Дипломная работа: Потребительское кредитование в России на примере Сургутского филиала ОАО МДМ Банк

Из представленной таблицы видно, что в основном потребительские кредиты представлены долгосрочными (их удельный вес вырос с 73 до 77%), объем кредитования вырос на 6,46%, при этом доля просроченной задолженности по кредитам выросла с 0,11% до 0,79%. И хотя очевидно, что резервов достаточно, тем не факт увеличения просрочки по кредитам является негативным явлением. Негашев Е.В. Методика финансового анализа./ Е.В. Негашов,- М.: Инфра - М, 2006. - С.44

Рассчитаем средний уровень процентной доходности по выданным кредитам физическим лицам:

в 2008 году: 567222:3317086=0,171 руб/руб

в 2009 году: 593853:3531339=0,168 руб/руб

В 2009 году уровень доходности по выданным кредитам физическим лицам меньше, чем в 2008 году на 1,75%. Кроме того, необходимо рассчитать соотношение процентов, полученных по выданным кредитам и выплаченными процентами по сберегательным депозитам физических лиц. Необходимо отметить важность проведения такого анализа, поскольку с ростом доли средств физических лиц в общем объеме ресурсов существенно возрастает ответственность СурФ ОАО «МДМ Банк» при выдаче кредитов, ведь главная задача филиала - обеспечить сохранность привлеченных средств физических лиц и гарантированную доходность.

Соотношение процентных доходов и выплат по привлеченным депозитам физических лиц

в 2008 году: 567222 : 501523 =1,131

в 2009 году: 593853 : 527869 = 1,125

С целью выявления влияющих факторов на снижение доходности операций проведем факторный анализ. Исходные данные представлены в таблице 6.

Таблица 6. Расчет влияния факторов на снижение среднего уровня процентной доходности по кредитованию физических лиц в СурФ ОАО «МДМ Банк»

По полученным результатам можно определить, что сумма полученных процентов явилась положительным фактором в изменении уровня доходности по кредитным операциям, а объем кредитования (значение по модулю больше) является отрицательным фактором, изменившим значение доходности в меньшую сторону. Также фактором, оказавшим отрицательное влияние на изменение соотношения процентных доходов и выплат по привлеченным средствам физических лиц на 0,006 % явился недостаточно высокий уровень процентных доходов по выданным кредитам по сравнению с выплаченными процентами по депозитным вкладам. Следовательно, для увеличения доходности активных операций СурФ ОАО «МДМ Банк» необходимо наращивать объем кредитования, с чем связано, прежде всего, совершенствование административного аспекта. Усокин.А. В. Качество кредитного портфеля - залог успеха банка./ А.В. Усокин // Экономика и жизнь. -2005. -№50. - С. 23-27.

В 2010г. СурФ ОАО «МДМ Банк» продолжит политику минимизации кредитных рисков, повысив требования к уровню кредитоспособности предполагаемых заемщиков, ликвидности принимаемого обеспечения и гарантиям возврата предоставляемых кредитов. Это связано с увеличением объема задолженности по кредитам.

В 2008-2009 гг. возрос объем обращений взыскания на залог на рынке высокорисковой ипотеки в США. Влияние данных процессов распространилось за пределы ипотечного рынка США, поскольку международные инвесторы были вынуждены переоценить принимаемые риски, что привело к росту нестабильности и снижению ликвидности на рынках финансовых инструментов с фиксированным доходом, долевых и производных финансовых инструментов. Сужение кредитных рынков, имевшее место в 2009г., может повлиять на возможности ОАО «МДМ Банк» рефинансировать заемные средства, депозиты клиентов и прочие обязательства, а также на стоимость кредитного портфеля Банка. В соответствии с МСФО снижение справедливой стоимости финансового актива ниже его амортизированной стоимости, обусловленное увеличением базовой процентной ставки, обычно не является признаком обесценения. В настоящий момент не представляется возможным оценить влияние на финансовое положение Банка возможного дальнейшего снижения ликвидности и роста нестабильности на финансовых рынках.

