Курсовая работа (т): Значение и сущность в хозяйственной жизни общества

Они необходимы для того, чтобы статистика давала правильную оценку явлений и процессов, имеющих место в экономике как развитых, так и развивающихся стран. В настоящее время количественная оценка макро- и микроэкономических показателей искажается ввиду отрыва денег и цен от своего экономического содержания, а в результате они не выполняют присущих им функций и, по существу, из-за инфляции становятся средством эксплуатации чужого труда.

Наряду с категорией полноценных денег, обеспеченных товарами, услугами и золотом, существует «категория» неполноценных денег, ими не обеспеченных из-за того, что буржуазное государство допускает колоссальный дефицит госбюджета, которой приходится покрывать за счет необеспеченной банковской эмиссии.

Неполноценные деньги - это всего лишь мифические знаки, а не представители стоимости товаров, т.к. они утрачивают товарную природу и не обладают собственной внутренней стоимостью. Наводнение платежного оборота неполноценными деньгами связано с понятием демонетизации золота, т. е. с процессом утраты золотом денежных функций. Это произошло в результате отказа МВФ от золотых паритетов валют, размена долларов как мировой резервной валюты на золото.

В условиях рыночной экономики во внутреннем и международном платежном обороте преимущественными формами расчетов стали предварительная оплата продукции, инкассовая форма расчетов, аккредитив, авансовые платежи, особый счет и расчеты кредитными и электронными картами. Однако вся беда в том, что в условиях мирового финансового кризиса платежный оборот утратил свойство непрерывности и бесперебойности оплаты продукции, т. к. многие предприятия становятся банкротами, а кредит утратил свои главные принципы срочности, возвратности, платности, материальной обеспеченности банковских ссуд и их целевого назначения в процессе его использования. Свобода частного предпринимательства, как всегда натолкнулась на кризис перепроизводства товаров и невозможность ее сбыта внутри данной страны, а отсюда возникает стремление капиталистов решить эту проблему за счет вывоза товаров и капитала в другие, слаборазвитые страны. Но и здесь они наталкиваются на спад производства, безработицу и отсутствие реальных финансовых ресурсов, для подъема сельскохозяйственного и промышленного производства.

В рыночной экономике роль денег значительно повышается. Это связано не столько с тем, что товаропроизводители приобретают самостоятельность в установлении объема и ассортимента производимой и реализуемой продукции, но и с тем, что количество деньг, находящихся у собственника позволяют провести оценку платежеспособного спроса, с учетом которого формируются объем и ассортимент, и направление реализации продукции, товара, т.е. деньги выступают средством измерения статики и динамики финансового капитала. При этом существует обратная связь, базирующаяся на зависимости количества денег (их стоимости, информативности) от общеэкономических тенденций. Знание приёмов работы указанной обоюдной связи между рыночными, управляемыми экономическими процессами и деньгами позволяет активным участникам рынка влиять на эффективное развитие экономики государства в целом.

.2 Денежное обращение и денежные системы

Эффективное развитие отечественной экономики во многом определяется состоянием денежного обращения, стабильным функционированием денежной системы. Важностью общественных отношений, складывающихся в ходе денежного обращения, для экономического и политического развития страны обусловлено их регулирование со стороны государства с помощью права.

Денежное обращение - достаточно сложная конструкция, соединяющая в себе как основные сущностные характеристики денег, так и механизмы, способы использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны^.

Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. Такое определение соответствует содержанию современного денежного оборота, где движение совершают именно денежные знаки, а не другие виды денег.

Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между: центральным банком и коммерческими банками; коммерческими банками; предприятиями и организациями; банками и предприятиями и организациями; банками и населением; предприятиями, организациями и населением; физическими лицами; банками и финансовыми институтами различного назначения; финансовыми институтами различного назначения и населением.

По каждому из этих каналов деньги совершают встречное движение.

Структуру денежного оборота можно определять по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на:

налично-денежный - обслуживается банкнотами и металлической монетой;

Однако, несмотря на всю важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак - характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота.

В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части:

денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;

денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;

денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

Наконец, можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного оборота будет такова:

оборот между банками (межбанковский оборот);

оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);

оборот между юридическими лицами;

оборот между юридическими и физическими лицами;

оборот между физическими, лицами.

Под денежным обращением понимается процесс движения денег в наличной и безналичной форме, обслуживающих товарооборот, нетоварные платежи и расчеты в экономике. Носителем денежного обращения выступает денежная масса, определяемая как совокупность денежных средств, предназначенных для оплаты товаров и услуг, а также для целей их накопления государством, организациями и населением.

Количество денег, требуемых для обращения при золотомонетном стандарте, регулировалось автоматически, стихийно на рынке. Спрос и предложение сбалансировались равновесными ценами, уровень которых поддерживался наличным количеством золотых монет. Излишние же деньги уходили из обращения и накапливались (тезаврировались) в виде золотых слитков (сокровищ).

Иначе обстоят дела в случае с заместителями полноценных денег, неполноценными бумажными деньгами, которые сколько бы их ни выпускали, застревают в обращении. Следовательно, выход из такого положения только один: не допускать выпуска излишних денежных знаков. Это означает, что их выпуск должен соответствовать объему действительных (полноценных) денег.

В целом количество денег, необходимых для обращения товаров и услуг, при функционировании денег как средства обращения, может быть определено по формуле:

М = Ц / СО                                                                                              (1)

где М - масса товаров;

Ц - цены;

СО - скорость оборота денег (денежных знаков).

