7. Каков порядок определения ущерба для целей имущественного страхования?
Методические рекомендации
Необходимо знать, что расчет страхового платежа производится путем умножения страховой суммы на страховой тариф.
Страховой тариф может быть установлен в твердой сумме или в процентах к страховой сумме.
За непрерывность страхования, за отсутствие или наличие страховых возмещений, за использование франшизы к страховой тарифной ставке может применяться скидка или надбавка. При использовании в договоре страхования франшизы (применяют при страховании имущества организациями) сумма возмещения определяется следующим образом:
а) при использовании условной франшизы (невычитаемой) сравнивается сумма условной
франшизы с ущербом. Если ущерб больше условной франшизы, то ущерб полностью оплачива-
ется, если условная франшиза больше, ущерба, то ущерб вообще не оплачивается;
б) при использовании безусловной франшизы (вычитаемой) из суммы ущерба вычитается
сумма безусловной франшизы и разница подлежит оплате, но если сумма безусловной франшизы
больше ущерба, то возмещение не оплачивается.
Если в договоре страхования франшиза не предусмотрена, то возмещение выплачивается следующим образом: из страховой суммы вычитается стоимость пригодных к использованию остатков и разность подлежит возмещению.
Пример 1. Индивидуальный предприниматель заключил со страховой компанией договор страхования имущества на страховую сумму 300 тыс. руб. В договоре предусмотрена безусловная франшиза в размере 5 тыс. руб. Вариант 1. В результате наступления страхового случая ущерб
страхователя составил 4 тыс. руб. Вариант 2. В результате наступления страхового случая ущерб страхователя составил 210 тыс. руб.
Решение:
При расчете страхового возмещения учитывается размер безусловной франшизы. Для варианта 1 ущерб не подлежит возмещению, так как он не превышает размер установленной в договоре франшизы. Для варианта 2 страховое возмещение равно 205 тыс. руб. (210 - 5), сумма страхового возмещения уменьшается на сумму безусловной франшизы.
Пример 2. Предприятие заключило со страховой компанией договор страхования имущества на страховую сумму 500 тыс. руб. В договоре предусмотрена условная франшиза в размере 20 тыс. руб. Вариант 1. В результате наступления страхового случая ущерб страхователя составил 15 тыс. руб. Вариант 2. В результате наступления страхового случая ущерб страхователя составил 300 тыс. руб.
Решение:
При расчете страхового возмещения учитывается размер франшизы. Для варианта 1 ущерб не подлежит возмещению, так как он не превышает размера установленной в договоре франшизы. Для варианта 2 ущерб возмещается в полном объеме, т. е. страховое возмещение равно 300 тыс.
руб.
Пример 3. ООО «Сибирские огни» заключило договор страхования имущества на сумму 425 000 руб. Срок страхования - 1 год, тарифная ставка составила 1 руб. 20 коп. со 100 руб. страховой суммы. Договором страхования предусмотрена безусловная франшиза - 3% , за что предусмотрена скидка - 10% . Во время стихийного бедствия ООО «Сибирские огни» понесло ущерб в сумме 78 000 руб. Определить сумму страхового платежа и рассчитать размер страхового возмещения, подлежащий выплате.
Решение: -
Определяем скидку к тарифу: 1,20 х 0,1 = 0,12 руб.
-
Рассчитываем тарифную ставку со скидкой: 1,20 - 0,12 = 1,08 руб.
-
Определяем сумму страхового платежа: (425 000 х 1,08) : 100 = 4 590 руб.
-
Рассчитываем сумму безусловной франшизы: 425 000 х 0,03 = 12 750 руб.
-
Определяем сумму страхового возмещения: 78 000 - 12 750 = 65 250 руб. Так как франшиза безусловная, то выплате подлежит 65 250 руб.
Порядок выполнения работы: -
В заданиях № 1 -4 рассчитайте страховые платежи и страховое возмещение в соответствии с методическими рекомендациями. Расчеты оформите в тетради.
-
Контрольное итоговое задание выполните самостоятельно. Расчеты оформите в тетради.
