Дипломная работа: Анализ бухгалтерской отчетности в организации (на примере Итум-Калинского районного отдела образования)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
89
90
БАЛАНС Итум-Калинский районный отдел образования за 2017 год, тыс.руб.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
I. Нефинансовые активы
Основные средства (балансовая стоимость, 010100000)*, всего
010
- 7 604 447,64 - 7 604 447,64 - 7 794 142,83 - 7 794 142,83
в том числе
недв ижимое имуществ о учреждения (010110000)*
011
- 5 566 015,00 - 5 566 015,00 - 5 566 015,00 - 5 566 015,00
особо ценное дв ижимое имущество учреждения
(010120000)*
012
- 1 166 582,60 - 1 166 582,60 - 1 166 582,60 - 1 166 582,60
иное движимое имущество учреждения (010130000)*
013
- 871 850,04 - 871 850,04 - 1 061 545,23 - 1 061 545,23
Амортизация основных средст в *
020
- 7 372 135,62 - 7 372 135,62 - 7 553 300,74 - 7 553 300,74
в том числе
Амортизация недвижимого имущества учреждения
(010410000)*
021
- 5 566 015,00 - 5 566 015,00 - 5 566 015,00 - 5 566 015,00
Амортизация особо ценного движимого имуществ а
учреждения (010420000)*
022
- 961 953,27 - 961 953,27 - 1 016 520,99 - 1 016 520,99
Амортизация иного движимого имуществ а учреждения
(010430000)*
023
- 844 167,35 - 844 167,35 - 970 764,75 - 970 764,75
Основные средства (остаточная стоимость, стр.010 - ст р.020)
030
- 232 312,02 - 232 312,02 - 240 842,09 - 240 842,09
особо ценное дв ижимое имущество учреждения (остаточная
стоимость, стр.012 - стр.022)
032
- 204 629,33 - 204 629,33 - 150 061,61 - 150 061,61
иное движимое имущество учреждения (остаточная
стоимость, стр.013 - стр.023)
033
- 27 682,69 - 27 682,69 - 90 780,48 - 90 780,48
средства во
временном
распоряжении
итого
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
средства во
временном
распоряжении
итого
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Материальные запасы (010500000)
080
- 524 985,08 - 524 985,08 - 694 113,56 - 694 113,56
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Итого по разделу I
(стр.030 + стр.060 + стр.070 + стр.080 + стр.090 + стр.100 + стр.
150
- 757 297,10 - 757 297,10 - 934 955,65 - 934 955,65
II. Финансовые активы
Денежные средства учреждения (020100000)
170
- 42 374,00 - 42 374,00 - 66 441,52 - 66 441,52
в том числе
денежные средства учреждения на лицевых счетах в
органе казначейств а (020111000)
171
- 42 374,00 - 42 374,00 - 66 441,52 - 66 441,52
средства во
временном
распоряжении
итого
средства во
временном
распоряжении
итого
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
средства во
временном
распоряжении
итого
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
средства во
временном
распоряжении
итого
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
91
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Расчеты по доходам (020500000)
230
- 494 942,54 - 494 942,54 - 314 383,90 - 314 383,90
Расчеты по выданным авансам (020600000)
260
- 45 717,28 - 45 717,28 - 123 468,40 - 123 468,40
Прочие расчеты с дебиторами (021000000)
330
- -204 629,33 - -204 629,33 - -150 061,61 - -150 061,61
расчеты с учредителем (021006000)*
336
Х -6 732 597,60 Х -6 732 597,60 Х -6 732 597,60 Х -6 732 597,60
показатель уменьшения балансовой стоимости ОЦИ*
337
Х 6 527 968,27 Х 6 527 968,27 Х 6 582 535,99 Х 6 582 535,99
чистая стоимость ОЦИ (стр. 336 + стр. 337)
338
Х -204 629,33 Х -204 629,33 Х -150 061,61 Х -150 061,61
Итого по разделу II (стр.170 + стр.210 + стр.230 + стр.260 +
стр.290 + стр.310 + стр.320 + стр. 330 + стр.370 )
400
- 378 404,49 - 378 404,49 - 354 232,21 - 354 232,21
БАЛАНС (стр. 150 + стр. 400)
410
- 1 135 701,59 - 1 135 701,59 - 1 289 187,86 - 1 289 187,86
средства во
временном
распоряжении
итого
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
средства во
временном
распоряжении
итого
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
Форма 0503730 с. 5
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
III. Обязательства
Расчеты по принятым обязательств ам (030200000)
490
- 14 043,58 - 14 043,58 - - - -
Расчеты по платежам в бюджеты (030300000)
510
- -22 842,69 - -22 842,69 - - - -
расчеты по страховым взносам на обязательное
социальное страхование (030302000, 030306000)
512
- -22 842,69 - -22 842,69 - - - -
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Итого по разделу III (стр.470+ стр.490 + стр. 510 + стр.530)
600
- -8 799,11 - -8 799,11 - - - -
IV. Финансовый результат
Финансовый результат хозяйств ующего субъекта (040100000)
(стр.623 + стр.623.1 + стр.624 + стр.625)
620
- 1 144 500,70 - 1 144 500,70 - 1 289 187,86 - 1 289 187,86
из них
финансов ый результат прошлых отчетных периодов
(040130000)
623
- -5 383 467,57 - -5 383 467,57 - -5 293 348,13 - -5 293 348,13
финансов ый результат по начисленной амортизации ОЦИ
6231
Х 6 527 968,27 Х 6 527 968,27 Х 6 582 535,99 Х 6 582 535,99
БАЛАНС (стр.600 + стр. 620)
900
- 1 135 701,59 - 1 135 701,59 - 1 289 187,86 - 1 289 187,86
<*> Данные по этим строкам в валюту баланса не входят.