Если же деньги функционируют как средство обращения и как средства платежа, то формула приобретает следующий вид:

М = (Ц - К + П - ВП) / СО                                                             (2)

где К - сумма цен товаров, проданных в кредит;

П - сумма платежей, по которым наступил срок;

ВП - сумма взаимопогашающихся платежей.

В западной экономической литературе для аналогичных целей используется так называемое уравнение обмена, формула которого следующая:

= PY                                                                                      (3)

где М - количество денег (денежная масса);- скорость оборота денег;

Р - уровень цен;- реальный национальный продукт.

Из этого следует, что

М = P / V                                                                                        (4)

т.е. эта формула представляет модифицированный вариант вышеприведенной формулы (1). Из нее вытекает вывод о том, что количество денег (M), необходимое для обращения (обслуживания товарной массы), прямо пропорционально уровню цен (Р) умноженному на количество товаров (Q) и обратно пропорционально скорости обращения денежной единицы (V). На эту зависимость акцентируют взгляды монетаристы.

Формула (3) более известна как модель Фишера (И. Фишер - американский экономист XX-го в.). Модель Фишера выражает закономерность, в соответствии с которой возрастание цен адекватно вызывает еще большее увеличение денежной массы. При этом в расчетах допущены следующие упрощения: во-первых, ранее выпущенные денежные знаки не уходят из обращения, во-вторых, как нередко бывает в кризисные периоды, скорость их оборота может лихорадочно возрастать, что пропорционально увеличивает денежную массу.

Для измерения денежной массы в обращении в странах с рыночной экономикой применяются денежные агрегаты. Они различаются широтой охвата денежных активов общества и степенью их ликвидности. При этом, чем больше порядковый номер агрегата, тем шире охват и ниже ликвидность денег.

Известны следующие денежные агрегаты:

М1 - содержит наличные деньги, счета до востребования, другие чековые вклады, дорожные чеки;

М2 - включает М1 плюс срочные вклады небольших размеров;

М3 - состоит из М2 плюс срочные вклады крупных размеров;

М4 - включает М3 плюс депозитные сертификаты крупных коммерческих банков.

В США для определения денежной массы используется четыре денежных агрегата, в Японии и Германии - три, в Англии и Франции - два.

В России для расчета совокупной денежной массы используются следующие денежные агрегаты: М0, М1, М2, М3 (М0 - наличные деньги, М1 = М0 + средства организаций на расчетных, текущих и специальных счетах + депозиты населения в банках до востребования + средства страховых компаний; М2 = М1 + срочные депозиты населения в банках; М3 = М2 + сертификаты и облигации государственного займа).

Важнейший компонент денежной массы - денежная база, которая может трактоваться как в узком, так и в широком смысле. В узком понимании денежная база включает наличные деньги вне Банка России и обязательные резервы коммерческих банков в Центральном банке России (ЦБР). В широком же представлении в денежную базу дополнительно включаются остатки на корреспондентских и других счетах банков в ЦБР.

Рассматривая структуру и взаимосвязи денежной базы и массы денег в обращении (М2) можно отметить следующее. Одна часть денежной базы - наличные деньги в обращении - входит в денежную массу непосредственно, а другая - средства банков в Банке России - вызывает многократное увеличение денежной массы в виде банковских депозитов. Это обусловлено тем, что общая сумма средств на счетах банков в ЦБР при предоставлении коммерческими банками кредитов своим клиентам остается неизменной (происходит лишь перевод средств с корсчета одного банка на счет другого), а сумма депозитов и, следовательно, объем денежной массы возрастают. Последнее связано со способностью банковской системы создавать депозиты на основе выдачи банковских ссуд.

Степень многократного увеличения депозитов в процессе кредитования измеряется банковским мультипликатором (БМ) с помощью коэффициента мультипликации, определяемого по формуле:

БМ = 1 / Норма обязательных резервов                                               (5)

Степень многократного воздействия денежной базы на объем денежной массы определяется денежным мультипликатором (ДМ) по формуле:

ДМ = М2 / Денежная база                                                             (6)

Если, например, ДМ равен 3,0, это значит, что каждый рубль денежной базы обладает способностью создавать денежную массу в сумме 3 руб.

Следует отметить, что денежная база является одним из основных показателей, применяемых для мониторинга процессов, происходящих в экономике страны. Изменяя величину денежной базы, Банк России регулирует объем денежной массы и тем самым воздействует на уровень цен, деловую активность и другие экономические процессы.

Налично-денежный оборот представляет собой непрерывный процесс движения наличных денег, которые представлены банкнотами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег (рисунок 1).

Рисунок 1 - Схема налично-денежного оборота (на примере России)

Из рисунка 1 видно, что налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, часть - направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть наличных денег выдается клиентам - юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению), обслуживаемым в данном коммерческом банке.

Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.).

Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.

Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).

Денежная система - это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством.

В каждой стране денежная система складывается исторически.

Денежные системы сформировались в XVI-XVII вв. с возникновением и утверждением капиталистического способа производства, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период. По мере развития товарно-денежных отношений и капиталистического способа производства происходят существенные изменения в денежной системе.

Известны различные типы денежных систем.

Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги: как товар - всеобщий эквивалент или как знаки стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем:

система металлического обращения, при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на металл;

система обращения кредитных и бумажных денег, при которой полноценные деньги вытеснены из обращения.

В условиях существования металлического денежного обращения различали два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.

Как любая система, денежная система состоит из ряда элементов. В современных условиях необходимо уйти от традиционного определения денежной системы. Данное понятие сложилось в условиях существования старых денежных систем, когда либо не существовало безналичного денежного оборота, либо он был ограничен. Поэтому обычно разграничивали понятия системы безналичных расчетов и денежной системы. На самом деле денежная система на современном этапе должна включать две подсистемы: