Материал: 44

16

1) сокрытии, т.е. полном или частичном утаивании имущества или све-

дений о нем, а равно бухгалтерских и иных учетных документов, означающее имущества от последующего взыскания. Особой формой сокрытия имуще-

ства следует признавать изменение его правового статуса путем совершения мнимых сделок купли-продажи, дарения, аренды, ссуды «задним числом» в

случаях, когда переход прав на имущество не подлежит государственной ре-

гистрации.

2) передаче во владение иным лицам, предполагающая оформление до-

говоров аренды, ссуды, доверительного управления; 3) отчуждении имущества, т.е. передаче его в собственность на основа-

нии договоров купли-продажи, мены, дарения, ренты и пожизненного содер-

жания с иждивением, займа, а также внесения в качестве вклада в уставный

(складочный капитал) либо пая в паевой фонд кооператива. Специфическими формами отчуждения имущества также являются передача имущества в за-

лог, а также выдача поручительства путем создания обязательства перед кре-

дитором на случай неисполнения его основным должником (изначально с намерением подвести имущество под взыскание данным кредитором).

4) уничтожении имущества, а равно бухгалтерских и иных учетных до-

кументов; 5) фальсификации (полной или частичной подделки) бухгалтерских и

иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность инди-

видуального предпринимателя путем внесения в них искаженных данных,

подмены документов и т.п.

6) неправомерное удовлетворение имущественных требований отдель-

ных кредиторов за счет имущества должника заведомо в ущерб другим кре-

диторам (ч. 2 ст. 195) посредством совершения сделок с имуществом, вклю-

чая зачет встречного однородного требования, направленных на полное или частичное погашение задолженности отдельным кредиторам, в нарушение порядка, установленного ст. 213.17 ЗоН.

17

2. Общественно опасные последствия, поскольку состав преступления сформирован как материальный. Более того, уголовную ответственность вле-

чет только причинение крупного ущерба, которым признается ущерб в сум-

ме, превышающей один миллион пятьсот тысяч рублей (примечание к ст. 169

УК РФ). Согласно ст. 2 ЗоН, вред, причиненный имущественным правам кредиторов может выражаться в уменьшении стоимости или размера имуще-

ства должника и (или) увеличении размера имущественных требований к должнику, а также иных последствиях совершенных должником сделок или юридически значимых действий либо бездействия, приводящих к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества. При этом речь идет о совокупной оценке причиненного ущерба, отражающегося на со-

ставе и размере образуемой конкурсной массы.

3. Причинная связь между деянием лица и наступившими последствия-

ми.

В частности, высказывается мнение о том, что не всегда обоснованно при-

числять к преступным сделкам неравноценные сделки отчуждения должни-

ком ценных бумаг. Если продажная цена ценных бумаг соответствует их но-

вой (более низкой) рыночной стоимости, то крупный ущерб – следствие не их неравноценного отчуждения, а падения их курса4.

Особое значение имеет определение временных границ возможного со-

вершения преступных действий. Коллизии в решении данного вопроса по-

рождает несоответствие смысловой нагрузки названия и содержании ст. 195

УК РФ. Исходя из буквального толкования названия ст. 195 УК РФ, они ограничены моментом принятия арбитражным судом заявления о признании гражданина банкротом и вынесением определения о завершении реструкту-

ризации долгов гражданина или реализации имущества гражданина, то есть собственно реализуемыми процедурами банкротства. Однако дефиниция ч. 1

4 См.: Шишко И.В. Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ) // Законы России: опыт, анализ, практика. 2011. № 7. С. 43.

18

и2 указанной статьи позволяет осуществлять уголовное преследование лица

иза действия, совершенные до обращения в суд с указанным заявлением, по-

скольку содержит указание на признаки банкротства, которые, очевидно,

возникают до подачи такого заявления.

Как отмечается в литературе, место совершения преступления в рас-

сматриваемом случае не имеет четко выраженных границ, поскольку непра-

вомерные действия при банкротстве производятся путем заключения ряда взаимосвязанных сделок с имуществом должника, направленных на дости-

жение преступной цели5. В связи с этим местом совершения преступления гражданином-должником следует признать место его жительства, а местом совершения преступления финансовым управляющим – место производства по делу о несостоятельности.

Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 и ч. 2 ст.

195 УК РФ, характеризуется виной в виде прямого или косвенного умысла.

