Разделение труда, необходимо для повышения его эффективности деятельности сотрудников. Задачей сотрудников, взаимодействующих с клиентами, и осуществляющими процесс кредитования индивидуальных заемщиков, является точное следование разработанным инструкциям и предписаниям, разработанным для стандартизирования операций, уменьшения ошибок.В процессе кредитования заемщиков осуществляется управление кредитным риском индивидуального заемщика.Задачей сотрудников, осуществляющих управление кредитным портфелем банка, является также точное следование разработанным инструкциям и предписаниям, разработанным для стандартизации операций, уменьшения ошибок, вызываемых «человеческим фактором». Однако, в отличие от первой сферы кредитного процесса, видом кредитного риска, подлежащего управлению, в этой сфере кредитного процесса, является риск портфеля. Задача сотрудников - управление кредитным риском портфеля банка, обусловленного внешними факторами риска.Сотрудники, осуществляющие деятельность по разработке инструктивно-методического материала не заняты непосредственно в осуществлении кредитных операций. Их задачей является разработка процедур, позволяющих снижать степень кредитного риска, обусловленного внутренними факторами реализации кредитного риска, а также предоставлять непосредственным участникам кредитного процесса со стороны банка действенный инструментарий для управления кредитным риском, обусловленным внешними факторами. Задача сотрудников, занимающихся административной деятельностью, заключается в общем управлении работой сотрудников, непосредственно занятых в кредитном процессе, а также сотрудников обеспечивающих их деятельность.Таким образом, в рамках управления кредитным риском в ходе осуществления кредитного процесса различные объекты кредитного риска распределены между различными категориями субъектов управления кредитным риском.Организация управления кредитным риском в рамках кредитного процесса обеспечивается за счет информационного обмена, осуществляется его участниками на постоянной основе.Управление кредитным риском представляет собой организованную определенным образом последовательность действий, разделяемых на следующие этапы:
-
выявление факторов кредитного риска;
-
оценка степени кредитного риска;
-
выбор стратегии (принятие решения о принятии риска, отказе от выдачи кредита или применении способов снижения риска);
-
выбор способов снижения риска;
-
контроль изменения степени кредитного риска.
Последовательность этапов процесса управления кредитным риском представлена на рис. 1.3.1. Кредитный риск делится на риск конкретного заемщика и риск портфеля и предполагает учет особенностей каждого вида риска в процессе управления. Важным обстоятельством является различие целей управления. Целью управления кредитным риском индивидуального заемщика является снижение вероятности неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному соглашению и минимизация потерь банка в случае невозврата кредита. Цель управления риском совокупности кредитных вложений банка - поддержание на определенных уровнях показателей, характеризующих эффективность организации кредитных операций банка.Содержание этапов, составляющих процесс управления кредитным риском, реализация которого вызывается внешними факторами, представлено в табл. 1.3.1.Рис. 1.3.1. Последовательность этапов процесса управления кредитным рискомТаблица 1.3.1 Этапы управления кредитным риском [10, c. 144]
Этапы управления кредитным риском
|
Содержание этапов управления кредитным риском
|
конкретного заемщика
|
ссудного портфеля
|
Идентификация факторов кредитного
риска
|
Риск выражается в потенциальных причинах неисполнения заемщиком обязательств по кредитной сделке.
|
Риск выражается в последствиях неисполнения заемщиками
обязательств по кредитным операциям.
|
Количественная оценка кредитного риска
|
Заключается в оценке кредитоспособности заемщика и
включает два этапа: - определение
кредитного рейтинга заемщика, как показателя, характеризующего вероятность неисполнения
обязательств по кредитному соглашению; - определения масштаба потерь банка при неисполнении заемщиком обязательств.
|
Группирование выданных кредитов по рисковым классам
для расчета вероятных убытков: -
по уровню кредитного риска; - по признаку взаимосвязи заемщиков между собой (действуют в одном
секторе рынка, в одном регионе, принадлежат одному
собственнику, связаны отношениями
«поставщик-потребитель»).
|
Продолжение таблицы 1.3.1
Выбор варианта стратегии риска
|
Учитываются результаты количественной оценки уровня
кредитного риска конкретного
заемщика
|
Учитываются результаты количественной оценки уровня кредитного риска портфеля.
|
Выбор способа минимизации кредитного риска
|
Осуществляется выбор из следующих инструментов снижения уровня кредитного риска:
- повышение уровня
информированности банка о
готовности заемщика выполнять
условия кредитного соглашения, финансовых возможностях
заемщика, состоянии обеспечения;
- дисконтный кредит;
- поэтапное кредитование;
- установление отношений устойчивого партнерства между Банком/кредитором и предприятием/заемщиком.
