Данные таблицы 3 показывают, что банк в основном предоставлял кредиты частным предприятиям (40,24%), физическим лицам (23,01%) и госпредприятиям (32,57%), т.е. на долю этих кредитов приходится 95,82% кредитных вложений банка.
Анализируя структуру кредитов, предоставленные Арэксимбанком клиентам усматривается, что на конец 2010 года наибольший удельный вес в кредитном портфеле составили кредиты выданные частным предприятиям - 40,24%, который увеличился на 0,02%. Кредиты выданные частным предприятиям на 31 декабря 2009г 19, 763 млрд. драм, абсолютная величина которых увеличилась на 9, 493 млрд. драм или на 92,43%.
Вторым по объему кредитных вложений составляют кредиты, предоставленные физическим лицам (23,01%), однако удельный вес которых в течение 2010г по сравнению с 2009г сократился на 21,27% и на конец 2010г составили 11, 298 млрд. драм. На 31 декабря 2010 г по данному показателю зафиксирован рост на 19,79%,а по абсолютной величине - 1, 876 млрд. драм.
В 2010г. объемы кредитов, предоставленные банком частным предпринимателям выросли на 28,50 % и составили на конец года 2,052 млрд. драм.
Таблица 4 - Структура портфеля ценных бумаг Арэксимбанка группы Газпромбанка на 2009-2010 гг. (данные взяты из отчетов Агентства «Арка» за 2009г. стр. 26 и 2010г. стр. 26)
|
Наименование статьи |
31/12/09 |
31/12/10 |
Изменение |
|||||
|
тыс. драм |
уд.вес в % |
тыс. драм |
уд.вес в % |
тыс. драм |
уд.вес в % |
с начала 2010 года в % (гр.3/гр.1*100% -100%) |
||
|
Совокупность портфеля ценных бумаг |
795,487 |
100 |
1,234,648 |
100 |
439161 |
Х |
55,21 |
|
|
Гос. ценные бумаги РА |
449,176 |
56.47 |
1,021,898 |
82.77 |
572722 |
26,3 |
127,51 |
|
|
Не гос. ценные бумаги РА |
346,311 |
43.53 |
212,750 |
17.23 |
-133561 |
-26,3 |
-38,57 |
|
|
Не гос. ценные бумаги других стран |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Анализируя структуру портфеля ценных бумаг Арэксимбанка группы Газпромбанка приходим к выводу, что в 2010 году увеличение объема инвестиций в ценные бумаги произошло за счет продажи государственных ценных бумаг на Армянской фондовой бирже /ArmEx. Было куплено государственных ценных бумаг на 572722 тыс. драм, продано не гос. ценных бумаг РА - 133561тыс. драм, т.е. в общем объеме было продано на бирже 439161 тыс.драм ценных бумаг.
Далее произведем анализ качества активов Арэксимбанка группы Газпромбанка по итогам 2010 года.
Таблица 5 - Структура доходных активов Арэксимбанка группы Газпромбанка на 2009-2010 гг. (данные взяты из отчетов Агентства «Арка» за 2009г. стр. 14 и 2010г. стр. 14)
|
31.12.2009 |
31.12.2010 |
Изменение |
||||||
|
Наименование статей |
тыс. драм |
уд.вес в % |
тыс. драм |
уд.вес в % |
тыс. драм |
уд.вес в % |
с начала 2009г в % (гр.3/гр.1*100% -100%) |
|
|
Доходные активы - всего |
22,507,463 |
100 |
50,995,022 |
100 |
28,487,559 |
Х |
126,57 |
|
|
Инвестиции в ценные бумаги |
795,487 |
3.53 |
1,234,648 |
2.42 |
439,161 |
-1,11 |
55,21 |
|
|
Факторинговые операции |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Кредиты, депозиты в банках и др.фин.организ. |
149,142 |
0.67 |
138,451 |
0.27 |
-1,0691 |
-0,4 |
-7,17 |
|
|
Кредиты, предоставленные клиентам |
21,562,834 |
95.80 |
49,621,923 |
97.31 |
28,059,089 |
1,51 |
130,13 |
|
|
Остальные доходные активы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Доходные активы Арэксимбанка группы Газпромбанка на конец 2010г составили 50,995 млрд. драм. По сравнению с 2009 годом, абсолютная величина доходных активов увеличилась на 28, 487 млрд. драм или на 126,57%. В структуре доходных активов наибольший удельный вес составляют кредиты, предоставленные клиентам - 97,31%, удельный вес которых по сравнению с 2009 г увеличился на 1,51%. За период 2010г объем кредитных вложений увеличился на 28,059 млрд. драм или на 130,13%.
Таблица 6 - Уровень прибыльности активов и капитала Арэксимбанка группы Газпромбанка на 2009-2010 гг. (данные взяты из отчетов Агентства «Арка» за 2009г. стр. 61 и 2010г. стр. 61)
|
Наименование показателей |
31.12.2009 |
31.12.2010 |
Изменение |
|||
|
А |
место |
% |
место |
% |
% |
|
|
Чистая прибыль/средние активы (ROA) % |
15 |
0,57 |
13 |
1,97 |
1,4 |
|
|
Среднее значение по системе (ROA) % |
Х |
3.35 |
Х |
1.29 |
-2. 6 |
|
|
Чистая прибыль/капитал (средний) (ROE)% |
16 |
1,91 |
15 |
7,00 |
5,09 |
|
|
Среднее значение по системе (ROE)% |
Х |
15.00 |
Х |
5.96 |
-9.04 |
Как показывает таблица, уровень прибыльности активов (ROA) за отчетный период составил 1,97 %, увеличившись в годовом разрезе на 1,4% и ниже среднебанковского значения на 0,26%.
