Статья: Виды депозитных операций

Сущность депозитных операций

Субъекты депозитных операций – физические лица и учреждения любой организационной формы.

Объект депозитных операций – величина денежных средств, размещаемых на банковском счете.

Депозитная политика должна разрабатываться кредитным предприятием, участвующим в привлечении депозитных средств. Депозитная политика является системой мероприятий, направленных на разработку, планирование и регулирование форм, задач и целей деятельности по привлечению пассивных ресурсов банка.

Цель депозитной политики: увеличение базы пассивных ресурсов для поддержания ликвидности банка.

Организация депозитных взаимоотношений банка с клиентами определяется многими факторами, включая размер банка, квалификацию банковских работников, отвечающих за оформление депозитных сделок, виды депозитов и др.

Принципы депозитных операций:

• Создание условий для извлечения прибыли;
• Гибкость политики в управлении операциями по хранению депозитов и поддержание ликвидности;
• Согласованность межу депозитами и доходностью активов;
• Разнообразие депозитных операций и привлеченных субъектов;
• Взаимосвязь депозитных и кредитных операций.

Виды депозитных операций

1. Исходя из категории вкладчиков выделяют депозиты юридических или физических лиц.
2. По экономическому содержанию депозитные операции могут быть: до востребования (бессрочные), срочные, условные (выплата по условию договора).
3. По сроку размещения депозиты могут быть: до востребования; до 30 дней; 31-90 дней; 91-180 дней; 181 день–1 год; 1-3 года; свыше 3 лет.

Посредством хранящихся на депозите до востребования ресурсов, предприятия и физические лица могут производить расчеты с контрагентами, бюджетными и внебюджетными фондами, оплачивать заработную плату, командировочные. Счета так же могут использоваться для зачисления выручки в результате основной или дополнительной деятельности, кредитных сумм, уставного капитала и прочих операций.

Депозитные операция до востребования включают:

• привлечённые на расчетные, бюджетные, текущие счета предприятий денежные средства государственной собственности;
• размещенные на счетах физических лиц денежные ресурсы;
• денежные средства различного целевого назначения на счетах фондов;
• привлеченные, на корреспондентские счета, средства других банковских учреждений;
• средства, размещенные на государственных и частных счетах, вклады населения до востребования;
• денежные средства, находящиеся в расчетах.

Несмотря на высокую мобильность средств на счетах, имеется возможность определить их минимальный неснижаемый остаток для использования в качестве стабильного кредитного ресурса по формуле:

$A = (S\cdot 100) : K$

Где, $A$ – неснижаемый остаток, $S$ – средний остаток средств на счете, $K$ – кредитовый оборот за период.

Срочные депозиты, привлекаемый на определенный временной промежуток необходимы для поддержания ликвидности банковского баланса. Частным случаем срочной депозитной операции выступает счет с истекшим сроком обращения.

Срочные вклады могут быть оформлены сберегательными или депозитными сертификатами согласно «Положению о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций».

Виды сертификатов:

1. По способу выпуска – разовые, серийные;
2. По оформлению – именные, предъявительские;
3. По погашению – наличные, безналичные.