Плановым объемом продаж в первые месяцы работы будет выполнение 30-40 заказов в месяц. Далее в течение первого года планируется поднять планку до 60 заказов в день. При среднем чеке в 3280 руб. чистая прибыль превысит 60 тыс. руб. В последующие годы планируется увеличивать обороты, вкладывая вырученные средства в расширение курьерской сети, продвижение сайта на уровень региона.
5. Организационный план
Проект будет запущен в течение 1,5 месяцев, которые понадобятся на регистрацию и оформление, создание интернет-магазина и внесение необходимых коррективов, поиск курьеров и флористов, проработку всех организационных моментов. Во главе проекта будет стоять индивидуальный предприниматель. В его обязанности войдет вся организационная работа, прием и обработка заказа, закупка продукции, координация курьеров и флористов. На начальном этапе он также будет заниматься оформлением части заказов. Старт работы интернет-магазина запланирован на конец января - начало февраля, за две-три недели до празднования Дня Святого Валентина.
6. Риски и гарантии
Проект можно отнести к видам бизнеса с минимальными рисками. Открытие интернет-магазина отличается простотой организации и отсутствием вложений в недвижимое имущество. Основная сложность заключается в создании эффективно работающей платформы и отлаживания техники оказания услуг. Подробнее о возможных рисках - в Табл. 4.
Таблица 4
Оценка рисков проекта и мероприятия по предотвращению их
|
№ |
Риск |
Вероятность наступления |
Степень тяжести последствий |
Меры по предотвращению |
|
|
1 |
Отсутствие заказов в начальный период работы |
средняя |
низкая |
Наличие финансовой подушки безопасности, старт деятельности перед большими праздниками, работа над привлечением клиентов через социальные сети |
|
|
2 |
Низкая посещаемость сайта |
средняя |
высокая |
Выделение средств на продвижение, SEO-оптимизация, выбор фирмы-исполнителя с хорошей репутацией |
|
|
3 |
Порча продукции в связи с истечением срока годности |
низкая |
средняя |
Покупка цветов малыми партиями после получения заказа |
|
|
4 |
Создание плохой репутации у клиентов |
низкая |
средняя |
Найм ответственного персонала, создание разветвленной сети курьеров, индивидуальный подход к клиенту, работа над повышением скорости выполнения заказов |
|
|
5 |
Появление большого числа конкурентов |
средняя |
средняя |
Расширение ассортимента товаров и спектра услуг, пересмотр цен, привлечение новых клиентов всеми возможными способами |
7. Анализ конкурентов
|
Сильные стороны |
Слабые стороны |
Выводы |
||
|
Цветочный магазин «Лилия» |
- широкий ассортимент; - достойные цены; - хорошее обслуживание. |
- недостаток места; - существующие конкуренты; - высокая цена за аренду. |
Необходимо заключить договор с поставщиками за аренду. Хорошее обслуживание позволит расширить рынок сбыта. |
|
|
Цветочный салон «Семицветик» |
- достойные цены; - хорошее качество. |
- неизвестность салона; - существующие конкуренты. |
Необходимо использовать рекламу для известности салона. |
|
|
Цветочный магазин «Дуэт» |
- широкий ассортимент; - круглосуточная работа; - высокие цены; - доставка цветов; - высокое качество товара. |
- ориентация для покупателей с высоким достатком; - существующие конкуренты; - повышение цен за аренду. |
Необходимо снизить цены на товары для привлечения покупателей с достатком ниже среднего. |
|
|
Цветочный магазин «Камелия» |
- широкий ассортимент; - достойные цены; - хорошее обслуживание; - высокое качество товара; - круглосуточная работа; - доставка цветов. |
- неизвестность магазина; - угроза от поставщиков; - существующие конкуренты. |
Рынок сбыта нашего магазина может расшириться за счет хорошего обслуживания, можно так же использовать рекламу, что бы магазин стал известен. |
Самым серьезным конкурентом является цветочный магазин «Дуэт». Клиентам представлен большой ассортимент готовых цветочных букетов, композиций и подарков. Они оформляют заказ цветов с доставкой в любую точку города.
Магазин реализует комнатные растения и ряд сопутствующих товаров, но их цены ориентированы на покупателей с достатком выше среднего, и не всякий рядовой покупатель может позволить себе покупку именно в этом магазине.
8. Финансовый план
Стартовые вложения в проект составят 130 тыс. руб. Статьи начальных трат даны в Табл. 2. Расчеты по показателям выручки, прибыли и издержкам основного периода представлены в Приложении 1. Расчеты произведены с учетом следующих условий: повышение объема продаж с течением времени в связи с выводом сайта в топовые позиции, фактор сезонности (летний спад, скачки спроса к 14 февраля, 8 марта, 1 сентября), повышение постоянных издержек на 30% со 2 года работы (реклама, продвижение сайта, расширение сети курьеров и проч.).