Лицо осознает, что осуществляет сокрытие имущества, имущественных прав и т.д., при наличии признаков банкротства, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба кредиторам и желает этого либо сознательно допускает эти последствия или относится к ним безразлично.

Применительно к ч. 2 ст. 195 УК должен быть установлен факт осознания причинения ущерба другим кредиторам, а следовательно, нужно будет дока-

зать, что виновное лицо имело отчетливое представление о соотношении стоимости принадлежащего ему имущества и объема сформировавшихся обязательств.

Не являются обязательными признаками состава преступления мотивы и цели его совершения, хотя в большинстве случаев они являются очевидны-

ми: действия, обозначенные в диспозиции ч. 1 ст. 195 УПК, как правило, со-

вершаются в интересах должника с целью сохранения принадлежащего ему

5 См.: Овчинникова, О. В. Особенности доказывания по уголовным делам о неправомерных действиях при банкротстве : Автореф. дисс. …. канд. юрид. наук. Тюмень, 2011.

С. 11.

19

имущества; действия, обозначенные в диспозиции ч. 2 ст. 195 УПК, совер-

шаются в интересах кредиторов.

Субъект преступления специальный - вменяемое физическое лицо, до-

стигшее возраста шестнадцати лет, имеющее в соответствии с законодатель-

ством о банкротстве статус должника или финансового управляющего, по-

скольку именно их деятельность в ходе реализации процедур банкротства является объектом нормативного регулирования при реализации ими полно-

мочий по распоряжению имуществом.

4. ОСОБЕННОСТИ ДОКАЗЫВАНИЯ ФАКТОВ НЕПРАВОМЕРНЫХ ДЕЙСТВИЙ ПРИ БАНКРОТСТВЕ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА

Предмет доказывания по уголовным делам о неправомерных действиях при банкротстве в части установления факта совершения неправомерных действий при банкротстве включает в себя

- уголовно-правовую составляющую, предполагающую доказывание события преступления (время, место, способ и другие обстоятельства его со-

вершения), а также характера и размера вреда, причиненного им, поскольку уголовную ответственность влечет только причинение крупного ущерба;

- гражданско-правовую составляющую, предполагающую оценку со-

блюдения процедур, предусмотренных главой Х ЗоН и установление кон-

кретных норм, нарушенных неправомерными действиями; - механизм преступного поведения, определяющий механизм соверше-

ния преступления6.

Собирание доказательств факта совершения неправомерных действий при банкротстве преимущественно связано с получением документов, свиде-

тельствующих о совершении неправомерных действий, что может быть под-

тверждено данными о существенном изменении состава и размера имущества и обязательств должника.

6 См.: Овчинникова, О. В. Особенности доказывания по уголовным делам о неправомерных действиях при банкротстве : Автореф. дисс. …. канд. юрид. наук. Тюмень, 2011.

С. 6.

20

Следует учитывать, что значительная часть этих документов составляет материалы дела о банкротстве гражданина, поскольку в соответствии с ч. 3

ст. 213.4 ЗоН, наряду с документами, предусмотренными процессуальным законодательством, к заявлению, подаваемому гражданином о признании его банкротом, прилагаются:

документы, подтверждающие наличие задолженности, основание ее воз-

никновения и неспособность гражданина удовлетворить требования кредито-

ров в полном объеме;

документы, подтверждающие наличие или отсутствие у гражданина ста-

туса индивидуального предпринимателя на основании выписки из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей либо иного подтверждающего указанные сведения документа;

списки кредиторов и должников гражданина с указанием их наименова-

ния или фамилии, имени, отчества, суммы кредиторской и дебиторской за-

долженности, места нахождения или места жительства кредиторов и долж-

ников гражданина, а также с указанием отдельно денежных обязательств и

(или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли в ре-

зультате осуществления гражданином предпринимательской деятельности;

опись имущества гражданина с указанием места нахождения или хране-

ния имущества, в том числе имущества, являющегося предметом залога, с

указанием наименования или фамилии, имени и отчества залогодержателя;

копии документов, подтверждающих право собственности гражданина на имущество, и документов, удостоверяющих исключительные права на ре-

зультаты интеллектуальной деятельности гражданина (при наличии);

копии документов о совершавшихся гражданином в течение трех лет до даты подачи заявления сделках с недвижимым имуществом, ценными бума-

гами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и сделках на сумму свыше трехсот тысяч рублей (при наличии);

выписка из реестра акционеров (участников) юридического лица, акцио-

нером (участником) которого является гражданин (при наличии);