Реферат: Кредитная политика банка

Введение

кредитный банк политика

В условиях развития и многообразия банковских операции особую актуальность приобретает вопрос выбора оптимальных. При формировании банковской политики необходимо выбрать те сферы деятельности, которые обеспечат максимальный эффект, оптимизируют работу банка в целом

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление их функций на практике. Согласно российскому законодательству к основным банковским относятся следующие[7]:

а) привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

б) предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

в) открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

г) осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

д) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

е) управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

ж) покупка у физических юридических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

з) осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

и) выдача банковских гарантий.

Кредитная организация также вправе выполнять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством РФ.

Весь перечень банковских операций (сделок) можно объединить в три группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические.

Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Пассивные операции являются основополагающими в деятельности банков, поскольку только качественная и устойчивая ресурсная база позволяет им проводить свои кредитные и другие операции по размещению средств, приносящие прибыль, получение которой составляет цель их деятельности. [17]

К пассивным операциям банка относят привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие счетов срочных депозитов предприятий и организаций, а также вкладов граждан, выпуск банком собственных долговых обязательств (сертификатов, векселей, облигаций), привлечение кредитов и займов от других лиц, а также операции по формированию и наращиванию банком собственного капитала. При проведении пассивных операций банк выступает в роли должника.

Активные операции банков - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания своей ликвидности, а следовательно, и обеспечения финансовой устойчивости. К ним относятся ссудные, лизинговые, факторинговые и форфейтинговые операции, операции с иностранной валютой, ценными бумагами, по обеспечению долевого участия банка своими средствами в деятельности предприятий и организаций. При совершении этих операций банк выступает в роли кредитора. [17]

Комиссионно-посреднические операции - это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов, не отвлекая при этом на их осуществление ни собственных, ни привлеченных средств, за вознаграждение в виде комиссионных. [17] К числу основных комиссионно-посреднических операций банков относятся:

а) расчетно-кассовые операции;

б) брокерские операции с ценными бумагами;

в) гарантийные операции;

г) трастовые операции;

д) андеррайтинговые операции;

е) информационно-консалтинговые операции;

ж) депозитарные операции.

Среди комиссионно-посреднических операций банков основное место занимают расчетно-кассовые операции, связанные с открытием и ведением счетов клиентов в рублях и иностранной валюте.

Однако, данная классификация может быть расширена (сужена) в зависимости от целей и задач банка. Как правило, на практике банковские операции, не зависимо от принадлежности к какой-либо из трех групп, делятся по экономическому содержанию на: расчетно-кассовые, по формированию банковских ресурсов, кредитованию клиентуры, с ценными бумагами и валютные.

При этом по данным банковской статистики основным источником получения прибыли является операции по кредитованию клиентуры[16] Это означает, что большая часть рисков банковской деятельности формируется в сфере кредитования. Поэтому разработка кредитной политики является самым действенным способом снижения совокупного риска банка. Что же представляет собой кредитная политика банка?

В настоящее время в литературе не приводится однозначного определения кредитной политики.

Одни считают, что кредитная политика - это определение приоритетов на кредитном рынке и целей кредитования. [17]

С другой стороны, в банковской энциклопедии приводится следующее определение кредитной политики: программа и направление действий кредитной организации в области предоставления займов юридическим и физическим лицам. В основе кредитной политики лежит приемлемое для финансовой организации соотношение риска-доходности проводимых операций. [13]

В широком смысле, кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно - кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики. [4]

В зарубежной практике под кредитной политикой понимают некий свод документов, регламентирующих кредитный процесс. При этом положение должно отражать следующие моменты [15]:

1. Цели, исходя из которых определяются параметры кредитного портфеля банка (виды, сроки предоставления, размеры и качество кредитов).

2. Описание полномочий в области кредитования, которыми наделены управляющий банка, отвечающий за кредиты, председатель кредитного комитета и кредитный инспектор (максимальные суммы и виды кредитов, которые могут быть одобрены конкретным руководителем или сотрудником, и необходимые подписи).

3. Обязанности по передаче прав и предоставлению информации в рамках кредитной службы банка.

4. Практика обращения с просьбой о выдаче кредита, проверка, оценка и принятие решения по кредитным заявкам клиентов.

5. Перечень необходимых документов, прилагаемых к кредитной заявке и документации для обязательного хранения в кредитном деле (финансовая отчетность заемщика, кредитный договор, договоры залога, гарантии и т.д.).

