Банк России обладает исключительными правами банка эмитента при эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РФ. Он ответственен за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной и стабильной экономической деятельности в стране.
Банкноты и металлические монеты являются разновидностью денег, имеющую законную платежную силу. Еще они обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах в ЦБРФ. [15]
Банком России утверждаются образцы банкнот и монет. СМИ сообщают о выпуске банкнот и монетах новых образцов, а также публикуют их описание. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. Срок изъятия старых банкнот не должен составлять менее одного года, но так же не должен превышать более пяти лет. При обмене недопустимо какое-либо ограничение сумм и субъектов обмена. Монеты и банкноты могут быть объявлены по закону недействительными в связи с тем, что платежное средство утратило свои законные силы. Подделка и незаконный выпуск денег преследуются по закону. [6]
На территории РФ деньги используются в наличной форме, в виде банкнот и монет, а так же в безналичной форме, как средств на счетах в кредитных учреждениях. В целях организации наличного денежного оборота на территории РФ на Банк России возложены следующие обязанности, связанные с:
· прогнозированием и организацией производства, перевозкой и хранением банкнот и монет, а также созданием их резервных фондов;
· установлением правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
· определением признаков платежеспособности денежных знаков и порядком замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;
· разработкой порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.
Все вопросы, так или иначе связанные с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются Банком России в соответствии с действующим законодательством. Банком России определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. Его обязанности включают в себя лицензирование расчетных систем кредитных учреждений. Законом предусмотрен общий срок для безналичных расчетов, составляющий не более двух операционных дней в пределах субъекта Федерации и не более пяти дней в пределах РФ. Платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и другие платежные документы, утверждаются Банком России. Они используются в качестве платежных документов для безналичных расчетов.
Фиксированный масштаб цен российской денежной единицы отсутствует в связи с тем, что по закону рубль не связан с денежным металлом (золотом). Официальный масштаб цен рубля устанавливается государством.
Координирование денежного обращения, возложенное на Банк России, осуществляется в соответствии с базовыми направлениями денежно-кредитной политики, разрабатываемой и утверждаемой в порядке, установленном банковским законодательством РФ. Банк России, наделенный исключительными правами эмитента, непосредственно несет ответственность за поддержание равновесия в сфере денежного обращения. В отличие от периода существования действительных (золотых) денег при бумажно-кредитном обращении, когда знаки стоимости оторвались от металлической основы, Центральный банк обязан формировать достаточно ясные ограничения, сдерживающие эмиссию этих денег.
При использовании денежно-кредитной политики Центральным банком, как средство регулирования экономики, ЦБ привлекает следующие инструменты:
· ставки учетного процента (дисконтную политику);
· нормы обязательных резервов кредитных учреждений;
· операции на открытом рынке;
· регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений и другие.
На территории РФ создаются расчетно-кассовые центры, находящиеся при территориальных главных управлениях Банка России, для выполнения кассового обслуживания кредитных учреждений и других юридических лиц. Данные центры создают оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, создают резервные фонды денежных банковских билетов и монет.
Резервные фонды являют собой запасы банкнот и монет в хранилищах ЦБР, которые не выпущены в обращение. Они имеют важное значение для организации и централизованного регулирования кассовых ресурсов. Остаток наличных денег в оборотной кассе ограничивается. При превышении заданного лимита излишки денег перелается из оборотной кассы в резервные фонды. [8]
Создание запасных фондов банкнот и монет осуществляется по распоряжению Банка России, который исходя из объема налично-денежного оборота, условий хранения и размера оборотной кассы устанавливает их размер. Объективная потребность в резервных фондах определяется как:
· необходимость удовлетворения нужд экономики в наличных деньгах;
· обновление денежной массы в обращении в связи с приходом в негодность денег;
· поддержание обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по стране и регионам;
· сокращение расходов на перевозку и хранение денежных знаков.
Наличные деньги выпускаются в обращение на основе
эмиссионного разрешения - документа, который даёт право ЦБР подкреплять
оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Данный
документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы,
т.е. максимального объёма выпуска денег в обращение, установленного
Правительством РФ.
