Курсовая работа (т): Разработка, внедрение и контроль исполнения кадровой политики и стратегии предприятия

предоставляет информацию в форме, понятной для персонала предприятия, непосредственно участвующего в бизнес-процессе;

распределяет накладные расходы в соответствии с детальным просчетом использования ресурсов, подробным представлением о процессах и функциях их составляющих, а также их влиянием на себестоимость.

В основе применения метода ФСА лежит разработка и применение на практике ФСА-моделей. Цель создания ФСA-модели для совершенствования деятельности предприятий - достичь улучшений в работе предприятий по показателям стоимости, трудоемкости и производительности. Проведение расчетов по ФСА-модели позволяет получить большой объем ФСА-информации для принятия решения. При этом данная информация, особенно взаимосвязи отдельных ее элементов для лиц, принимающих решения являются, как правило, неожиданными. Полученная информация позволяет обосновывать и принимать решения в процессе применения таких методов совершенствования финансово-хозяйственной деятельности предприятия, как:

«точно в срок» (Just-in-time, JIT) и KANBAN;

глобальное управление качеством (Total Quality Management, TQM);

непрерывное улучшение (Kaizen);

реинжиниринга бизнес-процессов (Business Process Reengineering, BPR).

Как правило ФСА-информация представляется в виде системы стоимостных и временных показателей, показателей трудоемкости и трудозатрат, а также относительных показателей, характеризующих эффективность деятельности центров ответственности на предприятии.

2. Функционально-стоимостной анализ деятельности отдела кадров организации

.1 Общая характеристика организации

Отель «Атлантик» - отель в г. Екатеринбург с высоким уровнем обслуживания и отличным качеством сервиса.

Отель «Атлантик» располагает номерным фондом в количестве 50 номеров различной ценовой категории: номеров класса люкс, 16 одноместных номеров класса полулюкс и 18 двухместных номеров. Остальные номера двух, трех и четырех местные [7].

«Атлантик» является одной из крупных и респектабельных отелей в городе и относится к отелям делового назначения. Номера в отелях оснащены всем необходимым для комфортабельного проживания: телефон, телевизор, спутниковое телевидение, Интернет, Wi-Fi, холодильник, сейф, мини-бар, фен, халат и тапочки.

Фирменное наименование Общества:

полное: Открытое акционерное общество «Отель «Атлантик»;

сокращенное: ОАО «Отель «Атлантик».

По характеру собственности ОАО «Отель «Атлантик» является частной организацией, согласно общему положению Устава организации.

Основной вид деятельности - оказание гостиничных услуг.

Целями деятельности ОАО «Отель «Атлантик» являются расширение рынка товаров и услуг, а также извлечение прибыли.

Предметом деятельности ОАО «Отель «Атлантик» является [7]:

эксплуатация и обслуживание отеля;

организация текущего ремонта;

оказание всех видов гостиничных услуг российским и иностранным гражданам, а также предприятиям и организациям;

бытовые услуги, услуги связи;

оказание транспортных услуг;

оказание юридических услуг;

торгово-закупочная, посредническая, иная коммерческая деятельность в соответствии с законодательством;

внешнеэкономическая деятельность;

рекламная деятельность;

осуществление банковских и бартерных сделок;

проведение выставок-продаж, ярмарок;

содержание автохозяйства.

Общество является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе. Общество является собственником принадлежащего ему имущества. Общество осуществляет владение, пользование и распоряжение своим имуществом в соответствии с целями своей деятельности и назначением имущества.

Общество вправе в установленном порядке открывать расчетный, валютный и другие банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.

Общество самостоятельно планирует свою производственно-хозяйственную деятельность. Основу планов составляют договоры, заключаемые с потребителями продукции и услуг, а также поставщиками материально-технических и иных ресурсов. Реализация продукции, выполнение работ и предоставление услуг осуществляются по ценам и тарифам, устанавливаемым Обществом самостоятельно. Вмешательство в административную и хозяйственную деятельность Общества со стороны государственных, общественных и других организаций не допускаются, если это не обусловлено их правилами по осуществлению контрольных полномочий, согласно действующего законодательства.

Общество вправе привлекать для работы российских и иностранных специалистов, самостоятельно определяя формы, размеры и виды оплаты труда.

Общество вправе совершать все действия, не запрещенные действующим законодательством. Деятельность Общества не ограничивается оговоренной в Уставе. Сделки, выходящие за пределы уставной деятельности, но не противоречащие закону, являются действительными [7].

В 2013 г. Акционерное общество осуществляло свою деятельность в соответствии с Уставом Общества и решениями Совета директоров.

.2 Функционально-стоимостной анализ деятельности отдела кадров

Проанализируем финансовые результаты деятельности отеля.

Таблица 1.  Исходные данные для анализа прибыли от реализации услуг отеля за 2014-2016 гг.

Показатель	2014 г.		2015 г.		2016 г.
	Сумма, тыс. руб.	Структура, %	Сумма, тыс. руб.	Структура, %	Сумма, тыс. руб	Структура, %
Выручка от реализации продукции, работ, услуг за вычетом НДС, акцизного налога и других	3708	100	5836	100	4104	100
Себестоимость реализованных услуг	621	16,7	1200	20,6	867	21,1
Валовая прибыль	3087	83,3	4636	79,4	3237	78,9

Рисунок 1 - Анализ финансовых результатов отеля за 2014- 2016 гг., тыс. руб.

Проведем предварительный общий анализ эффективности управления организацией, который поможет отразить изменения в структуре баланса по разделам актива и пассива за 2014-2016 гг.

Внеоборотные активы в 2016 году снизились на 26 тыс. руб. за счет снижения основных средств.

Оборотные активы за 2016 год увеличились на 442 тыс. руб. Указанное увеличение обусловлено увеличением дебиторской задолженности на 392 тыс. руб. и рост денежных средств на 92 тыс. руб.

Собственный капитал на конец 2016 года по сравнению с 2014 г. вырос на 42 тыс. руб. за счет роста величины нераспределенной прибыли.

За 2016 г. по сравнению с 2014 г. валюта баланса увеличилась на 416 тыс. руб., но по сравнению с 2015 г. уменьшилась на 74 тыс. руб.

Производственная структура отеля состоит из:

.Управленческая структура: генеральный директор, главные менеджеры и директора функциональных направлений.

.Отделы и службы:

Административная служба

Коммерческая служба

Служба обслуживания номерного фонда

Служба питания

Служба приема и размещения

Финансовая служба

Инженерно-техническая служба

Вспомогательные службы

Дополнительные службы

Состав кадрового отдела организации - 7 человек:

начальник отдела,

заместитель начальника отдела,

4 специалиста по кадрам,

делопроизводитель.

Представим организационную структуру кадрового отдела ниже.

Рисунок 2 - Организационная структура кадрового отдела

Рассмотрим ниже, кто выполняет функции управления персоналом в организации.

Таблица 2. Оперограмма

№ п/п	Наименование функции управления персоналом	Исполнители						Трудоемкость осуществления функции (чел.-час.)
		КС	ОТиЗ	ООТи ТБ	ОСР	ЮрО	Генеральный директор	30
	Планирование  Организация Учет Контроль Мотивация	П, С,И, А, О О,С,Р У К П, О	-	-	-	С С	Кадровый отдел Кадровый отдел	78 84

Условные обозначения:

Р - руководит;

С - согласовывает;

И - исполняет;

П - планирует;

А - анализирует;

О - организует;

У - ведет учет.

Кадровый отдел использует в своей деятельности современные средства связи и оргтехнику, на предприятии внедрена система 1-С Кадры.

На текущий момент в организации отсутствует полноценная система адаптации персонала, практикуется формально никак не закрепленное наставничество: для нового работника руководителем определяется наставник, который помогает новичку включиться в работу.

Таблица 3. Рабочий план проведения ФСА

№	Наименование этапа	Содержание этапа	Исходная информация	Источники информации	Методы проведения	Исполнители	Сроки исполнения
1.	Подготовительный	Комплексное обследование основной деятельности и управления организации, обоснование выбора объекта анализа, определение задач проведения ФСА, составление рабочего плана проведения ФСА	Цели и задачи организации, оргструктура управления, характер производственных процессов, роль объекта анализа в деятельности организации	Устав организации, бизнес-план, положение о службе персонала, штатное расписание, должностные инструкции работников службы	Самообследование, интервьюирование, фотография рабочего дня, анкетирование и т.д.	Начальник службы персонала, начальник отдела по работе с персоналом	1 мес.
2.	Осуществление программы исследования

Таблица 4. Штатное расписание службы персонала

Наименование должности	Кол-во штатных единиц	Должностные оклады	Надбавки		Месячный ФЗП	Примечание
			профессиональные	прочие
Начальник кадрового отдела	1	23 500	-	-	23 500
Специалисты по работе с персоналом	2	15 500	2 500	-	36 000
Делопроизводитель	1	14 000	-	-	14 000

Таблица 5. Расчет затрат на выполнение функций службы персонала

Наименование функции службы персонала	Виды исходящих документов	Виды входящих документов для обработки или составления данного документа	Подразделение или организация, откуда поступают документы или данные	Подразделения, куда направляются обработанные документы или данные	Технические средства, необходимые для обработки документов	Количество технических средств, их стоимость и доля амортизационных отчислений, руб.	Должности лиц, участвующих в обработке документов, их месячные оклады, руб.	Периодичность обработки или составления документов в течение года, количество раз	Затраты труда на обработки или составления документов в течение года на каждого исполнителя, ч.	Затраты на осуществление функции в течение года, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Осуществлять наем, оценку  и отбор персонала	1. Предложения по замещению вакантных должностей 2. Схемы замещения 3. Штатное расписание	1. Предложения от внешних и внутренних источников 2. Личные планы карьеры 3. Оценочные листы	1. Рекрутинговые агентства 2. Физические лица	Все функциональные подразделения организа- ции	1. Компьютер 2. Принтер 3. Телефон- факс 4. Ксерокс	14 000 2 800 8 400 7 550	1. Начальник службы персонала 2. Менеджер по работе с персоналом	В среднем 10 раз в год	340 340	54000
2. Осуществлять адаптацию персонала	1. Трудовые договора 2. Приказы о зачислении в штат	1. Предложения от подразделений  2. Оценочные листы	Все подразделения организации	Все подразделения организации	1. Компьютер 2. Принтер 3. Телефон- факс 4. Ксерокс	14 000 2 800 8 400 7 550	1. Начальник отдела по найму и отбору персонала 2. Психолог	В среднем 10 раз в год	250 250	36000
3. Формировать трудовой коллектив	1. Социограмма трудового коллектива 2. Психологические портреты работников	1. Анкеты работников 2. Опросные листы	Все подразделения организации	Все подразделения организации	1. Компьютер 2. Принтер 3. Телефон- факс 4. Ксерокс	14 000 2 800 8 400 7 550	1. Начальник отдела по найму и отбору персонала 2. Психолог	В течение года	70 70	78000

Срок службы технических средств - 5 лет.

Списание амортизационных отчислений производится ежегодно в равных долях.

Полезный фонд рабочего времени одного работника в месяц - 173,4 ч.

Рисунок 3 - Функционально-стоимостная диаграмма

Таблица 6. Матрица распределения функций (на примере основных функций по управлению персоналом)

№

Наименование функции

Наименование функционального подразделения

Служба персонала

Отдел по работе с клиентами

Бухгалтерия

Служба размещения заказов

Отдел маркетинга и рекламы

Технический отдел

Президент

1.

Формировать организационную структуру службы персонала

-

-

-

-

-

-

-

О

-

П

П

П

П

Р

2.

Разрабатывать кадровую политику и стратегию управления персоналом

-

-

-

-

-

-

-

О

-

П, С

П

П

П

Р

Осуществлять кадровое планирование

О

П

С

П

П

П

Р

О

П, У

У, С

П, У

П, У

П, У

Р

4.

Осуществлять наем, оценку и отбор персонала

О

-

У

У

У

У

Р

О

-

У

У

У

У

Р

5.

Осуществлять адаптацию персонала

О

-

У

У

У

У

Р

О

-

У

У

У

У

Р

6.

Формировать трудовой коллектив

О

-

У

У

У

У

Р

О

-

У

У

У

У

Р

7.

Управлять социальными и производственными конфликтами

О

-

У, С

У

У

У

Р

О

-

У

У

У

У

Р

8.

Управлять мотивацией и стимулированием персонала

О

-

П

П

П

П

Р

О

У

У, П

У, П

У, П

У, П

Р

9.

Управлять социальным развитием

-

-

-

-

-

-

-

О

-

У

У

У

У

Р

10.

Управлять трудовой карьерой

О

-

У

У

У

У

Р

О

-

У

У

У

У

Р

11.

Организовывать обучение, переподготовку и повышение квалификации персонала

О

П

С

П

П

П

Р

О

П, У

У, С

П, У

П, У

П, У

Р

12.

Проводить аттестацию персонала

О

У

У, С

У

У

У

Р

О

У

У

У

У

У

Р

13.

Осуществлять подбор и расстановку персонала

О

У

У

У

У

У

Р

О

У

У

У

У

У

Р

Примечание: О - отвечает за выполнение данной функции, организует ее исполнение, подготавливает и оформляет необходимый документ; П - предоставляет исходные данные, информацию, необходимые для выполнения данной функции; У - участвует в выполнении данной функции, визирует подготовленный документ; С - согласовывает подготовленный документ по функции; Р - принимает решение, утверждает, подписывает документ.

Рисунок 4 - Диаграмма стоимости реализации функций службой управления персонала

Рисунок 5 - Диаграмма качества реализации функций службой управления персонала

Таблица 7. Анализ совмещенных диаграмм значимости функций и затрат на их выполнение, значимости функций и уровня их качества

Ранг функции	Наименование функции	Затраты на функцию, руб.	Комментарий	Коэффициент качества функции	Комментарий	Рекомендации
1.	Формировать организационную структуру службы персонала	14400	-	12,6	-	Необходим аудит организационной структуры
2.	Разрабатывать кадровую политику и стратегию управления персоналом	0	-	12,3	-	Необходима организация обратной связи с персоналом
3.	Осуществлять кадровое планирование	10009	-	12,0	-	Функция выполняется качественно
4.	Осуществлять наем, оценку и отбор персонала	6000	-	16,0	-	Необходимо включить современные способы подбора персонала
5.	Осуществлять адаптацию персонала	6209	-	9,7	-	Разработать систему адаптации
6.	Формировать трудовой коллектив	10000	-	13,0	-	Функция выполняется качественно
7.	Управлять социальными и производственными конфликтами	23397	-	6,0	-	Функция выполняется качественно
8.	Управлять мотивацией и стимулированием персонала	21000	-	16,3	-	Функция выполняется качественно
9.	Управлять социальным развитием	0	-	15,0	-	Функция выполняется качественно
10.	Управлять трудовой карьерой	1202	-	11,7	-	Функция выполняется качественно
11.	Организовывать обучение, переподготовку и повышение квалификации персонала	9864	-	15,6	-	Необходимо создание графика обучения персонала
12.	Проводить аттестацию персонала	46102	-	8,0	-	Функция выполняется качественно
13.	Осуществлять подбор и расстановку персонала	55469	-	7,7	-	Функция выполняется качественно

Подводя итог проведенному исследованию и предложенным мероприятиям по совершенствованию системы управления персоналом в отеле можно сделать следующие выводы и заключения.

В отеле функционирует кадровый отдел, который и реализует функции по управлению персоналом организации.

Персонал подбирается с учетом составленной профессиограммы по должности, собеседования, тестирования и прохождения испытательного срока.

