Статья: Расчетные операции и межбанковские корреспондентские отношения
Межбанковские расчеты
Межбанковские расчеты представляют собой такой вид расчетов, осуществление которых происходит между коммерческими банками и на основании корреспондентских отношений.
Межбанковские расчеты являются договорным видом отношений, связанными с осуществлением платежей и расчетов одним участником отношений по поручению и за счет другого участника.
Межбанковские отношения появляются тогда, когда клиенты банков – плательщик и получатель денежных средств, имеют открытые на их имя счета в разных коммерческих банках.
Существует два варианта организации расчетов между банками при помощи корреспондентских счетов.
Рисунок 1. Организация расчетов между банками.
Способы проведения межбанковских расчетов
Первым способом является осуществление расчетов через систему РКЦ (расчетно-кассовый центр) – централизованный вариант исполнения расчетов между банками. Для того, чтобы произвести расчетные операции, каждому коммерческому банку необходимо открывать корреспондентский субсчет на каждый филиал, по его месту нахождения. Каждую операция, касающуюся списания или внесения денежных средств на корреспондентский счет коммерческого банка, должна подтверждаться выпиской, оформленной на бумажном носителе либо же в электронном виде.
Второй способ – это проведение расчетов между банками через корреспондентские счета, которые открываются в сторонних коммерческих банках.
В этом случае, участниками расчетных отношений являются:
- Банк-респондент;
- Банк – корреспондент.
В случае такого варианта расчетов, у каждой стороны сделки имеется свой счет.
Счет НОСТРО открывается коммерческим банком в другом банке. Счет ЛОРО открывается другим банком в коммерческом банке.
Существует особый порядок проведения операций по корреспондентским счетам коммерческих банков, в соответствии с которым устанавливается следующая договоренность:
- Порядок установления ДПП при выполнении расчетных операций, основываясь на данных документопробега.
- Обязательство исполняющего коммерческого банка направлять банку-отправителю подтверждение о выполнении той или иной расчетной операции, с целью дальнейшего отражения ее одной датой по двум счетам – банка-респондента и банка-корреспондента.
- Правила документообмена.
- Обязательства банка-респондента пополнять свой корреспондентский счет, с целью оплаты расчетных документов, которые выставляются на этот счет.
- Порядок действий коммерческих банков при поступлении документа, подтверждающего расчетную операцию, позже ДПП; при возникновении непредвиденных ситуаций и прочее.
- Кредитование счета банком-корреспондентом.
- Условия, при которых договор на межбанковское обслуживание может быть расторгнут.
Третий вариант исполнения расчетов – проведение их по счетам межфилиальных расчетов между филиалами (подразделениями) одного коммерческого банка.
Такой вариант представляет собой операции, осуществляемые между головным отделением коммерческого банка и его филиалами.
Существуют следующие внутрибанковские правила осуществления таких расчетов, которые содержат в себе:
- Порядок ведения счетов межфилиальных расчетов;
- Отожествление участников осуществляемых расчетов при их осуществлении;
- Описание процесса документооборота, правила работы и передачи документов при проведении межфилиальных расчетов, этапы документооборота и другое;
- Порядок отправки документов по расчетной операции;
- Порядок установления ДПП, в зависимости от документооборота между филиалами коммерческого банка;
- Порядок выполнения расчетных операций филиалами банка при перераспределении средств;
- Порядок осуществления ежедневной сверки по счетам между филиалами, касаемо межфилиальных расчетов;
- Порядок последовательных действий филиалов коммерческого банка при процедуре документооборота.
Еще одним вариантом исполнения межбанковских расчетов является – клиринг.
Клиринг – это такая система безналичных расчетов, которая основана на зачете взаимных требований и обязательств.
Посредством создания клиринговых центров осуществляется такой вариант межбанковских расчетов.
Такой клиринговый центр должен открыть корреспондентские счета для коммерческих банков, непосредственно через которые и будет осуществляться взаимозачет требований или обязательств.
Межбанковские корреспондентские отношения и их виды
Межбанковские корреспондентские отношения представляют собой различные формы сотрудничества между коммерческими банками, основанные на четком и согласованном осуществлении взаимных поручений банков.
Предметом таких отношений являются деловые отношения между двумя коммерческими банками.
Участниками корреспондентских отношений являются: банк –респондент и банк-корреспондент, каждому из которых открывается счет в другом банке. Сутью корреспондентских отношений между коммерческими банками является добровольная основа.
Каждый коммерческий банк может иметь корреспондентские отношения с одним или даже несколькими банками. Следовательно, все банки, ориентированные на международные расчеты во всех странах, связаны между собой единой сетью корреспондентских отношений, на возникновение, структуру и развитие которой влияют рыночные обстоятельства и положения.
Классификация корреспондентских отношений осуществляется согласно определенным критериям.
Рисунок 2. Критерии классификации корреспондентских отношений.
Согласно географической ориентации, отношения могут быть внутренние (внутри госудасрвта) и внешние или международные (расчеты на мировых рынках).
Согласно видам операций, отношения бывают: собственные операции (операции по кредитованию – предоставление и получение, депозитные операции, операции купли-продажи валюты и ценных бумаг и другое) и клиентские (осуществление платежей на основании документов безналичных расчетов, сделки с ценными бумагами и валютой, банковские гарантии и прочее ).
Согласно харктера отношений, выделяют прямые отношения с открытием корреспондентского счета и без.
Согласно добровольного установления отношений, выделяют обязательные отношения (открытие и ведение счета коммерческими банками в ЦБ) и добровольные.