6. Конкретные и подробные указания о том, кто имеет право доступа к этим делам и в каком случае.

7. Основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения.

8. Описание политики и практики установления процентных ставок, комиссий по кредитам и условий их погашения.

9. Описание стандартов, с помощью которых определяется качество всех кредитов.

10. Указание относительно максимального лимита кредитов (то есть максимального допустимого уровня соотношения суммы кредитов и совокупных активов банка).

11. Характеристика диагностики проблемных кредитов, их анализа и путей выхода из возникающих трудностей.

По своему характеру кредитная политика банка как продукт человеческого мышления является субъективной, а по источнику - объективной, носит объективный характер.

Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствовании банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.

Вместе с тем, на макроэкономическом уровне следует подчеркнуть важную роль кредитной политики в процессах формирования, распределения и перераспределения национального дохода, в организации планирования и регулирования денежного оборота, а на микроэкономическом уровне - уровне конкретного банка - в обеспечении стабильности и надежности банка, его рентабельности и ликвидности, адекватности его деятельности потребностям клиентов. [15]

Рассматривая кредитную политику банка как элемент банковской политики, следует подчеркнуть, что цели кредитной политики находятся в органичной связи с общими стратегическими и тактическими целями его банковской политики. Банковская политика и кредитная политика коммерческого банка, как ее элемент, имеют общей целью получение прибыли от размещения денежных средств вкладчиков, а также динамичное развитие банка в направлении увеличения объемов и спектра услуг, что гарантирует стабильность и рост прибыли банка. Исходя из этого, стратегической целью кредитной политики является создание условий эффективного размещения привлеченных средств для обеспечения стабильного роста прибыли банка с соблюдением границ ликвидности и допустимого совокупного риска банковской деятельности. Тактические цели кредитной политики могут включать, например, расширение спектра услуг, предоставляемых частным клиентам; улучшение работы с клиентами с высокими доходами; очистку картотеки; снижение доли проблемных ссуд и т.д.

1. Сущность кредитной политики

Сущность кредитной политики можно определить как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. [14]

Определяя стратегию, банки разрабатывают индивидуальные подходы при кредитовании соответствующих заемщиков, в том числе физических лиц. Например, банк может рекомендовать выдачу персональных ссуд под залог дома, но воздерживаться от расширения выдачи ссуд для долгосрочных инвестиций, ссуд лицам с сомнительной репутацией, ссуд под обеспечение акций компаний закрытого типа и т.д. Кредитная политика банка может определять географические регионы, где желательна кредитная экспансия банка. Например, банк может ограничить сферу своей кредитной политики городом, где он расположен, или районом в сельской местности. А крупный банк может ориентироваться в своей деятельности не только на развитие кредитных отношений с частными клиентами на национальном, но и на международном уровне. [15]

Кредитная политика необходима банкам прежде всего потому, что позволяет регулировать, управлять, рационально организовать взаимоотношения между банком и его клиентами по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Важно также подчеркнуть, что кредитная политика является основой управления рисками в деятельности банка.

В основе выбора вида кредитной политики лежит стратегия банка, ориентированная на рост его капитала, увеличение доходов, соблюдение ликвидности, снижение рисков банковской деятельности или смешанная стратегия.

Сущность кредитной политики проявляется в ее функциях. Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы [15]:

1) общие, присущие различным элементам банковской политики,

2) специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов.

К общим функциям относятся: коммерческая, стимулирующая и контрольная.

Коммерческая - это функция получения банком прибыли от проведения кредитных операций.

Стимулирующая функция проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств в банках и их рациональное использование. Возможность для клиента банка получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, является стимулом для клиента воздержаться на определенный срок от текущего потребления. А возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах. При этом необходимость уплаты банку процентов за пользование ссудой стимулирует заемщика погасить задолженность в максимально короткие сроки. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой (например, предоставив «дорогие» ссуды с относительно невысоким уровнем риска).

Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Однако если рассматривать функции в качестве специфического проявления сущности явления, то в этом случае кредитная политика выполняет лишь одну функцию - оптимизации кредитного процесса. Действие функции направлено на достижение целей банковской политики: оптимизацию затрат на кредитование, максимизация прибыли.

2. Виды кредитной политики банка

Как уже говорилось ранее, кредитная политика банка связана с банковской политикой. От того на каком рынке банк работает, какие виды кредитования использует зависит специфика кредитной политики. С другой стороны, кредитная политика может также служить своеобразным планом освоения новых сегментов рынка.

Виды кредитной политики