Значительны требования к внешнему виду и поведению работников.

Однако в последнее время существуют значительные трудности с подбором квалифицированных специалистов.

3. Рекомендации по повышению эффективности функционирования отдела кадров и управления персоналом в организации

На основе проведенного анализа объекта исследования, проведения функционально-стоимостного анализа, заключено, что недостаточно качественно реализуется такая функция отдела кадров и системы управления персоналом, как обучение персонала.

Приведем рекомендации по повышению эффективности данной функции.

Предлагается для внедрения система дистанционного обучения (СДО), которая позволит развить компетенцию действующих сотрудников, способствовать адаптации и развитию новых сотрудников, повысить эффективность работы с кадровым резервом.

Рис. 6. Виды курсов СДО

Для заполнения контентом системы дистанционного обучения используется три сценария:

. Компания разрабатывает курсы своими силами.

. Компания закупает коробочные варианты курсов.

. Компания заказывает эксклюзивно созданный по заданию или адаптированный под требования компании курс у внешних разработчиков.

Таблица 8. Расходы на подготовку проведения обучения.

№	Наименование расходов	К-во (шт.)	Цена (руб.)	Стоимость (руб.)
1.	Подготовка раздаточного материала	3	45 000,00	135 000,00
2.	Стоимость тиражирования раздаточного материала	300	150,00	45 000,00
	Итого:			180 000,00

Таблица 9. Расходы на проведение обучения.

№	Наименование расходов	К-во (шт.)	Цена (руб.)	Стоимость (руб.)
1.	Аренда помещения в Москве	72 час. * 5 гр.	900,00	324 000,00
2.	Аренда помещения в регионе (г. Тюмень)	72 час. * 5 гр.	600,00	216 000,00
3.	Оплата услуг преподавателя в Москве	72 час. * 5 гр.	1500,00	540 000,00
4.	Оплата услуг преподавателя в регионе (г. Тюмень)	72 час. * 5 гр.	1500,00	540 000,00
5.	Оплата проживания преподавателя (г. Тюмень)	9 дн. * 5 гр.	2500,00	112 500,00
6.	Оплата проезда преподавателя в оба конца (г. Тюмень)	5 поездок	6500,00
7.	Накладные расходы	9 дн. * 5 гр.	1000,00	45 000,00
	Итого:			1810000,00

Также необходимо отметить и не подлежащие объективному расчету расходы, связанные с отсутствием при проведении обучения сотрудников на рабочем месте (расходы на заработную плату; потеря доходов, связанных с отсутствием работника во время обучения на рабочем месте).

В целом для проведения традиционного очного обучения расходы на подготовку к проведению обучения составили в размере 180 000 рублей. Стоимость обучения каждого сотрудника составила 18 100 рублей.

Таблица 10. Расходы на подготовку проведения дистанционного обучения.

№	Наименование расходов	К-во (шт.)	Цена (руб.)	Стоимость (руб.)
1.	Разработка сценария дистанционного курса	200 страниц	650,00	130 000,00
2.	Разработка общего дизайна курса	1 шт.	15000,00	15 000,00
3.	Разработка иллюстраций
3.1.	- Готовые иллюстрации из коммерческих баз	70 шт.	700,00	49 000,00
3.2.	- Разработка простых иллюстраций	70 шт.	2 500,00	175 000,00
4.	Разработка дистанционного курса
4.1.	- Слайды простые текстовые	60 шт.	300,00	18 000,00
4.2.	- Слайды простые текстовые с иллюстрацией	70 шт.	600,00	42 000,00
4.3.	- Сложные слайды	50 шт.	1 600,00	80 000,00
5.	Разработка тестов
5.1.	- Простые текстовые тесты	100 шт.	250,00	25 000,00
5.2.	- Сложные тесты	20 шт.	600,00	12 000,00
	ИТОГО разработка 1 курса:			546 000,00

Таблица 11. Расходы на проведение дистанционного обучения.

№	Наименование расходов	К-во (шт.)	Цена (руб.)	Стоимость (руб.)
1.