Часто в процессе расследования выявляется, что причиной возникновения и реализации операционного риска в российской практике является желание сотрудника повысить показатели для получения дополнительного вознаграждения. Убыток от такого операционного риска может быть больше, чем денежная сумма в размере премии сотруднику, так как фиктивные данные могут быть в бухгалтерской отчетности, налоговой отчетности и т. д.
Также большему, чем другие, риску подвержены информационные технологии, так как операционные потери в этой сфере наиболее существенны. Такими потерями могут быть:
• физический ущерб дорогостоящему имуществу;
• вынужденные задержки осуществления операций;
потеря данных;
ошибки в расчетах;
обязательные платежи за лицензии и т. д.
Стоит заметить, что операционные риски для каждой организации специфичны. Отделения, которые обслуживают физических лиц и управляют активами, с большей вероятностью будут подвержены операционному риску.
Операционный риск сложно высчитать, составление статистики является сложной задачей. Чаще всего, операционный риск маловероятен, но связан с высоким уровнем убытков и потерь. Поэтому операционные риски должны быть в приоритете при обеспечении экономической безопасности коммерческого банка.
Рисунок 1. Потери банков в результате операционных рисков, млн $ [12]
Кроме того, каждая кризисная ситуация в кредитной организации имеет особую причинно-следственную связь факторов, приводящей к риску и потерям, которая актуальна и имеет значение только в определенных условиях, поэтому не существует какого-либо руководства или алгоритма для решения таких кризисных явлений.
Для подтверждения тезиса о том, что убытки от операционных рисков колоссальны, можно обратиться к зарубежному опыту. За последние годы было зарегистрировано более 100 случаев потерь от операционных рисков, в сумме составляющих более $100 млн. Эти суммы продолжают увеличиваться, превосходя предыдущие результаты (рис. 1).
Также можно уделить внимание более глобальному распределению убытков от операционных рисков (табл. 2).
Таблица 2 Статистика по числу внутренних потерь и размеру потерь, предоставленная участниками LDCE 2020 [13]
|
Регион (число участников) |
Характеристика потерь |
||
|
количество случаев потерь |
размер потерь (млн евро) |
||
|
Австралия (11) |
27,621 |
1,092 |
|
|
Европа (60) |
1,674,456 |
20,799 |
|
|
Япония (18) |
324,623 |
953 |
|
|
Северная Америка (21) |
6,141,939 |
33,291 |
|
|
Бразилия/Индия (9) |
2,426,679 |
3,465 |
|
|
Все (119) |
10,595,318 |
59,600 |
Анализируя таблицу 2, можно заметить, что самые низкие показатели случаев потерь и размеров потерь от операционных рисков в Австралии и Японии, а самые высокие в Северной Америке. Такой результат может быть следствием того, что это более развитые технологически страны, у которых есть возможность быстрее отслеживать риски и пользоваться новейшими технологиями и методами управления рисками, причем таким образом, что потери, вызванные этими рисками, минимальны.
В таком случае эффективность систем управления рисками выступает в связке с показателями убытков, при этом связь между указанными показателями является обратной.
коммерческий банк риск безопасность
Заключение
Таким образом, можно сделать вывод, что любой операционный риск -- это угроза экономической безопасности предприятия. На основе статистических данных, представленных зарубежными исследователями, легко заметить, что убытки от операционных рисков колоссальны. Анализируя таблицу внутренних потерь и размера потерь, можно увидеть корреляцию между технологически развитыми странами и их меньшими, по сравнению с другими странами, убытками. Это говорит о том, что в современном мире информационные системы подвержены большему операционному риску, чем другие составляющие компании. Риск в данном случае выступает как катализатор возникновения негативных последствий, которые могут существенным образом отразиться на функционировании банковской организации. При этом эффективность систем управления рисками банковской организации напрямую влияет на устойчивость банка и перспективы его дальнейшего функционирования.
Литература
1. Яковлев Д.А. Система управления рисками в российских банках. Проблемы и пути развития // Актуальные вопросы современной экономики. -- 2021. -- № 2. -- С. 120-130.
2. Сколотянная Ю.С., Аджиева А.Ю. Система управления банковскими рисками // Экономика и бизнес: теория и практика. -- 2022. -- № 5-3. -- С. 76-78.
3. Федоренко Т.С. Методологические основы развития системы управления рисками финансовой устойчивости в инвестиционной деятельности банков // Вестник Самарского государственного экономического университета. -- 2021. -- № 5. -- С. 75-90.
4. Манухин А.И. Методы управления esg-рисками в кредитовании малого и среднего бизнеса //Финансовые рынки и банки. -- 2022. -- № 5. -- С. 100-105.
5. Чайкина Е.В., Махота А.Н. Направления совершенствования управлением банковскими рисками // Кронос: экономические науки. -- 2021. -- № 1(29). -- С. 4-6.
6. Азимова Ш., Давудхонов Ж. Совершенствование системы оценки и управления рисками в секторе розничного кредитования // Science and innovation. -- 2022. -- Т. 1. -- № 1. -- С. 303-308.
7. Каскирова М.С. О системах управления рисками в банках и в компаниях в условиях цифровой экономике Казахстана // Финансовые рынки и банки. -- 2021. -- № 1. -- С. 65-71.
8. Абрамова А.А., Турдасова Д.А. Совершенствование управления рисками в российских банках // Финансы и реальный сектор экономики в современных условиях. -- 2021. -- С. 26-28.
9. Руденко А.И., Аджиев Д.О. Применение риск-менеджмента для совершенствования системы управления банковскими рисками // Экономика и бизнес: теория и практика. -- 2021. -- № 4-2. -- С. 116-119.
10. Стокозов А.С. Формирование системы управления кредитным риском коммерческого банка // Совершенствование методологии и организации научных исследований в целях развития общества. -- 2021. -- С. 180-185.
11. Mishchenko S. et al. Innovation risk management in financial institutions // Investment Management and Financial Innovations. -- 2021. -- Т. 18. -- № 1. -- С. 191-203.
12. Pomazanov M. Validation of the effectiveness of the bank retail portfolio risk management procedure // Procedia Computer Science. -- 2022. -- Т. 199. -- С. 798805.
13. Varga S., Brynielsson J., Franke U. Cyber-threat perception and risk management in the Swedish financial sector // Computers & security. -- 2021. -- Т. 105. -- С. 102-119.