|
№ |
Статья затрат |
Сумма, руб. |
||
|
Нематериальные активы |
||||
|
2 |
Создание интернет-магазина |
50 000 |
||
|
3 |
Стартовая рекламная кампания |
20 000 |
||
|
Оборотные средства |
||||
|
3 |
Оборотные средства |
30 000 |
||
|
4 |
Товарный запас ( только не скоропортящиеся товары) + расходники |
30 000 |
||
|
Итого: |
130 000 |
Таблица 2
Инвестиционные затраты
|
Структура закупок |
1 месяц |
2 месяц |
3 месяц |
|
|
Цветы (реализованные) |
85,000 |
75,000 |
90,000 |
|
|
Цветы (нереализованные) |
3000 |
5000 |
2500 |
|
|
Цветы, итого: |
87000 |
80000 |
92500 |
|
|
Упаковки |
6 000 |
9 000 |
15 000 |
|
|
Сувениры |
2 500 |
3 750 |
10 000 |
|
|
Закупки, итого: |
95 500 |
92 750 |
117 500 |
Таким образом, 15% закупленных цветов остаются нереализованными и списываются на убытки. Наценка на цветы составляет 125%, наценка на сувениры составляет 100%. Стоимость упаковки составляет 5% от продажи букета.
С учётом закупки товаров, сырья и материалов сумма ежемесячных затрат в среднем составляет 15 200рублей.
9. Оценка эффективности проекта
Показатели, приведенные в Табл. 3. позволяют говорить об эффективности рассмотренного проекта. Стартовые вложения будут возвращены уже на 3 месяц работы. Рентабельность продаж составит 46%. NPV больше нуля, значит, проект принесет прибыль.
Расчет NPV
|
год |
Инвистиции \ прибыль |
Ставка 17% |
фактор |
сумма |
|
|
0 |
130 000 |
1 |
1 |
130 000 |
|
|
1 |
88 628 |
1(1,17)^1 |
0,8547 |
75 750,35 |
|
|
2 |
97 491 |
1(1,17)^2 |
0,7350 |
71 217,18 |
|
|
3 |
106 354 |
1(1,17)^3 |
0,6242 |
66 386,17 |
|
|
Итого |
162 473 |
83 353,7 |
Срок окупаемости:
130 000(инвестиции) / 50 000(средний чистый доход) = 2,6 мес.
10. Расчет точки безубыточности
|
Показатели |
Значение .р |
|
|
Розничная цена одного среднего букета |
1650 |
|
|
Переменные затраты 1 букета (оптовая цена, доставка, упаковка) |
800 |
|
|
Постоянные затраты (тара, налоги, транспортные расходы) |
15000 |
|
|
Выручка за месяц |
50000 |
Цена 1 букета взята средняя. Этими колебаниями можно пренебречь. Для расчета точки безубыточности в натуральном выражении воспользуемся известной формулой:
Верн.нат. = 15 000/(1650-800) = 17,6 = 18 букетов
Для вычисления точки безубыточности в денежном выражении необходимо знать количество проданных букетов за месяц и сумму переменных затрат на этот объем:
Qза месяц =50000/1650 = 30 букетов
Зпер. на объем за месяц = 800*30 = 24000
Далее рассчитаем порог рентабельности в денежном выражении по разным формулам:
1. Вер. ден. = 50 000х15 000\ (50 000-18 720) = 23 977
2. Вер. ден.= 18х1650=29 700
Первое значение дает точку безубыточности при нулевой прибыли, но объем проданных букетов будет 17,6 шт., что не совсем корректно. Второе значение рассчитано исходя из критического объема продаж 18 букетов в месяц.
Текущая выручка за месяц и объем продаж выше точки безубыточности, следовательно, предприниматель работает с прибылью.
Таблица 3
Показатели эффективности проекта
|
№ |
Показатель |
Значение |
|
|
1 |
Ставка дисконтирования, % |
17 |
|
|
2 |
Чистая приведенная стоимость (NPV), руб. |
83 353,7 |
|
|
3 |
Чистая прибыль проекта, руб. |
50 000-97 000 |
|
|
4 |
Рентабельность продаж, % |
46,63 |
|
|
5 |
Срок окупаемости (PP), мес. |
3 |
|
|
6 |
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес. |
3 |
|
|
7 |
Внутренняя норма прибыли (IRR), % |
33,94 |
|
|
8 |
Индекс прибыльности (PI)% |
12,05 |
Заключение
Вне зависимости от сектора экономики, предпринимательская деятельность требует составления грамотного бизнес-плана. Он составляется с целью планирования и эффективного управления бизнесом и является одним из основных инструментов менеджмента предприятия.
В данной курсовой работе был составлен бизнес-план инернет-магазина по доставке цветов и фруктовых корзин «Камелия». Данный бизнес-план всесторонне и грамотно осветил цели и задачи финансового проекта, дал обзорный анализ осваиваемого сегмента рынка, представил план маркетинга, план производства, охарактеризовал объем требуемых вложений и финансовые риски при этом, предоставил детальные расчеты прибыли и окупаемости. В процессе составления бизнес-плана были рассмотрены все основные аспекты деятельности предприятия, проанализированы предполагаемые будущие проблемы, а также предложены способы их решения.
Таким образом, наличие представленного бизнес-плана дает четкую картину поэтапных действий фирмы, что поможет избежать необоснованных финансовых вложений, увеличить прибыль и обеспечить полноценное функционирование предприятия.
Данный бизнес план в ходе расчетов оказался прибыльным.