Задание 1.Сидоров А.А. заключил договор страхования на жилой дом стоимостью 1 200 000 руб. сроком на 1 год. Тарифная ставка составляет 0,9 руб. со 100 руб. страховой суммы. В результате грозы, через 2 месяца после заключения договора, дом сгорел. Эксперт оценил пригодные к использованию остатки: фундамент — 100 000 руб., кирпич — 28 000 руб. Определить страховой платеж и возмещение.Решение:Задание 2.ООО «Микс» заключило договор страхования имущества сроком на 1 год, на сумму 440 тыс. руб. В договоре предусмотрена безусловная франшиза в размере 2,6%, за что предоставлена скидка к тарифу 10%. Тарифная ставка составляет 3 руб. 60 коп. со 100 руб. страховой суммы. Через полгода после заключения договора в результате стихийного бедствия ООО «Микс» понес ущерб в сумме 80 000 руб. Определить сумму страхового возмещения и страховой платеж. Решение:Задание 3.Предприятие заключило договор страхования имущества сроком на 10 месяцев. Страховая сумма - 620 тыс. рублей. Тарифная ставка - 8 руб. 10 коп. со 100 руб. страховой суммы. Так как договор заключен на 10 месяцев, то тарифная ставка составляет 85% от годовой. По договору предусмотрена условная франшиза 2,2%. Через 3 месяца в результате стихийного бедствия предприятие понесло ущерб в сумме 405 000 руб. Определить страховой взнос и страховое возмещение.
Решение:
Задание 4.
ООО «Солод» заключило договор страховании имущества на 590 000 руб. сроком на 1 год. Тарифная ставка - 3% от страховой суммы. За наличие выплат по предыдущим договорам предусмотрена надбавка к тарифу 15% . Договором предусмотрена безусловная франшиза 2%, за что предоставлена скидка к тарифу 5%. Ущерб от стихийного бедствия составил 72 000 руб. Определить страховой взнос и возмещение.
Решение:
Контрольное итоговое задание:
1. Предприятие застраховало 10 однотипных станков на общую страховую сумму 480 тыс. руб. от поломок. В договоре страхования на один страховой случай установлена безусловная франшиза в размере 5% страховой суммы. В результате аварии на производстве пришли в негодность два станка. Рассчитайте размер ущерба и размер страхового возмещения.
Решение:
2. По договору страхования имущества коммерческой фирмы на сумму 25 млн. руб. предусмотрена условная франшиза в размере 500 тыс. руб. В результате страхового случая фактический ущерб составил: 1) 300 тыс. руб.; 2) 3,8 млн. руб. Определите, в каком размере будет возмещен ущерб в обоих случаях.
Решение:
3. ООО «Авторемонтный завод» заключило договор страхования имущества на сумму 550 тыс. руб. Срок страхования — 1 год, тарифная ставка составила 2 руб. 10 коп. со 100 руб. страховой суммы. Договором страхования предусмотрена безусловная франшиза - 2,8% , за что предусмотрена скидка — 8% . Во время стихийного бедствия ООО «Авторемонтный завод» понесло ущерб в сумме 80 000 руб. Определить сумму страхового платежа и рассчитать размер страхового возмещения, подлежащий выплате.
Решение:
Дата
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА № 3
ТЕМА: Имущественное страхование.
НАИМЕНОВАНИЕ РАБОТЫ: Страхование имущества по разным системам страховой ответственности страховщика.
ЦЕЛЬ РАБОТЫ: Освоить методику расчета страхового платежа и размера страхового возмещения, подлежащего выплате, по разным системам страховой ответственности страховщика. ПРИОБРЕТАЕМЫЕ НАВЫКИ И УМЕНИЯ: Студенты смогут определять сумму страхового платежа и рассчитывать размер страхового возмещения, подлежащий выплате по договору страхования имущества по системе первого риска, системе пропорциональной ответственности, системе восстановительной оценки.
ОСНАЩЕНИЕ РАБОЧЕГО МЕСТА: рабочая тетрадь, калькуляторы.НОРМА ВРЕМЕНИ: 90 минут.ЛИТЕРАТУРА: -
Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности: Учеб. Пособие. - М.: Финансы и статистика, 2006. - С. 103-109.
-
Малкова О.В. Страховое дело. Практикум. - Ростов н/Д.: Феникс, 2007. - С. 40-42.
-
Скамай Л.Г. Страховое дело: учебник / Л.Г. Скамай. - М.: Издательство Юрайт, 2011. - С. 114148.
Контрольные вопросы при допуске к занятию: -
Какие системы страховой ответственности используются в страховании имущества чаще всего?
-
Какие системы страховой ответственности характеризуются частичным неполным страховым покрытием?
-
В чем заключается суть системы страхования первого риска?
-
Какой размер страховой суммы предусматривается в договоре страхования при системе пропорциональной ответственности?
Методические рекомендацииВ страховании имущества используются различные системы страховой ответственности страховщика, а именно: -
система первого риска;
-
система пропорциональной ответственности;
-
система восстановительной оценки.
Также может быть использована франшиза при заключении договора страхования с юридическими лицами. Принцип решения задач с использованием франшизы аналогичен задачам, приведенным в практической работе № 2.