2.3 Проблемы развития потребительского кредитования в Сургутском филиале ОАО «МДМ Банк»

Оценка кредитоспособности заемщика является основным моментом процесса потребительского кредитования. Выше мы уже говорили об отдельных недостатках существующих методик оценки кредитоспособности заемщика - физического лица.

ОАО «МДМ Банк» разработал и применяет свой вариант методики оценки, который используется и Сургутским филиалом банка. Для определения нормативных темпов роста используются показатели, рассчитанные на основании сравнения заданного и базового уровня значений показателя, достигнутого к началу прогнозируемого периода. На основании этих показателей определяется уровень эффективности производства, заложенный в прогноз. Эффективность управления определяется не по приросту частных показателей, а по изменению этого прироста от периода к периоду. При этом наиболее эффективное управление достигается тогда, когда темпы роста показателей результатов опережают темпы роста показателей затрат и ресурсов. Уровни эффективности производства и управления определяются по формулам коэффициентов ранговой корреляции Кэнделла, Спирмена, и по результирующему коэффициенту. Однако этот метод также не лишен недостатков.

Рассмотрим ключевые показатели оценки кредитоспособности, применяемые в СурФ ОАО «МДМ Банк» и причины отказов в выдаче кредитов физическим лицам на протяжении 2008 - 2009 годов. Эти данные приведены в таблице 7.

Таблица 7. Причины отказов в выдаче кредитов физическим лицам (по ключевым параметрам кредитоспособности физических лиц в практике СурФ ОАО «МДМ Банк»)

потребительский кредитование Россия

Рис. 2. Распределение причин отказов в выдаче кредитов в СурФ ОАО «МДМ Банк», 2008 - 2009 годы

По представленным данным, можно констатировать, что в 2009 году количество отказов в выдаче кредитов увеличилось на 14% или 1315 случаев. Наиболее частые причины отказов в выдаче кредита представлены на рисунке 2.

Наиболее распространенной причиной отказов в выдаче кредита является недостаточный размер заработной платы, неполноценный залог и недостаточно высокий средний доход на одного члена семьи. Видно, что в общем распределении увеличилось число отказов по причинам: недостаточный размер заработной платы - на 1,43%, по возрастным критериям - 0,8%, очевидная неблагонадежность - 0,09%, недостаточный доход в расчете на одного члена семьи - на 3,94%. По остальным причинам произошло снижение.

Очевидно, что наличие одного из этих признаков вовсе не означает, что кандидат на получение кредита обязательно станет «проблемным» для филиала, хотя именно так фактически его и рассматривает кредитный отдел. С другой стороны, кандидат на получение кредита, имеющий все положительные оценки по приведенным критериям также не застрахован от дефолта. Однозначно можно сделать вывод о том, что в данном случае имеет место, скорее субъективный подход, в связи с чем и связано увеличение числа отказов по сравнению с прошлым годом в выдаче кредитов.

Итак, недостатками методики оценки кредитоспособности Управления кредитования СурФ ОАО «МДМ Банк» являются:

- Непринятие во внимание дополнительных источников дохода заемщика. Финансовое положение заемщика в ряде случаев не является определяющим фактором при оценке его кредитоспособности. Наряду с собственными средствами заемщик может располагать средствами супруга, детей, родителей;

- Для признания ОАО «МДМ Банк» в международных банковских кругах и повышения его рейтинга необходимо внедрять в практику общепризнанные международные стандарты (прежде всего UNIDO - COMFAR), используемые Управлением проектного финансирования и гарантий по иностранным инвестициям, а не сертифицированные методики, даже хорошо продуманные;

- Из предложенной Методики выпадает целый ряд важных показателей, таких как: не относящаяся к ОАО «МДМ Банк» "кредитная история" заемщика, репутация и квалификация руководителей заемщика, наличие алиментных обязательств и т.д.

Таким образом, можно заключить, что методы оценки кредитоспособности физических лиц, применяемые в СурФ ОАО «МДМ Банк», не являются достаточно эффективными, следовательно, необходимо предложить более усовершенствованные методики.