Стремительное развитие рыночных отношений в 90-е годы привело к резкому расширению денежного обращения. По большей части это коснулось наличной формы.
Налично-денежное обращение главным образом тесно связано с доходами, расходами населения, в том числе:
) с оплатой труда предпринимателями своим работникам и с выплатой прочих денежных доходов (пособий, пенсий и т.д.);
денежная система платеж российская
2) с расчетами населения, связанными с предприятиями торговли и общественного питания;
) с размещением денег населения в кредитные учреждения по вкладам и получением по ним процентов и возврата вкладов;
) с платежами населения за жилье, коммунальные услуги, а также обязательными платежами во внебюджетные и бюджет фонды.
Порядок расчетов в наличной денежной форме зависит от субъекта. Граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, осуществляют расчеты в наличной форме без ограничения. Для физических лиц-предпринимателей установлены иные правила определенные нормы использования наличных денег по одному платежу. При платежах свыше установленной нормы расчеты должны быть осуществлены в безналичной форме. [7]
В соответствии с Положением Банка России от 5 января 1998 г. "О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ" предусматривается, что:
) предприятия хранят свободные денежные средства в учреждениях банка на соответствующих счетах;
) наличные деньги, поступающие в оборотную кассу предприятия, подлежат зачислению на соответствующий счет в кредитном учреждении;
) предприятие должно иметь в своей кассе наличность в пределах лимита, ежегодно устанавливаемого банками по согласованию с руководством предприятия;
) сверх лимита денежная наличность может храниться на предприятиях для выдачи оплаты труда, выплаты социального характера не более трех дней.
Однако на практике данные правила не выполняются предприятиями.
Прием и выдачу наличных денег осуществляют расчетно-кассовые центры (РКЦ) при контроле территориальных главных управлениях Банка России (БР), формирующих для этой цели оборотную кассу, а также резервные фонды.
Наличные деньги, выпускающиеся в обращение БР на основе эмиссионного разрешения - документа, предоставляют право БР подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов банкнот и монет. Данный вид документа выдается Правлением БР строго в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ. [9]
Безналичное обращение в России регулируется Положением о безналичных расчетах РФ от 9 июля 1992 г. с последующими изменениями и дополнениями. Главный регулирующий орган платежной системы - Банк России, деятельность которого определяется федеральными законами от 26 апреля 1995 г. "О Центральном банке РФ (Банке России)" и от 3 февраля 1992 г. "О банках и банковской деятельности".
Безналичные расчеты, производящиеся между субъектами хозяйствования предусматривают наличие денежных средств в кредитных учреждениях. В России более предпочтительно использование расчетного счета. С помощью операций по расчетному счету предприятия показывают изменения, произошедшие с их долговыми требованиями и обязательствами, при этом отражая распределение и перераспределение стоимости ВВП и НД.
Поступление выручки на счет предприятия от реализации продукции (выполнения работ, оказания услуг) означает то, что продукт получил общественное признание, а затраты, связанные с его производством возмещены. Сконцентрированная прибыль на счете в банке может быть использована, а процесс производства продолжен.
Операции по открытию банком счета клиенту и по оказанию ему
услуг различного характера по расчетно-кассовому обслуживанию проводятся в
соответствии с договором о банковском счете между банком и клиентом. В этом
договоре оговорены обязательства и права банка и клиента, а также формы
расчета. В соответствии с законодательством РФ в России применяются различные
формы безналичных расчетов. [14]
В мировой экономике можно проследить следующие тенденции в развитии современной денежной системы:
. Золото (золотые деньги) полностью вытеснено из денежного оборота в качестве платежного средства. Говоря иначе, завершился процесс демонетизации золота. В настоящее время ни в одной стране мира золото не выступает в качестве платежного средства. [11]
. Бумажные деньги постепенно вытесняются из денежного оборота. Все большую роль в денежном обороте многих стран начинают играть так называемые квази деньги, представляющие собой чеки, векселя, кредитные карточки, банковские счета и др. В связи с этим в структуре денежной массы стали выделять так называемые денежные агрегаты.
