Основным видом деятельности крупнейших банков Беларуси, является кредитование клиентов. Доля таких кредитов в активах всех 32-х белорусских банков на 1 октября 2012 года в целом по банковской системе составила 63,4%. При этом, доля проблемных активов составила всего 3,3 %, а достаточность нормативного капитала на ту же дату равнялась 22,07%. Средние данные по семи крупнейшим банкам Беларуси близки к этим величинам, так как на долю этих банков приходится 88% всех активов банковской системы страны. Надежность крупных банков дополнительно гарантирована средствами в Национальном банке.
Вторую группу банков составляют 6 следующих после крупнейших по величине активов банков Беларуси. К ним относятся: Банк ВТБ (Беларусь), Банк Москва-Минск, ТК Банк, Альфа-Банк, МТБанк и Белросбанк.
Иранский ТК Банк выделяется из этой группы, так как он занимает особое место в белорусской банковской системе. Его модель бизнеса существенно отличается от других. А именно: доля кредитов клиентам у него составляла на 1 октября 2012 года всего 16,4%, тогда как у большинства остальных банков она была в 2-6 раза выше. Но, впрочем, ТК Банк быстро увеличивает клиентский портфель, поэтому со временем может стать более близким к другим банкам страны по характеру бизнеса.
Банки данной группы (без учета ТК Банка) значительно отличаются от семерки крупнейших банков страны по величине капитала. Кроме того отношение капитала к активам у них немного ниже, чем у крупнейших банков. Но у крупных банков также серьезные акционеры, и довольно значительные средства находятся в Национальном банке, что служит дополнительной гарантией надежности. У всех 5 представителей данной группы величина средств в Национальном банке превышает их капитал.
Бизнес крупных банков в целом похож на бизнес крупнейших. Они представляют собой универсальные банки, стремящиеся охватить весь спектр банковских услуг. Но им несколько не хватает масштаба, увеличить который они стремятся. Средние банки ориентируются на бизнес, не забывая о капитале.
В третью группу входят 10 средних банков. Их активы более чем в 2 раза ниже, чем у наименьшего из крупных банков и начинаются от 1,26 трлн. рублей Сомбелбанка.
В этой группе можно выделить две подгруппы - специализированные розничные банки (Сомбелбанк, Дельта-Банк и ХКБанк), а также 6 банков, которые, хотя и являются универсальными, имеют определенный сегмент клиентов и специализацию (Технобанк, государственный Паритетбанк, БНБ-Банк, РРБ-Банк, Трастбанк и БТА Банк.
Кроме того, особое место в данной группе банков занимает БелСвиссБанк, который имеет незначительную величину отношения кредитов клиентам к активам - 6,7%. Этот банк уже давно сформировал свою собственную модель бизнеса, зарабатывая на различных банковских услугах, и уверенно работает, получая довольно высокую прибыль.
Надежность средних банков определяется спецификой их деятельности. Например, розничных банков - состоянием рынка потребительского кредитования. Но в целом (за исключением розничных Сомбелбанка и Дельта Банка) у средних банков гораздо больше, чем у крупных банков отношение капитала к активам, что повышает их надежность. Кроме того, опять же за исключением розничных банков, у средних банков довольно велика сумма средств, которые они держат в Национальном банке, что также повышает их надежность. Небольшие банки рассчитывают на свой капитал.
В последнюю группу входит 9 небольших белорусских банков, которые отличаются от остальных не только величиной активов, но, в первую очередь, значительной долей капитала именно в активах: от 26,4% у Абсолютбанка, до 80% у Международного резервного банка. Кроме названных сюда относятся: Франсабанк, Цептер Банк, Банк ББМБ, Кредэксбанк, Онербанк, Евробанк и БИТ-Банк.
Исключением из этого правила является Банк ББМБ (Белорусский Банк Малого Бизнеса), который по доле капитала в активах и доле средств в Национальном банке следует отнести к средним банкам, несмотря на небольшой размер активов. К тому же, этот банк по характеру бизнеса, состоящего в ориентации на определенный сегмент рынка, больше похож на средний.
У других небольших банков модель бизнеса другая: это значительная ориентация на обслуживание интересов их акционеров, которые занимаются небанковским бизнесом в Беларуси. Так, например, Цептер Банк обслуживает группу компаний Цептер в Беларуси, а Евробанк - торговый рынок в Ждановичах.
Поэтому, данные банки используют капитал на удовлетворение интересов учредителей и у них, за исключением Белорусского Банка Малого Бизнеса сравнительно невелика доля средств в Национальном банке по сравнению с капиталом (в отличие от крупных банков и нерозничных средних банков).То есть, надежность небольших банков определяется в значительной степени большой величиной их капитала по сравнению с активами и некоторое повышение рисков по мере снижения величины активов и изменения модели бизнеса средние и небольшие белорусские банки компенсируют увеличением доли средств в Национальном банке и доли капитала в активах [29].
Таким образом, белорусская банковская система в целом, с точки зрения рассмотренных показателей, выглядит вполне надежной (что и подтверждается благополучным выходом из кризиса в 2011 году), чего, к сожалению, нельзя сказать о белорусской экономике и государственной финансовой системе. Поэтому риски возникновения проблем у белорусских банков все же являются значительными, но они связаны не с особенностями организации работы самих банков, а с работой экономики страны. Но в случае возникновения проблем в экономике, банки обладают значительными финансовыми возможностями компенсировать потери: крупнейшие банки за счет акционеров, крупные и средние - за счет средств в Национальном банке и капитала, а небольшие - за счет собственного капитала.
