Ссудный капитал является свободным денежным капиталом и решает проблему перераспределения капитала путем вложения в любую отрасль производства. Высвобождаемый в денежной форме капитал накапливается в банках и направляется в отрасли, где он может дать достаточно большой процент дохода. При этом выравнивается норма прибыли.
2. Экономия издержек обращения.
Кредит служит фактором экономии денег, т.к. происходят взаимные зачеты домовых требований и обязательств, увеличение скорости обращения денег, замена металлических денег кредитными.
В процессе кредитования создаются различные платежные средства для обслуживания налично-денежной и безналичной сферы обращения, оказывающие влияние на структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Происходит замещение действительных денег кредитными.
Кредит способствует сокращению денежной массы в обращении путем взаимозачетов долговых требований и обязательств, что также снижает издержки обращения и непроизводительные расходы.
3.Централизация капитала.
Благодаря кредиту повышается удельный вес производительного капитала, происходит расширение размеров производства, увеличение массы и нормы прибыли.
Так как кредит имеет большое значение для развития производства банки стремятся предоставить его наиболее надежным, чаще крупным предприятиям, которые являются более конкурентоспособными и имеют более устойчивое финансовое положение.
При этом создаются предпосылки к поглащению мелких предприятий крупными.
4.Концентрация накопления капитала.
Они концентрируются в банке и достигают размеров достаточных для расширенного воспроизводства, для решения проблем перевооружения, капитального строительства и другое.
Благодаря кредиту источником накопления капиталов становятся денежные сбережения физических лиц, которые вначале предоставляются банку на кредитных отношениях в виде депозитов, а затем в виде кредита предоставляются предприятию.
13
1.4.Субъекты кредитных отношений
Кредитные отношения – это денежные отношения, связанные с движением ссудного капитала.
Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор (соглашение).
Субъектами этих отношений выступают кредитор и заем-
щик.
Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости (ссудного капитала). Кредитором могут быть специализированные кредитно-финансовые организации и, прежде всего, банки, имеющие лицензии Центрального Банка на осуществление подобных операций, кроме того, государство.
В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы кредит был получен и за него он имел доход.
Заемщик получает ссуду и обязуется еѐ возвратить к обусловленному сроку. Заемщиком могут выступать физические и юридические лица, государство.
Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.
Взаимодействие кредитора и заемщика выступает как единство противоположностей. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик — в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.
Объект кредитных отношений. Это денежные средства,
предоставляемые в ссуду или ссудный капитал.
14
Кредитный потенциал банка – это величина мобилизован-
ных банком средств за вычетом резервов.
Ныне такие денежные средства концентрируются на депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам.
Стоимость ссудного капитала — это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость — способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.
На рынке ссудных капиталов через механизм конкуренции определяется норма ссудного процента, которая представляет собой отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к общей сумме ссудного капитала.
Норма процента зависит от спроса и предложения на рынке ссудного капитала в каждый данный момент, а также государственного регулирования.
1.5.Основные формы кредита
Взависимости от состава участников кредитования и объекта кредитования выделяют следующие формы кредита:
1.коммерческий (фирменный)
2.банковский
3.потребительский
4.государственный
5.международный
6.ростовщический
Наиболее распространенным являются коммерческий и банковский кредиты.
Коммерческий кредит это кредит, предоставляемый предприятиями, фирмами друг другу в товарной форме с отсрочкой платежа.
Банковский кредит предоставляется кредитными организациями на основе специальной лицензии предприятиям и физическим лицам в виде денежных ссуд.
При коммерческом кредите объектом кредитования является товарный капитал, при банковском – денежно-ссудный капитал.
15
При коммерческом кредите предприятия могут выступать в качестве кредитора или заемщика, при банковском в качестве кредитора.
Коммерческий кредит обслуживает только сферу обращения товара, банковский кредит имеет более широкую среду использования. Он способствует также накоплению капитала, превращая капитал в часть денежных доходов и сбережений населения и предприятий.
Коммерческий кредит может быть зафиксирован в условиях хозяйственного договора на поставку продукции с отсрочкой платежа или оформлен векселем.
Процент по коммерческому кредиту включается в цену товара или сумму векселя, он как правило ниже чем процент по банковскому кредиту.
Банковский кредит оформляется кредитным договором с назначением процентной ставки.
Потребительский кредит представляет собой отсрочку платежа при продаже потребительских товаров населению и оплате услуг физическим лицам.
Особой чертой этого кредита является то, что он может быть как в товарной так и в денежной форме.
Его объектом являются товары длительного пользования и ус-
луги.
Он может предоставляться банками, специальными кредитными институтами, предприятиями.
Объемы потребительского кредита определяются жизненным уровнем населения и способностью предприятий реализовывать продукцию с отсрочкой платежа.
Ссудный процент по таким кредитам выплачивается из доходов населения.
Государственный кредит это кредит, при котором государство выступает кредитором или заемщиком, или гарантом.
Займы государство осуществляет в виде выпуска государственных долговых ценных бумаг.
Государственные облигации могут бать различного срока:
-краткосрочные (ГКО) 3-6 месяцев
-среднесрочные (ОФЗ) 1 год
16
- долгосрочные (ГДО) 30 лет В качестве заемщика могут выступать федеральные органы
власти, государственные учреждения и муниципальные органы власти.
Особенностью государственных займов является то, что получаемые средства не участвуют в производственной сфере, они идут в основном на покрытие дефицита бюджета.
Государственный кредит предоставляется на развитие регионов, отдельных отраслей производства, в виде льготного кредитования из местных или федерального бюджета.
Возможно также кредитование бюджетов низших уровней бюджетами более высокого уровня.
Государство также выступает в качестве гаранта по кредитам, особенно в случае предоставления международных кредитов.
Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений и выступает в виде предоставления кредитов государствами, банками
идругими юридическими лицами одной страны правительствам, банкам, юридическим и физическим лицам другой страны на условиях срочности и на платной основе.
Ростовщический кредит представляет собой форму частного кредита, он является самой древней и простейшей формой кредита.
Его возникновение связано с появлением частной собственно-
сти.
Первоначально субъектом кредитных отношений при ростовщическом кредите выступали конкретные материальные ценности. В дальнейшем с развитием товарно-денежных отношений и переходом от уплаты натуральных налогов к денежным в качестве объекта кредитования стали выступать денежные ресурсы.
Становление и утверждение капиталистического способа производства предполагало создание денежно-кредитной системы государства, а также замену ростовщического кредита на коммерческий
ибанковский.
Потребителями ростовщического кредита выступают как правило физические лица и мелкие товаропроизводители, а кредиторами меняльные конторы и частные лица.
17