(Агрегат М0 включает в себя наличные деньги в обращении: банкноты, металлические монеты, казначейские билеты (в некоторых странах).
Агрегат М1 состоит из агрегата М0 и средств на текущих счетах банков.
Агрегат М2 содержит агрегат М1, а так же срочные и сберегательные депозиты в коммерческих банках и краткосрочные государственные ценные бумаги.
Агрегат М3 содержит агрегат М2, сберегательные вклады в специализированных кредитных учреждениях, а также ценные бумаги, обращающиеся на денежном рынке, в том числе коммерческие векселя, выписываемые предприятиями.)
. С последующим усилением интернационализации хозяйственной жизни, развитием компьютеризации национальные деньги все более вытесняются из денежного оборота коллективными валютами (евро).
. В денежном обороте все большее значимая роль отводится электронным деньгам.
Электронные деньги и их распространение в мире имеют большие преимущества.
Во-первых, это ведет к значительной экономии ресурсов (исключаются печатание денег, их защита, транспортировка и т.д.).
В-третьих, распространение электронных денег позволит
осуществить тотальный контроль за всеми денежными операциями, путем
отслеживания и предотвращения уклонение от налогов, фактов взяточничества и
т.д.
Усовершенствованию платежной системы России будет способствовать разработка Банком России в сфере системы валовых расчетов, осуществляемых в режиме реального времени. Данный вид системы предназначен для проведения масштабных, незамедлительных, приоритетных платежей, производящимися межбанковскими рынками, рынками ценных бумаг и другими пользователями. Это позволит существенно увеличить роль платежной системы России в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить в дальнейшем ее интеграцию с международными платежными системами. [10]
В дальнейшем будет продолжена работа по модернизации тарифной политики в сфере предоставления платежной системой России услуг пользователям, включая органы федерального казначейства.
Предполагается осуществить разработку и внедрение унифицированных форматов электронных документов, используемых при проведении расчетов.
Особое внимание будет уделено мерам, связанным с совершенствованием регулирования действующих в стране частных платежных систем, которые обеспечивают внутрибанковские расчеты, расчеты на основе межбанковских корреспондентских отношений и клиринговых (неттинговые) расчетов. Будет продолжено сотрудничество Банка России с кредитными организациями и их ассоциациями в части преобразования платежной системы.
Для сокращения наличного денежного оборота будет продолжаться работа по развитию правовой и методологической базы, способствующей внедрению безналичных инструментов платежа с использованием специальных средств, основывающихся на современных информационных технологиях, включая платежные карты.
Будут поддерживаться инициативы кредитных организаций по созданию клиринговых систем, которые смогут предоставлять дополнительные платежные услуги с использованием платежных карт и тем самым способствовать распространению их в Российской Федерации.
Проведение действий по совершенствованию развития платежной системы России и механизмов финансирования, которые будут способствовать развитие и расширение применения документарных форм расчетов, включая аккредитивы. [12]
Банком России совместно с банковским сообществом будет
продолжено сотрудничество по вопросам унификации законодательства Российской
Федерации и норм банковского регулирования в соответствии с международными
правилами и практикой в области документарных операций.
В целом, проводимую Банком России политику можно охарактеризовать как адекватную, в связи со сложившейся в экономике страны ситуацией. Эволюционная модель развития платежной системы функционирует без безапелляционных отказов от устоявшихся технологий. Подталкивание экономических субъектов к большей автоматизации расчетов, расширению используемой номенклатуры платежных продуктов можно признать единственно возможной при текущих экономических реалиях.
Взаимодействие с международными организациями в части выработки концепций развития национальной платежной системы и перенятия зарубежного опыта в этой области позволяет избежать ошибок, которые неизбежных в случаях самостоятельной, без посторонних консультаций, разработке и внедрении концептуальных новшеств. [14]
Проводящаяся оптимизация структуры расчетных подразделений Центрального Банка позволяет вовлекать в систему электронных платежей все большее число подразделений коммерческих банков. Упрощение процедуры регистрации коммерческими банками новых подразделений филиальной сети - филиалов, а так же дополнительных офисов положительным образом отразилось на темпах развития филиальной сети российских банков и охвата клиентской базы.