По показателю рентабельности банка ROE, который характеризует доходность акционерного капитала, по итогам 2010года зафиксирован рост данного показателя на 5,09%. Данный показатель Арэксимбанка на конец 2010 года составил 2.06%.
Заключение
Кредитные операции - это отношения между кредитором и заёмщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определённой суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:
активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;
пассивные, когда банк выступает в роли заёмщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности, возвратности.
Банковский кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности каждого заёмщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).
Следует отметить, что процесс кредитования является сложной процедурой, состоящей из нескольких взаимодополняемых стадий, пренебрежение каждой из которых чревато серьёзными ошибками и просчётами.
К принципам кредитования относятся:
возвратность и срочность кредитования;
дифференцированность кредитования;
обеспеченность кредита;
платность банковских ссуд.
В настоящее время банки в большинстве случаев ориентируются на использование метода предоставления кредитных ресурсов, основанного на экономических факторах и позволяющего сочетать, прежде всего, интересы банков как коммерческих образований, а во вторую очередь, интересы их клиентов и народного хозяйства в целом.
Кредитные операции играют основную роль в деятельности банков. Ставка, по которой выдаются кредиты, превышает ставку, по которой принимаются депозиты, на величину процентной разницы.
В данной работе рассмотрены кредитные операции, предоставляемые Арэксимбанком группой Газпромбанка, и произведен подробный анализ кредитных операций этого же банка.
ЗАО «Арэксимбанк группа Газпромбанка» предоставляет следующие виды кредитов:
На приобретение автотранспорта;
Под залог автотранспорта;
Под залог золота и драг. Камней;
Под залог недвижимости;
Кредитные линии по пластиковым картам;
Под залог денежных средств (депозит и т.д.);
Кредитование юридических лиц;
Ипотечные кредиты.
В текущем году большое внимание уделено кредитованию малого и среднего бизнеса. По словам заместителя директора ЗАО «Арэксимбанк группа Газпромбанка» Вигена Барсегяна первом квартале этого года на кредитование МСБ уже направлено 2 млн. доллара, а до конца года планируется довести этот показатель до 10 млн. долларов.
По словам заместителя банка, банк считает развитие малого и среднего бизнеса перспективным направлением, поскольку это закономерно - кризис отступает, активизируется экономика.
В 2010 году «Арэксимбанк - группа Газпромбанка» уже вошел в тройку лидеров кредитования МСБ по программе рефинансирования ЦБ Армении. Увеличение объемов кредитования МСБ заложено и в программе стратегического развития банка до 2013 года, согласно которой на кредитование данной сферы планируется направить до 30 млн. долларов.
Барсегян сообщил, что кредитование будет производиться как за счет собственных ресурсов, так и за счет средств, привлеченных от международных финансовых организаций.
«Уже сейчас достигнута договоренность с Всемирным Банком о начале процедуры вовлечении ЗАО «Арэксимбанк - группа Газпромбанка» в государственную программу ВБ по финансированию МСБ на льготных условиях», - сказал заместитель гендиректора, отметив, что в ближайшие дни ожидается приезд специалистов ВБ в Ереван.
По его словам, сейчас банк выдает кредиты под 12-14% годовых в драмах и долларах США на срок до 7 лет в зависимости от цели кредита. Кредитование проводится по всем отраслям экономики, в частности, торговля, общественное питание, услуги и производство.
За 2010 год кредитный портфель «Арэксимбанка - группа Газпромбанка» по сравнению с предыдущим годом вырос на 140%, причем наряду с ростом кредитного портфеля в минувшем году наблюдалось снижение удельного веса проблемной задолженности с 1,95% до 1,13%.
В 2011 году банк намерен обеспечить 50%-ный рост кредитного портфеля и довести его до $200 млн.
Список использованной литературы
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», № 17ФЗ.
2. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. 2009.
3. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. 2009.
4. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 2008
5. Основы банковского дела: Учебное пособие / Б. С. Войтешенко, В. В. Козловский, Т.Д. Брежнева и другие; Под ред. Ю. М. Ясинского. - Мн.: “Тесей”,2009. - 448с.
6. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-методический комплекс. - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2008. - 404 с.
7. Интернет ресурсы
8. http://www.armbanks.am/
9. http://www.areximbank.am/
10. http://www.areximbank.am/
11. http://www.allbanks.ru/
12. http://www.all.biz.am/
Приложение 1
Анализ структуры активов Арэксимбанка группы Газпромбанка на 2009-2010 гг.
(Диаграмма к таблице 2)
Приложение 2
Структура кредитов, предоставленных клиентам Арэксимбанка группы Газпромбанка на 2009-2010 гг.
(Диаграмма к таблице 3)
Приложение 3
Структура портфеля ценных бумаг Арэксимбанка группы Газпромбанка на 2009-2010 гг.
(Диаграмма к таблице 4)
Приложение 4
Структура доходных активов Арэксимбанка группы Газпромбанка на 2009-2010 гг.
(Диаграмма к таблице 5)