Активно-пассивные операции - это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату. Именно эту группу банковских операций называют услугами. Это различные расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые операции по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов, иностранной валюты, посредничество в размещении акций, облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов.
В целом на сегодняшний день коммерческие банки являются наиболее интенсивно развивающимся звеном банковской системы, они быстро наращивают темпы активных и пассивных операций, постоянно проводят политику кредитной экспансии, способствуют развитию прогрессивных структур в экономике. Немаловажную роль играют коммерческие банки и в обслуживании иностранных инвестиций, включая кредитно-финансовое обслуживание совместных предприятий. И сейчас в странах с развитой рыночной экономикой коммерческие банки являются главным звеном кредитной системы страны.
2. Банковская система Республики Беларусь
2.1 Возникновение банковской системы Республики Беларусь
История возникновения банков в Беларуси своими корнями уходит в ХIХ в. 8 января 1870 года был подписан сенатский указ об учреждении в Гомеле городского общественного банка, который 1 апреля приступил к обслуживанию клиентов. Его основной капитал при учреждении был определен в 20 тысяч рублей. В фондах музея Национального банка хранится чек этого банка - неоспоримое вещественное доказательство, что банк существовал в действительности.[6,c. 17]
Как и многие другие городские банки, Гомельский городской общественный банк -- это первое в Беларуси частное коммерческое денежно-кредитное учреждение, которое выдавало долгосрочные займы под заклад городских и строительных участков. Капитал этих банков образовывался из средств городского бюджета, а кредитовались в них по большей части средние и мелкие предприниматели. Кредиты предоставлялись также городской управе, местному земству, а прибыль от операций отчислялась на нужды городского благоустройства и благотворительные цели.
Среди экспонатов музея Национального банка хранятся также облигация Минского коммерческого банка достоинством 100 рублей выпуска 1896 года а также билет на бессрочный вклад.
Известно, что 21 апреля 1873 года министром финансов Российской империи был утвержден Устав этого банка, а 10 сентября он приступил к работе. Учредителями банка стали представители местного бизнеса. Основной капитал при создании был определен в 1,5 млн. рублей.[6, c. 16]
В соответствии с Уставом Минский коммерческий банк имел право на учет векселей, получение платежей по ценным бумагам и векселям, операции с драгоценными металлами, прием вкладов, хранение ценностей, перевод денег в города, где находились его отделения. Свои представительства банк имел не только на территории Беларуси -- в Гомеле, Могилеве, Пинске, но и в других городах империи: Либаве, Ромнах, Конотопе, Житомире, Белой Церкви, Сумах, Ровно.
В 1881 г. в Минске было создано отделение Государственного банка России, через два года такие отделения начали работать в Витебске и Могилеве, в 1884 г. - в Гродно.[6, c. 17] К 1917 году сеть отделений коммерческих банков была создана и в белорусских губернских городах. В уездных городах преобладали отделения Смешанного и Виленского частного банков. Белорусские отделения Госбанка России предоставляли кредиты главным образом кредитным учреждениям и представителям крупной буржуазии. Отделения коммерческих банков в полной мере не удовлетворяли потребности белорусских промышленников и фабрикантов, предпринимателей и ремесленников в кредитах, чем умело воспользовались иностранные банкиры, которые активно вкладывали свои капиталы в белорусских губерниях.
В дореволюционной банковской системе губерний особое место занимала кредитная кооперация. Первое такое товарищество было открыто в 1876 г., а в 1914 их было 491. Кредитные вложения составляли 17,4 млн. руб. Кредиты предоставлялись преимущественно зажиточным крестьянам. К октябрю 1917 г. насчитывалось более 16,3 тысячи организаций кредитной кооперации с суммой баланса 900 млн. руб. [6, c. 21]
После Октябрьской революции филиалы действовавших в Беларуси частных банков были национализированы, а земельные банки закрыты. 3 декабря 1921 года Совет Народных Комиссаров БССР принимает постановление об организации в Минске Белорусской конторы государственного банка и ровно через месяц, 3 января 1922 года, она начала функционировать. Позже открылись местные отделения государственного банка в Витебске, Борисове, Бобруйске, Могилеве, агентства -- в Слуцке, Мозыре, Орше, Климовичах, Полоцке. В связи с образованием СССР в 1923 году госбанк РСФСР преобразуется в государственный банк СССР. В его состав вошла и Белорусская контора.
В Беларуси в 1922-1925 гг. шел процесс организации банков, обслуживающих отдельные отрасли народного хозяйства, а также коммерческих банков. В 1923-1925 годах в республике начали действовать филиалы общесоюзных акционерных банков: “Промбанка”, “Всесоюзного кооперативного”, а с 1936 года -- “Торгбанка”. B эти годы сформировалась система местных банков. В 1923 году открыт Гомельский рабочий банк, который примерно через год был преобразован в местный коммунальный банк, в 1925 году создан “Белкоммунбанк”.
В целях концентрации свободных средств для кредитования нужд сельского хозяйства организованы окружные товарищества сельскохозяйственного кредита: Белорусское, Гомельское, Витебское, Оршанское, Калининское, Бобруйское, Могилевское, Мозырское и Полоцкое. Белорусское товарищество в 1924 году преобразовано в “Белсельбанк”, который взял на себя основную роль по кредитованию села. Деятельность госбанка и специализированных банков в те годы была всецело подчинена восстановлению и реконструкции народного хозяйства.
