Диссертация: Сущность управления ссудным портфелем

Четвертый раздел картотеки делит всех клиентов на две группы: предприятия, векселя и ценные бумаги которых могут быть переучтены или нет в Банке Франции.

Таким образом, работа в данном направлении позволяет своевременно выявлять проблемные ссуды, что способствует снижению кредитного риска. 

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским). Банк является клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты (привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в других кредитных организациях).

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы средств на счетах в корсчетов банках, высоколиквидных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок вырос за год с1.74 до 5.20 млрд.тенге.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 0.83 до 0.57 млрд.тенге.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 909.06%, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Объем активов, приносящих доход банка составляет 28.13% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 88.30% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Видим, что незначительно изменились суммы Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 54.0% c 4.28 до 1.97 млрд.тенге.

Отношение прочих ценных бумаг банка АО «БАНК ЦЕНТРКРЕДИТ» к источникам собственных средств составляет 155.77%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии проблемных активов.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков, сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 33.0% .

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя (около 3-4%). Точнее даже можно сказать, что банка АО «БАНК ЦЕНТРКРЕДИТ» практически потерял свои кредиты.

Заключение

Рассмотрев особенности управления ссудным портфелем коммерческих банков, на основе проведенных исследований, можно сделать следующие выводы:

Ссудные операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

Следовательно, основным видом активных операций коммерческого банка является кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный вес как краткосрочных так и долгосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью в условиях рынка.

В структуре активов казахстанских коммерческих банков доминирующее положение занимают кредиты экономике.

В процессе управления ссудным портфелем банки часто сталкиваются с многочисленными проблемами, тормозящими естественный рост активов.

Казахстанские коммерческие банки, не достигли еще уровня по управлению ссудным портфелем зарубежными банками, но чтобы повысить уровень качества ссудного портфеля необходимо коммерческими банками Казахстана использовать опыт зарубежных стран, но при этом извлекать из него только самое позитивное, то, что применимо к нашим условиям.

Как известно, коммерческие банки по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредотачивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через активные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам: частным лицам, компаниям и правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуг от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения, а сами выступают как средство регулирования количества денег в обращении. Ссудные операции наглядно свидетельствуют о том, что национальная система коммерческих банков играет важную роль в функционировании экономики.

Возможность системы коммерческих банков осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства во многом зависят от эффективности управления ссудным портфелем. Управление ссудным портфелем должно быть квалифицированным и грамотным.

В заключение дипломной работы хотелось бы ещё раз отметить существенное значение качественного управления ссудным портфелем банков второго уровня Республики Казахстан. Банковская деятельность в силу своей специфики носит нестабильный характер. Выше были перечислены основные проблемы управления ссудным портфелем банков Казахстана и пути их решения, но на самом деле их гораздо больше.

Поэтому процедуры контроля за качеством ссудного портфеля, как в казахстанских, так и иностранных коммерческих банках проводятся регулярно, помогая тем самым своевременно определять реальные кредитные риски, вероятность положительных результатов.

Очевиден тот факт, что основной целью деятельности любого коммерческого банка, в том числе и АО «Банк ЦентрКредит» является получение прибыли, за счет грамотного управления кредитным портфелем. Когда сумма капитала достигает определённого уровня, банк расширяет поле своей деятельности с помощью ссудных операций. Так АО «Банк ЦентрКредит», направив все свои усилия на совершенствование управления за качеством ссудного портфеля. Активная банковская деятельность непосредственно влияет на экономику страны, что влечёт за собой и большую ответственность.

Список использованных источников

1. Поморина М. А. Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка. //Банковское дело. №3.- 2014.- С.5-6.

2. Руководство по кредитному менеджменту / Под ред. Эдвардса В. - М.: Инфра-М.- 2005.- 255-257с.

3. Суская Е. П. Управление ссудными операциями как составная часть банковского менеджмента. //Деньги и кредит. -№2. -2008.- С.25-27.

4. Усачев С. Кредитоспособность заемщика - основа для управления кредитным риском // Аудит и налообложение. -№ 6. -2009.- С.-17-21.

5. Лисак Б.И. О системе управления рисками в коммерческом банке // Банки Казахстана. №3. 2009.- С.6-12.

6. Егоров В. Система управления рисками в банке // Саясат.- № 9.-2008.-С.7-9.

7. ДенисенкоЕ.Совершенствование банковского обслуживания и реклама// Финансы Казахстана. - № 6. -2013.- С.54-57

8. Домбровский И. Угрожающая недвижимость // Мегаполис.-№ 36 (249).- 2010.- С.15-17.

9. Игнаточкин В. Нужно ли эффективное множество для оптимизации портфеля? // Рынок ценных бумаг. - № 8 (119). -2008.- С.70-73.