далее. Для анализа предоставленных кредитов обратимся к таблице 1.

кредитный портфель банк

Таблица 1

Состав и структура кредитов, предоставленные АО «Россельхозбанк»

Как мы можем видеть в таблице 1, наибольший удельный вес имеет такая категория заемщиков, как негосударственные организации и предприятия. Однако мы также можем наблюдать ежегодное снижение суммы кредитов предоставленной данной категории заемщиков. На втором месте по сумме предоставленных кредитов находится население, доля которого также снижается с каждым годом.

Таблица 2

Состав и структура предоставленных кредитов АО «Россельхозбанк» по срокам

Банки, органы государства, государственные организации и предприятия с каждым годом в течении исследуемого периода брали все больше кредитов в АО «Россельхозбанк». А кредиты прочим заемщикам увеличились в 2021 году и резко сократились в 2022, в целом за 3 года уменьшившись на 3,07%.

Для комплексного анализа кредитов рассмотрим их состав и структуру по срокам, для этого обратимся к таблице 2.

Таблица 2 демонстрирует увеличение предоставленных кредитов по всем срокам, кроме кредитов, предоставленных на период свыше 3 лет. Однако именно этот показатель имеет наибольший удельный вес в структуре всех предоставленных кредитов. Второй по актуальности срок предоставления - 181 день - 1 год, 16,46% и 18,76%, 12,33% в 2020, 2021 и 2022 годах соответственно. Меньше всего был выдан овердрафт, до востребования, на 1 день, он составлял менее 1 % в течение всего исследуемого периода.

Процентные доходы являются основным источником прибыли коммерческого банка. Их формируют процентные выплаты от клиентов по выданным кредитам. Проанализируем процентные доходы АО «Россельхозбанк», для этого обратимся к таблице 3.

Рисунок 1

Состав и структура процентных доходов АО «Россельхозбанк» от предоставленных кредитов

Рисунок 1 демонстрирует, что на протяжении всего рассматриваемого периода наибольший удельный вес в структуре процентных доходов занимала такая категория заемщиков, как негосударственные организации и предприятия, причем с каждым годом данный показатель увеличивался. Практически вполовину меньше процентных доходов АО «Россельхозбанк» в течении трех лет приносило население. Количество процентных доходов от органов государства, государственных организаций и предприятий с каждым годом снижалось и за весь период снизилось на 3,04%. Банки и прочие заемщике имеют наименьший удельный вес в структуре процентных доходов банка.

Проанализируем показатели кредитного портфеля, представленные в таблице 3.

Таблица 3 - Динамика показателей кредитного портфеля

АО «Россельхозбанк»

Исходя из данных, представленных в таблице 3, можно сделать вывод, что объем кредитного портфеля и объем совокупных активов значительно сократились, об этом свидетельствует темп прироста данных показателей. Доля кредитного портфеля в совокупных активах как возрастала, так и снижалась, однако в целом за период значительно сократилась - на 32,38%. Коэффициент опережения увеличился, а доходность кредитного портфеля сократилась. Коэффициент кредитной активности имеет очень высокие значения на протяжении всего рассматриваемого периода. Это говорит о том, что банк ведет агрессивную кредитную политику [4].

Использованные источники:

1. Хасанов М.М. Оценка кредитного портфеля банка // Столыпинский вестник. - 2021.

2. Сайт АО «Россельхозбанк» - URL: https://www.rshb.ru (дата обращения:

06.05.2023)

3. Сайт Центрального Банка РФ. - URL: http//www.cbr.ru (дата обращения:

17.05.2023)

4. Крутов А. Проблемы взаимодействия участников рынка ипотечного кредитования - препятствие для развития массовой ипотеки в России// Открытая экономика, 2019, №4, - с.85 -96.

5. Слуцкий А.А. Ценовые пузыри на рынке жилья и вариант вывода ипотечного кредитования из кризиса / Слуцкий А.А. // Банковское кредитование. - 2018. - №1.