Решить эти узловые задачи можно было лишь на базе твердой валюты, поэтому с переходом к НЭПу был взят курс на укрепление денежной системы. В 1922-1924 годах была проведена денежная реформа. Создана денежная система, а госбанк стал эмиссионным центром СССР и органом регулирования денежного обращения. Введение устойчивой валюты благотворно сказалось на подъеме производства и укреплении в целом всей экономики. Этот период в отечественной экономической истории характеризуется снижением цен на товарном рынке, повышением доходности крестьянских хозяйств, ростом реальной заработной платы. В 1925 году кредитные вложения по секторам экономики были распределены: промышленность -- 44,4%, сельское хозяйство -- 14,5%, торговля -- 40,4%, частный сектор -- 0,7% [6, c. 19]
В 1930-1932 годах в стране была проведена кредитная реформа, суть которой сводилась к полной замене коммерческого кредитования прямыми банковскими кредитами с одновременным внедрением принципов хозрасчета и контроля рублем. В совокупности это позволило банкам увеличить объемы краткосрочного кредитования за последующие десять лет в 23 раза, причем на долю промышленности в предвоенном 1940 году приходилось 58% всех кредитов. К этому году в банковской системе Беларуси трудилось уже свыше 4 тысяч человек.
В результате перестройки банковской системы с 1932 до 1959 года в Беларуси функционировали: Коммунальный банк; конторы с филиалами госбанка СССР, “Промбанка” СССР, “Сельхозбанка” СССР, а до 1957 года и “Торгбанка” СССР.
В предвоенном 1940 году в Беларуси функционировало 10 областных контор и 184 отделения госбанка. В них работало 4087 человек. Настоящим испытанием для белорусских банковских работников, как и для всего народа, была ВОВ. 25 июня 1941 года Белорусская контора госбанка была эвакуирована в Тамбов, а в ноябре -- в Караганду, в марте 1942 года она переехала в Горький. 9 сентября 1943 года по распоряжению СНК СССР она была закрыта. Возобновила свою работу в октябре 1943 года и в декабре переехала в Гомель, а в июле 1944 года -- в Минск.
Вскоре после завершения восстановительного периода потребовались и соответствующая перестройка кредитно-денежной системы, и дальнейшее расширение кредитных связей банка с народным хозяйством. Уже в 1959 году была проведена реорганизация банковской системы. Упразднены специализированные банки, а их функции переданы госбанку и “Стройбанку” СССР. С 1959 года банковская система Беларуси была представлена учреждениями госбанка и “Промстройбанка” СССР. Весь послевоенный период банки работали в условиях жесткого централизованного планирования и их деятельность была направлена на решение задач своего времени -- создание мощного промышленного и научного потенциала, развитие отраслей, определяющих технический прогресс. В 1981 году кредитные ресурсы банковской системы были распределены следующим образом: промышленность -- 33,4%, сельское хозяйство -- 23,4%, торговля и заготовки -- 21,8%, прочие -- 21,4%[6, c. 19]
Крупная реорганизация банковской системы была произведена и в 1987 году. Учреждены белорусские республиканские банки со своими филиалами госбанка, “Внешэкономбанка”, “Сберегательного банка”, “Промстройбанка”, “Агропромбанка”, “Жилсоцбанка” СССР, которые действовали на принципах хозрасчета и самофинансирования.
Принципиально новый этап начался в развитии банковской системы страны с приобретением Беларусью самостоятельности. В декабре 1990 года приняты Законы "О Национальном банке Республики Беларусь" и "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь". Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского банка госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие: “Белагропромбанк”, “Белвнешэкономбанк”, “Белбизнесбанк”, “Белпромстройбанк”, а также “Сберегательный банк”. На рубеже 80-90-х годов стали создаваться на акционерной и паевой основе коммерческие банки. Среди них -- “Беларусбанк”, “Приорбанк”, “Бресткомбанк”, “Комплексбанк” и другие. Можно по-разному оценивать происходившие процессы в нашем финансовом секторе в этот период. Но бесспорно одно: в Беларуси была создана стройная двухуровневая банковская система, способная решать самые сложные и ответственные задачи, стоящие перед страной, оказывать широкий спектр банковских услуг.
2.2 Структура банковской системы Республики Беларусь
Как говорилось выше, в Республике Беларусь с 1991 г. начала складываться двухуровневая банковская система, состоящая из:
· Национального банка Республики Беларусь;
· коммерческих банков.
Национальный банк Республики Беларусь был образован в 1991г.
В состав Национального банка входят шесть головных управлений в каждой области республики и в г. Минске, тринадцать подведомственных им отделений, Центр международных и межбанковских расчетов (ЦММР), Пинский учетно-кредитный техникум.
Национальный банк Республики Беларусь самостоятелен в своей деятельности в пределах полномочий, предоставленных законом и своим Уставом, утверждаемым Верховным Советом Республики Беларусь. Он ежегодно представляет Верховному Совету отчет о своей работе.
Государственные органы не имеют права вмешиваться в деятельность Национального банка, осуществляемую в рамках его полномочий. Председатель правления Национального банка назначается Верховным Советом, его заместители и члены правления -- Президиумом Верховного Совета.
Главная цель политики и деятельности Национального банка Республики Беларусь -- обеспечение внутренней и внешней устойчивости денежной единицы, поддержание стабильных цен. Центральным звеном названной цели является обеспечение ликвидности, кредитоспособности и надежности функционирования банковской системы.
Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.
Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.
Органами управления Национального банка являются Правление Национального банка и Совет директоров Национального банка.
Функции и права Национального банка, а также цели и принципы его организации и деятельности определяются Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом, иными законодательными актами Республики Беларусь и Уставом Национального банка.
В соответствии со статьей 25 Банковского кодекса основными целями деятельности Национального банка являются:
Ш защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
Ш развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;
Ш обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.
Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.