Реферат: Кредитная политика банка

Безусловно, отнести кредитную политику банка к той или иной категории тяжело, зачастую она может содержать в себе несколько видов. При этом выбор банком того или иного вида кредита должно определяться не только требованиями доходности и возвратности, но и потребностями рынка.

3. Факторы, определяющие кредитную политику банка

При разработке кредитной политики необходимо учитывать влияние внешних и внутренних условий. От этого зависит насколько политика будет агрессивной, распространенной, рискованной и т.д.

При разработке кредитной политики банки анализируют множество факторов, имеющих непосредственное влияние на их деятельность. На рисунке приведены факторы, определяющие кредитную политику банка.

Факторы, определяющие кредитную политику

Макроэкономические факторы

Кредитная политика банка должна предусматривать быстрое реагирование на изменяющие условия политики государства. Например,

· Снижение темпов инфляции ведет к увеличению ставки рефинансирования, нормы обязательных резервов, что как следствие приводит к увеличению процентных ставок по кредитам.

· Активная деятельность государства на финансовых рынках через выпуск облигаций государственного займа, облигаций федерального займа приводит к аккумулированию и глобализации денежных средств коммерческих банков в данные ценный бумаги, т.к. они являются доходными и низко рискованными.

Региональные и отраслевые факторы

· Наличие банков-конкурентов оказывает непосредственное влияния на формирование каждой отдельной кредитной политики коммерческого банка, особенно наличие банков-конкурентов иностранных государств, т.к. процентные ставки, уровень капитализации в иностранных банках составляет конкуренцию Российским банкам.

· Развитие отраслей оказывает также непосредственное влияние на кредитную политику банков, т.к. деятельность любого банка направлена с одной стороны на получение высоких доходов, с другой стороны на минимизацию рисков. Поэтому необходимо анализировать состояния развития отрасли, быстроту оборачиваемости капитала в ней, следовательно, возможное получение быстрого дохода в ней.

Внутрибанковские факторы

Данная группа факторов определяется менеджментом банка. Важнейшим показателем, виляющим на кредитную политику банка, является величина собственных средств и структура пассивов, которая должна быть оптимально определена работниками банка. Состояние кредитного портфеля должно постоянно находиться под контролем коммерческого банка. Центральный банк также контролирует деятельность коммерческого банка, используя данные ежемесячной и ежеквартальной отчетности.

4. Этапы формирования кредитной политики банка

Кредитная политика тесно связана с реализацией стратегии развития банка в целом. Поэтому то, насколько подробно и тщательно будет разработана кредитная политика, зависит деятельность всего банка.

Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной политики порядок ее формирования можно представить в виде следующих этапов. Этапы формирования кредитной политики приведены на рисунке 1.2. [14]

Этапы формирования кредитной политики

На первом этапе определяется общая стратегия банка в плане кредитования. Планируется соотношение различных видов кредитов в портфеле банка (например, без обеспечения или с обеспечением). Кредитным комитетом банка разрабатываются основные банковские продукты в сфере кредитования.

Кредитная политика может быть агрессивной и традиционной, классической. Агрессивность банка, а, следовательно, и проводимой им политики на рынке, рассматривается с позиций его роста и развития. Если банк преследует цели быстрого роста (активов, капитала и т.д.), завоевания новых сегментов рынка либо упрочения собственных позиций на рынке в короткие сроки в условиях ужесточения конкуренции с другими банками, то такая политика связана с повышенными рисками и ее обычно называют агрессивной. С другой стороны, традиционная, классическая политика банка предусматривает стабильный оптимальный рост банка, что в сравнении с предыдущим подходом предполагает меньший риск. [12]

На втором этапе формирования кредитной политики регламентируется деятельность сотрудников, участвующих в кредитном процессе, определяется тактика банка в части управления кредитными операциями со стороны персонала. на этом этапе устанавливаются основные стандарты оценки заемщика, методы обеспечения возвратности кредита. Определяется круг ответственных лиц за исполнение кредитной политики банка.

На третьем этапе конкретизируется состав операций, составляющих процесс кредитования, происходит детализация конкретных операций и подходов к организации кредитного процесса на различных этапах выполнения кредитного договора банка с клиентом. Происходит выбор основного программного обеспечения, настройка технологий по предоставлению, учету, сопровождению кредита.

На этапе 4 определяется система мер по контролю и управлению кредитным процессом. Разрабатываются методы работы с просроченной задолженностью, истребования долгов, условия продажи кредитов коллекторской службе. На данном этапе также огромное значение имеет разработка мер по сопровождению кредита, работе с клиентом, предупреждению возникновения задолженности.

Каждое направление процесса формирования кредитной политики тесно связано с остальными и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, необходимо для раскрытия сути оптимальной кредитной политики. Кредитная политика банка определяется:

1) Приоритетами в выборе клиентов и кредитных инструментов (сегментирование рынка).

2) Нормами и правилами, регламентирующими практическую деятельность банковского персонала и реализующего эти приоритеты на практике.

