Задача

Величина резерва по страхованию жизни на 1 июля - 1,5 млн. руб.

В течение третьего квартала страховщик собрал 800 тыс. руб. страховой премии и произвел страховых выплат на 950 тыс. руб. Доля нагрузки в тарифной ставке составляет 10%.

Годовая норма доходности 7%. Определите размер страхового резерва на начало следующего квартала.

Решение

Согласно Разъяснениям Росстрахнадзора от 27 декабря 1994 года №09/2-16р/02 размер резервов по страхованию жизни должен определяется в соответствии с Положением, которое должно быть также согласовано с ФССН. Если у страховщика отсутствует собственное положение о формировании страховых резервов по страхованию жизни необходимо использовать формулу, приведенную в Разъяснениях:

где Р - размер резерва по виду страхования на отчетную дату;

Рк - размер резерва по виду страхования на начало отчетного периода;

По - страховая нетто-премия по виду страхования, полученная за отчетный период;

i - годовая норма доходности (выраженная в процентах), использованная при расчете тарифной ставки по виду страхования;

В - сумма выплат страхового обеспечения и выкупных сумм по виду страхования за отчетный период.

Р= 1500*(100+0,25*7)/100+0,9*800*(100+0,125*7)/100 - 9050 = 1500 *1,01 75 + 720 *1,00875 - 950 = 1 526,25 + 726,3 -950 =1302,55 тыс. руб.

Задача

Страховой компанией 1 июня заключен договор страхования сроком на 1 год. Размер страховой брутто-премии по договору составляет 30 000 руб. Размер комиссионного вознаграждения посредника составляет 8%, обязательные отчисления -2%.

Определите размер незаработанной страховой премии на 1 января следующего года. При этом мы принимаем, что месяц равен 30 дням (год 360 дням).

Решение

Определяем:

Базовую страховую премию: 30000 - 300000*8%-30000*2%= 27000 руб.

Незаработанную премию:

НП i= 27000 - (360 - 180/360) = 13500 руб.

180 - число дней с 1 июня по 1 января следующего года

360 - число дней с 1 июня по 1 июня следующего года

Задача

Заключается договор страхования от несчастных случаев и болезней. Страховая сумма по договору страхования составляет 100 тыс. руб. Базовый страховой тариф составляет 0,55%. В отношении страхователя применяется повышающий поправочный коэффициент в связи с занятие рисковым видом спорта - 1,20. Рассчитайте страховую премию по договору страхования.

Решение

Страховая премия = Страховая сумма * (Базовый страховой тариф * Поправочный коэффициент)

Страховая премия по договору страхования будет равна 100000 * 0,55% * 1,2 = 660 руб.

Задача

Страхователь в возрасте 45лет заключает договор страхования жизни с риском дожитие сроком на 5 лет. Вероятность дожития лица до 45 лет составляет 0,98. Норма доходности составляет 6%. Страховая сумма по договору страхования составляет 100 тыс. руб. Доля нагрузки в тарифной ставке (ѓ) по договору составляет 10%. Рассчитайте размер страховой премии по договору страхования.

Решение

Современная стоимость договора (страховая премия) = Будущая стоимость договора (страховая сумма)

* Р(1 / (1 + i)ⁿ)

где,

Современная стоимость договора - размер страховой премии, которую должен уплатить страхователь;

Будущая стоимость договора - это размер страховой суммы, которую страхователь получит по завершению договора страхования;

Рх - вероятность дожития до возраста n лет

n - количество лет страхования, на которые заключён договора страхования.

i - норма доходности.

Страховая премия (нетто-ставка) = 100 тыс. руб. * 0,98 * [1/(1+0,06)⁵] = 73 134 руб.

Современная стоимость договора - это нетто-ставка. Так как нетто-ставка отражает обязательства страховщика перед страхователем, найдем брутто-ставку, которая будет также отражать и расходы компании на ведение дела:

Брутто-ставка (страховая премия по договору) = (Нетто-ставка /100 - ѓ) * 100 = = (73 134/100 - 10) * 100 = 81 260 руб.

Задача

Заключён коллективный договор медицинского страхования. В соответствии с современным законодательством размер страховых взносов по данному виду страхования, который может быть отнесён на себестоимость продукции, составляет 3% от фонда оплаты труда. Определите, может ли предприятие заключить данный договор страхования с отнесением расходов на себестоимость при количестве персонала 60 человек, фонде оплаты труда 6 млн. руб., а стоимость страхового полиса 2850 руб.

Решение

Максимальный размер расходов на медицинское страхование составляет 3% * 6 млн. руб. = 180 тыс. руб.

Максимальная стоимость страхового полиса для одного человека может составлять 3 тыс. руб. (180 тыс. руб. / 60 человек).

Следовательно, предприятие может заключить данный договор.

Задача

Стоимость застрахованного оборудования составляет 10 млн. руб., страховая сумма - 8 млн. руб., ущерб страхователя 7 млн. руб. Рассчитайте страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска.

Решение

Страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности составит: 7 млн. * (8/10 млн.) = 5,6 млн., а по системе первого риска - 7 млн. руб.

Задача

Действительная стоимость объекта страхования на момент заключения договора страхования составила 10 млн. руб. Износ объекта составляет 1% в месяц. На 10-м месяце произошел страховой случай и объект был поврежден на 20%. Для минимизации убытков от страхового случая проводились мероприятия, стоимость которых составила 500 тыс. руб. Рассчитайте размер страхового возмещения.

Решение

Страховое возмещение составит: (10 млн. - 10%) * 20% + 0,5 млн. = 9 млн * 0,2 + 0,5 млн = 2,3 млн. руб.

Задача

Предприятие заключило договор страхования риска «перерыв в производстве». Условиями страхования предусмотрено страхование перерыва в производстве. Срок застрахованного перерыва в производстве не более 2 месяцев. Годовые расходы предприятия составляют:

* расходы, связанные с арендными платежами - 400 тыс. руб.

* расходы, связанные с заработной платой штатных сотрудников - 800 тыс. руб.

* расходы, связанные с приобретением сырья - 450 тыс. руб.

Определите размер страховой суммы по договору.

Решение

Данный риск предусматривает страхование условно постоянных издержек предприятия. Годовые условно-постоянные издержки производства составляют 1,2 млн.руб. Страховая сумма по договору равна двух месячным издержкам (1,2 млн. руб /12 месяцев) * 2 = 200 тыс. руб.

Задача

02 июня на застрахованном складе магазина была уничтожена часть товаров. Товары были застрахованы на полную стоимость. По данным складского учета на 31 мая на складе находились товары на сумму 5 млн. руб. Со склада 1-го июня было вывезено ТМЦ на сумму 1 млн. руб. После страхового случая были на складе осталось товаров на 1,5 млн. руб. После ликвидаций последствий страхового случая было спасено ТМЦ на сумму 100 тыс. руб. Определите размер страхового возмещения.

Решение

Размер страхового возмещения составит: 5 млн. руб - 1 млн.руб - 1,5 млн.руб - 100 тыс.руб = 2,4 млн. руб.

Задача

Объект страхования страховой стоимостью 10 млн. руб. застрахован по одному договору страхования двумя страховщиками: первым на 4 млн. руб., вторым - на 6 млн. руб. Ущерб в результате аварии составил 3,5 млн. руб. Определите размер выплаты каждым страховщиком.

Решение страхование резерв возмещение

Размер выплаты первым страховщиком:

В1 = 3,5 * (4/(4+6)) = 1,4 млн. руб.

Размер выплаты вторым страховщиком:

В2 = 3,5 * (6/(4+6)) = 2,1 млн. руб.