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
средства во
временном
распоряжении
итого
средства во
временном
распоряжении
итого
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
П А С С И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
средства во
временном
распоряжении
итого
П А С С И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
средства во
временном
распоряжении
итого
92
БАЛАНС Итум-Калинский районный отдел образования за 2018 год, тыс.руб.
Единица измерения: руб. по ОКЕИ 383
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
I. Нефинансовые активы
Основные средства (балансовая стоимость, 010100000)*, всего
010
- 7 794 142,83 - 7 794 142,83 - 7 739 794,99 - 7 739 794,99
в том числе
недв ижимое имуществ о учреждения (010110000)*
011
- 5 566 015,00 - 5 566 015,00 - 5 566 015,00 - 5 566 015,00
особо ценное дв ижимое имущество учреждения
(010120000)*
012
- 1 166 582,60 - 1 166 582,60 - 1 166 582,60 - 1 166 582,60
иное движимое имущество учреждения (010130000)*
013
- 1 061 545,23 - 1 061 545,23 - 1 007 197,39 - 1 007 197,39
Амортизация основных средст в *
020
- 7 553 300,74 - 7 553 300,74 - 7 545 533,97 - 7 545 533,97
в том числе
Амортизация недвижимого имущества учреждения
(010410000)*
021
- 5 566 015,00 - 5 566 015,00 - 5 566 015,00 - 5 566 015,00
Амортизация особо ценного движимого имуществ а
учреждения (010420000)*
022
- 1 016 520,99 - 1 016 520,99 - 1 071 088,71 - 1 071 088,71
Амортизация иного движимого имуществ а учреждения
(010430000)*
023
- 970 764,75 - 970 764,75 - 908 430,26 - 908 430,26
Основные средства (остаточная стоимость, стр.010 - стр.020)
030
- 240 842,09 - 240 842,09 - 194 261,02 - 194 261,02
из них
особо ценное дв ижимое имущество учреждения (остаточная
стоимость, стр.012 - стр.022)
032
- 150 061,61 - 150 061,61 - 95 493,89 - 95 493,89
иное движимое имущество учреждения (остаточная
стоимость, стр.013 - стр.023)
033
- 90 780,48 - 90 780,48 - 98 767,13 - 98 767,13
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
из них
из них
из них
Непроизведенные актив ы (балансовая стоимость, 010300000)
070
- - - - - 3 975 138,10 - 3 975 138,10
Материальные запасы (010500000)
080
- 694 113,56 - 694 113,56 - 729 842,53 - 729 842,53
из них
из них
средства во
временном
распоряжении
итого
средства во
временном
распоряжении
итого
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
средства во
временном
распоряжении
итого
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
средства во
временном
распоряжении
итого
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
93
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
из них
Итого по разделу I
(стр.030 + стр.060 + стр.070 + стр.080 + стр.090 + стр.100 + стр.
150
- 934 955,65 - 934 955,65 - 4 899 241,65 - 4 899 241,65
II. Финансовые активы
Денежные средства учреждения (020100000)
170
- 66 441,52 - 66 441,52 - 56 715,05 - 56 715,05
в том числе
денежные средства учреждения на лицевых счетах в
органе казначейств а (020111000)
171
- 66 441,52 - 66 441,52 - 56 715,05 - 56 715,05
в том числе
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Расчеты по доходам (020500000)
230
- 314 383,90 - 314 383,90 - 139 933,75 - 139 933,75
Расчеты по выданным авансам (020600000)
260
- 123 468,40 - 123 468,40 - 53 353,89 - 53 353,89
в том числе
Прочие расчеты с дебиторами (021000000)
330
- -150 061,61 - -150 061,61 - -4 070 631,99 - -4 070 631,99
из них:
расчеты с учредителем (021006000)*
336
Х -6 732 597,60 - -6 732 597,60 Х -10 707 735,70 - -10 707 735,70
амортизация ОЦИ*
337
Х 6 582 535,99 - 6 582 535,99 Х 6 637 103,71 - 6 637 103,71
остаточная стоимость ОЦИ (стр. 336 + стр. 337)
338
Х -150 061,61 - -150 061,61 Х -4 070 631,99 - -4 070 631,99
в том числе
Итого по разделу II (стр.170 + стр.210 + стр.230 + стр.260 +
стр.290 + стр.310 + стр.320 + стр. 330 + стр.370 )
400
- 354 232,21 - 354 232,21 - -3 820 629,30 - -3 820 629,30
БАЛАНС (стр. 150 + стр. 400)
410
- 1 289 187,86 - 1 289 187,86 - 1 078 612,35 - 1 078 612,35
средства во
временном
распоряжении
итого
средства во
временном
распоряжении
итого
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
средства во
временном
распоряжении
итого
средства во
временном
распоряжении
итого
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с
целевыми
средствами
деятельность по
оказанию услуг
(работ)
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/2691