3) Компетентностью руководства банка и уровнем квалификации персонала, занимающегося отбором конкретных кредитных заявок и выработкой условий кредитных соглашений. [7]

Однако в большинстве случаев при разработке кредитной политики достаточно мало внимания уделяется сопровождению кредита. Обычно сопровождение заключается в информировании клиента о задолженности и реализации погашения. Однако незначительная роль уделяется методам борьбы с просроченной задолженностью. Эффективнее было бы предотвращать задолженность, чем наращивать объемы кредитования.

5. Принципы кредитной политики

Кредитная политика коммерческого банка базируется на трех основных принципах[15]:

а) предоставление кредитов в соответствии с одним из главных принципов - возвратность кредитов;

б) размещение средств с учетом интересов акционеров (в том числе, получения дохода), с одной стороны, и с целью защиты интересов вкладчиков, с другой стороны;

в) соответствие потребностям рынка в кредитах и соответствие сфере деловой активности банка.

Принципы кредитной политики представлены на рисунке.

Принципы кредитной политики банка

В соответствии с этими принципами каждый банк определяет цели и направления кредитования, разрабатывает порядок предоставления кредитов.

Принцип возвратности кредитной политики реализуется путем регламентирования условий платежеспособности клиента: определяются рекомендуемые размеры дохода, вычетов заемщика, количество иждивенцев, опыт работы и т.д. Далее определяется оптимальная структура кредитного портфеля по типу заемщика, по размерам кредита, по целям. Также планируются меры работы с проблемными кредитами.

Принцип требования по уровню доходности выражается в размере дохода, который хотят получить собственники. Данное условие регулируется путем реализации процентной политики банка, размеров комиссий за услуги. Также в рамках данного принципа определяются виды кредитов, которые будут составлять продуктовую линейку банка.

Принцип соответствия потребностям рынка выражается в необходимости наличия в кредитной политике востребованных типов продуктов, современных технологий по оценке заемщика, сопровождению кредита и т.д. Безусловно, данный принцип является одним из основных принципов формирования кредитной политики банка.

6. Элементы кредитной политики

В кредитной политике можно выделить два ключевых элемента: этапы кредитования и регламентируемые параметры и процедуры.

Кредитная политика включает в себя различные составляющие, которые можно соотнести к определенным этапам кредитования. В целях удобства исполнения кредитной политики каждый элемент наделен регламентируемыми параметрами и процедурами. Элементы кредитной политики представлены в таблице.

Следует отметить, что в ходе реализации кредитной политики состав регламентируемых процедур и параметров кредитной политики может меняться исходя из требований собственника или законодательства.

Элементы кредитной политики

В основе реализации кредитной политики банка должна лежать теоретически обоснованная модель оптимальной кредитной политики, разработка которой должна базироваться на анализе его ресурсной базы. В отличие от зарубежной практики, где распространено составление лишь одного документа, в котором представлены основные направления кредитной политики необходимо разрабатывать синтетический документ, отражающий все стороны деятельности банка по реализации эффективной кредитной политики. В документе о кредитной политике, как правило, должны быть зафиксированы разумные, общепринятые принципы кредитного администрирования. Различия таких документов вытекают из конкретных особенностей того или иного банка: его целей, рынков, финансовых структур, размера конкурентной ситуации, опыта персонала. [15]

Следовательно, каждый банк должен разумно подходить к разработке индивидуальной политики, отражающей именно его конкретные потребности.

Чтобы стать эффективной, кредитная политика должна быть максимально сжатым достаточно детальным документом. Обязательным ее элементом должны стать рекомендации для практического определения запросов на кредиты. Кредитная политика, как и любая другая должна основываться на реальности. В процессе разработки кредитной политики банки определяют приоритеты при формировании кредитного портфеля, рассматривая его диверсификацию с позиций определения оптимальной кредитной политики, что позволяет вести речь о таких ее видах как кредитная политика по предоставлению потребительских ссуд, кредитная политика по ипотечному кредитованию, кредитная политика по кредитованию малого и среднего бизнеса и т.д.

Исходя из вышеизложенного, следует, что кредитная политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей коммерческого банка. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского учреждения.

Таким образом, оптимальная кредитная политика банка - в широком смысле - это стратегия и тактика банка по оптимизации кредитного риска, принимаемого на себя банком, в рамках допустимых законодательством норм и нормативов.

Необходимо отметить, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования или принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка. Совокупный риск банка повышается, если последний не имеет собственной кредитной политики, либо имеет кредитную политику невысокого качества (противоречивую, неконкретную), или не смог довести ее основные положения до сведения конкретных исполнителей, что ставит под сомнение возможность ее реализации. При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов её ориентации [7]. В процессе разработки кредитной политики банки определяют по этим факторам приоритеты формирования кредитного портфеля, рассматривая его диверсификацию с позиций определения оптимальной кредитной политики, что позволяет вести речь о такой её ориентации, как кредитная политика по предоставлению потребительских ссуд, кредитная политика по кредитованию среднего и малого бизнеса и т.д. Кредитная политика в отношении юридических лиц может нести отраслевой акцент и быть подразделена на политику по кредитованию промышленных предприятий, политику банка в области кредитования сельскохозяйственных предприятий, торговых и сбытоснабженческих организаций и т.п. [15]