|
Осуществляется выбор из следующих инструментов
снижения уровня кредитного риска:
- диверсификация,
- создание резервов для покрытия возможных убытков, - установление лимитов.
|
Контроль изменения уровня кредитного риска
|
Постоянный мониторинг деятельности заемщика для цели оперативного учета изменения уровня кредитного риска.
|
Оценка портфеля по текущей стоимости, отслеживание
уровней риска на предмет
приближения к критическим уровням.
|
Основной задачей первого этапа управления риском заключается в выявлении причин его возникновения. Следовательно, целью идентификации факторов кредитного риска как первого этапа управления является определение причин, вызывающих реализацию этого вида риска. Внешние факторы можно разделить на факторы, связанные с заемщиком: готовность и возможность заемщика выполнять взятые на себя обязательства и факторы, связанные с предметом обеспечения по кредиту. На сегодняшний день основными факторами, дестабилизирующими финансовое состояние как отдельных кредитных организаций, так и банковской системы в целом являются неудовлетворительное состояние производства и, как следствие, невозврат кредитов, а также неудовлетворительное качество управления банками.
Публичное акционерное общество «Сбербанк России», сокращенное наименование ПАО Сбербанк, является кредитной организацией. ПАО Сбербанк создан в соответствии с решением Общего собрания акционеров от 22 марта 1991 года и на сегодняшний день он является крупнейшим банком российской федерации и СНГ». Его активы составляют одну четверть банковской системы страны, а по версии The Banker входит в топ сто банков мира. ПАО Сбербанк - это банковская структура, действующая в Российской Федерации в форме акционерного общества, учрежденного Банком России. Организационная структура рассматриваемого банка представляет собой многоуровневую систему, не имеющую аналогов среди других банковских структур, действующих в Российской Федерации. Внутри Сбербанка существуют территориальные банковские структуры, а также самостоятельные - филиалы и дочерние компании. Организационная структура ПАО Сбербанк представлена на рисунке 2.1.1. Следует отметить, что территориальные банковские учреждения и филиалы Сбербанка России существуют в форме юридических лиц и формируют баланс, который включается в отчетность Сбербанка. Данные финансовые организации осуществляют свою деятельность на основании положений об этих организациях, которые утверждаются в порядке, установленном Советом директоров Сбербанка России. Согласно содержанию типового положения, филиалы и подразделения входят в организационную структуру Сбербанка, обладают правами юридических лиц и осуществляют самостоятельную деятельность в соответствии с документами Банка России и Сбербанка России.Рисунок 2.1.1 - Организационная структура корпоративного управления ПАО СбербанкНа сегодняшний день в региональную сеть СберБанка входят 11 территориальных банков с 13,6 тыс. подразделений в 83 субъектах РФ.
Основным видом деятельности ПАО Сбербанк являются корпоративные и розничные банковские операции. Данные операции включают: 1. Привлечение средств во вклады и предоставление коммерческих кредитов; 2. Предоставление коммерческих кредитов в свободно конвертируемых местных валютах стран; 3. Предоставление услуг клиентам при осуществлении ими экспортных\импортных операций; 4. Конверсионные операции; 5. Торговлю ценными бумагами и производными финансовыми инструментами».Целью Сбербанка России является привлечение финансовых ресурсов и расчетно-кассовое обслуживание физических лиц, предоставление клиентам полного спектра банковских продуктов. Миссию и корпоративную идеологию банка можно сформулировать как удовлетворение потребностей всех стратегических групп клиентов ПАО Сбербанка на всей территории Российской Федерации в качественных и надежных банковских услугах при обеспечении стабильного функционирования национальной банковской системы. Стратегия Сбербанка определяет стратегические цели развития, суть которых заключается в выходе на совершенно новый уровень обслуживания клиентов и сохранении позиции самого современного и крупнейшего банковского учреждения в Восточной Европе. Для достижения этих целей Сбербанку необходимо активно внедрять широкий спектр новейших банковских продуктов и услуг, основанных в основном на современных технологиях. Следует отметить, что достаточно широкая и развитая ресурсная база, и капитал Банка позволяют ему предоставлять своим клиентам крупные и долгосрочные кредиты и инвестиции, занимать значительную долю не только на внутреннем, но и на международном финансовом рынке. Сбербанк занимает особое место в экономике страны, более того, сегодня акции этого банка являются самыми ликвидными из банковских структур на отечественном рынке. На долю Сбербанка приходится около 60% рынка вкладов, 50% рынка кредитования частных (т.е. розничных) лиц, 30% рынка корпоративного кредитования и 27% активов российской банковской системы. Такое доминирующее положение Сбербанка обусловлено основными конкурентными преимуществами финансового учреждения.