3. Проблемы и перспективы развития банковского сектора Республики Беларусь
Банковский сектор играет ведущую роль в системе финансового посредничества в Республике Беларусь. В условиях относительной неразвитости фондового рынка и небанковских финансовых институтов именно банки являются главным звеном механизма трансформации сбережений и инвестиций в экономике.
В настоящее время, несмотря на динамичное развитие экономики, имеется ряд нерешенных проблем, сдерживающих повышение эффективности функционирования банковского сектора как с точки зрения повышения его функционального потенциала относительно экономики страны, так и в области повышения финансовых результатов.
К основным макроэкономическим факторам, негативно влияющим на функционирование банковского сектора, относятся:
- значительное снижение темпов экономического роста как в Республике Беларусь, так и в странах -- основных экономических партнерах;
- недостаточная эффективность общественного производства вследствие его невысокого технологического уровня;
- высокая материало- и энергоемкость производства, сильная зависимость его от конъюнктуры цен на импортируемые топливно-энергетические и сырьевые ресурсы, что негативно отражается на состоянии платежного баланса страны;
- восстановление инфляционных и девальвационных ожиданий;
- сохраняющаяся в стране высокая налоговая нагрузка;
- напряженное финансовое состояние определенного круга предприятий, обусловливающее высокие кредитные риски;
- недостаточная инновационная активность, отсутствие эффективного механизма трансферта новых знаний и технологий из-за рубежа, в том числе путём привлечения иностранных инвестиций.
Имеется целый ряд проблем, связанных с не разработанностью основополагающих норм законодательства, в том числе регулирующего вопросы залога и ипотеки, а также с неразвитостью инфраструктуры финансового рынка, в том числе институтов долгосрочных накоплений, рынка ценных бумаг.
К проблемам, свойственным банковскому сектору как сегменту финансового рынка, можно отнести:
- незначительную долю частного капитала в уставных фондах банков, что ограничивает уровень конкуренции и эффективность использования рыночных механизмов в организации деятельности банковского сектора, уровень ее интеграционных возможностей;
- невысокую эффективность деятельности отдельных сегментов банковского бизнеса, связанную с реализацией банками государственных программ, а также бесплатным расчетно-кассовым обслуживанием операций с бюджетными средствами, в совокупности с недостаточным уровнем бюджетной компенсации банкам потерь от льготного кредитования и обслуживания;
- высокие риски кредитования, связанные с недостаточно устойчивым финансовым положением отдельных контрагентов, кредитуемых в соответствии с решениями государственных органов управления;
- низкую обеспеченность банковского сектора долгосрочными ресурсами и недостаточное развитие финансовых институтов долгосрочных накоплений;
- неразвитость рынка корпоративных ценных бумаг и производных финансовых инструментов, что сдерживает как привлечение инвестиций в банковский сектор, так и обусловливает недостаточное развитие инструментов управления ликвидностью банков;
- невысокий уровень рентабельности, прежде всего крупнейших банков, контрольный пакет акций которых принадлежит государству, что отрицательно влияет на возможности банков по капитализации за счёт внутренних источников [8].
Наиболее актуальной проблемой коммерческих банков на современном этапе является проблема девальвации национальной валюты. Девальвационные процессы спровоцировали снижение капитализации банков, привели к обесценению взносов иностранных инвесторов в уставные фонды банков.
Из-за снижения капитала у банков появились другие проблемы. Величина валютного кредита, который могут сейчас выдавать банки в одни руки, снизилась. Соответственно, возникли проблемы по обслуживанию кредитных линий. То есть, сложившаяся ситуация поставила под угрозу выполнение банками обязательств по предоставлению денежных средств по ранее открытым кредитным линиям и вынуждает банки отказаться от участия в завершении многих значимых проектов.
Еще одна проблема, возникшая в банках из-за девальвации, связана с налогообложением. Девальвация привела к переоценке валютных активов банков по новому курсу. В результате, у коммерческих банков появился дополнительный рублевый доход, с которого они заплатили приличный налог. Взимание налога с выросших доходов привело к потере заинтересованности инвесторов в дальнейших инвестициях в экономику страны.
Также хотелось бы отметить тот факт, что большинство банков не обладают достаточным количеством специалистов, имеющих соответствующую квалификацию и опыт работы, и при этом не уделяют должного внимания обучению сотрудников в указанной области, а вместе с этим деловая репутация связана со значительным количеством рисков на разных уровнях организации каждого банка. Поэтому банки должны постоянно страховаться от этих рисков и заботиться о своем имидже и деловой оценке сотрудников [22, с.50].
Решение проблем, связанных с воздействием указанных факторов, во многом будет определяться активизацией усилий органов государственного управления в области дальнейшего совершенствования экономической и социальной политики, в том числе по поддержанию макроэкономической стабильности в стране, оздоровлению предприятий реального сектора экономики, повышению реальных доходов населения, развитию инфраструктуры финансового рынка, разработке законодательных актов, содействующих развитию добросовестной конкуренции, расширению перечня предоставляемых услуг, а также привлечению иностранных инвестиций в страну.
Низкий уровень инфляции и устойчивость курса национальной валюты, обеспечение устойчивости его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам являются важнейшими условиями стабильного экономического развития Республики Беларусь в средне- и долгосрочном периоде. Именно поэтому Национальный банк совместно с Правительством должен в первую очередь сосредоточиться на решении этой задачи.
Соответствующие направления данной работы предусмотрены как утвержденной Программой социально-экономического развития страны на 2011 - 2015 год, так и Программой развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011 - 2015 годы.
Согласно Стратегии развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 годы, совершенствование регулирования деятельности банков Национальным банком направлено на:
- повышение устойчивости банковского сектора;
- обеспечение потребностей экономических агентов современными банковскими продуктами;