Материал: 577
11
Таблица 2
План МТО
|
Ед. изм. |
Остаток |
Потребно |
Остаток |
Всего |
по- |
||
|
|
на начало |
на |
про- |
на конец |
требно |
на |
|
|
|
года |
грамму |
года |
год |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Материальные |
т.р. |
9900 |
198000,3 |
115550 |
199650 |
|||
ресурсы |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
План по труду и фонду заработной платы работающих
Вэтом разделе бизнес-плана рассчитывается численность основных и вспомогательных рабочих, численность руководящих и специалистов и их годовой фонд заработной платы.
Вначале планируется баланс рабочего времени одного рабочего на год, в котором определяется среднее число дней и часов работы рабочего в планируемом периоде. Пример расчета приведен в табл. 3.
|
|
|
Таблица 3 |
|
|
Баланс использования рабочего времени 1 рабочего на 200__ год |
|||
|
|
|
|
|
|
Наименование показателей |
Ед. изм. |
По плану |
|
|
на 200_ год |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. |
Календарный фонд времени |
дн. |
365 |
|
|
|
|
|
|
2. |
Число нерабочих дней в т.ч. |
дн. |
120 |
|
|
|
|
|
|
|
праздничные |
дн. |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
выходные |
дн. |
112 |
|
|
|
|
|
|
3. |
Номинальный фонд времени |
дн. |
245 |
|
|
|
|
|
|
4. |
Неявки на работу – всего |
дн. |
34 |
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. очередные отпуска |
дн. |
28 |
|
|
|
|
|
|
|
отпуск по учебе |
дн. |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
отпуска в связи с родами |
дн. |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
неявки по болезни |
дн. |
3 |
|
|
|
|
|
|
|
выполнение государственных обязанностей |
дн. |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
неявки с разрешения администрации |
дн. |
– |
|
|
|
|
|
|
12
|
|
|
Окончание табл. 3 |
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателей |
Ед. изм. |
По плану |
|
|
|
|
на 200_ год |
|
|
|
|
|
|
5. |
Число эффективных дней работы |
дн. |
211 |
|
|
|
|
|
|
6. |
Продолжительность рабочего дня |
час |
8 |
|
|
|
|
|
|
7. |
Фонд эффективного времени 1 рабочего в год |
час |
1688 |
|
|
|
|
|
|
Для мебельного производства численность основных производственных рабочих определяется по нормам затрат времени на единицу продукции с учетом процента выполнения норм.
Списочная численность рабочих вычисляется по формуле
∑n qi ti
Z = |
i =1 |
, |
(7) |
Tэфp |
где n – количество наименований изделий;
qi – количество изделий каждого наименования;
ti – плановая норма затрат времени на 1 единицу продукции; Tэфp - эффективный фонд времени 1 рабочего на год, ч.
13
Таблица 4 Расчет списочного количества производственных рабочих и их фонд заработной платы на 200__ год
Наименование |
Раз- |
Тариф- |
Шкаф, |
|
Стол, |
Всего |
Тариф- |
Потребное |
Эффек- |
Числен- |
|||
станков и раборяд |
ная |
77773 шт |
51849 шт |
по- |
ный фонд |
время |
с |
тивный |
ность |
||||
чих мест |
рабо- |
ставка, |
норма |
потреб- |
норма |
потреб- |
требно |
заработ- |
учетом |
вы- |
фонд вре- |
рабочих, |
|
|
ты |
р./ч |
време- |
но |
вре- |
време- |
но вре- |
време- |
ной пла- |
полнения % |
мени 1 ра- |
чел. |
|
|
|
|
ни на |
мени |
на |
ни на |
мени на |
ни, ч |
ты, тыс.р. выполнения |
бочего в |
|
||
|
|
|
изд., ч |
про- |
|
изд., ча |
про- |
|
|
норм, ч |
|
год, ч |
|
|
|
|
|
грамму |
|
грамму |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Станочники |
4 |
20 |
3,7 |
288760 |
2,3 |
119253 |
408013 |
8160,3 |
354794 |
1688 |
210 |
|
(35%) |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Шлифовщики |
4в |
22 |
2,1 |
163323 |
1,3 |
67404 |
230727 |
5076 |
200632 |
1688 |
119 |
|
(20%) |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Сборщики |
5 |
25 |
4,7 |
365533 |
2,9 |
150326 |
515895 |
12897,4 |
448604 |
1688 |
266 |
|
(45%) |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Итого |
|
|
|
|
|
|
1154635 |
26133,7 |
1004030 |
|
595 |
|
Фонд на преми- |
|
|
|
|
|
|
|
5226,7 |
|
|
|
|
рование (20%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Всего тарифный |
|
|
|
|
|
|
|
31360,4 |
|
|
|
|
фонд |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 5 |
Расчет потребного количества вспомогательных рабочих и их фонд заработной платы на 200__ год |
|||||||||
|
Разряд |
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование про- |
Кол-во |
Кол-во ра- |
Число |
Потреб- |
Тариф- |
Число эф- |
Числен- |
Тариф- |
|
фессий рабочих |
работы |
рабочих |
бочих в |
дней ра- |
но чел- |
ная став- |
фективных |
ность ра- |
ный фонд |
|
|
для 1 |
сутки |
боты |
дней |
ка в |
дней работы |
бочих, |
заработ- |
|
|
смены |
(2 смены) |
фирмы |
|
день, р. |
1 раб. в год |
чел |
ной пла- |
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
ты, тыс.р. |
Дежурный слесарь |
2 |
4 |
245 |
980 |
190 |
211 |
4,6 |
186,2 |
|
Наладчик |
5 |
2 |
4 |
245 |
980 |
190 |
211 |
4,6 |
186,2 |
Пилоножеточ |
4 |
2 |
4 |
245 |
980 |
180 |
211 |
4,6 |
176,4 |
Электрик |
4 |
1 |
2 |
245 |
490 |
180 |
211 |
2,3 |
88,2 |
Итого |
|
|
14 |
3430 |
|
|
|
16 |
637 |
Фонд на премирование |
|
|
|
|
|
|
|
|
127,4 |
(20%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего тарифный фонд |
|
|
|
|
|
|
|
|
764,4 |
15
|
|
|
Таблица 6 |
Штатное расписание руководящих и специалистов на 200__ год |
|||
|
|
|
|
Наименование должностей |
Количество |
Месячный |
Годовой фонд за- |
|
единиц |
должностной |
работной платы, |
|
|
оклад, р. |
тыс.р. |
Начальник цеха |
1 |
6000 |
72 |
Старший мастер |
1 |
5500 |
66 |
Сменный мастер |
2 |
5000 |
120 |
Инженер ОТК |
2 |
5500 |
132 |
Технолог |
1 |
5000 |
60 |
Механик |
1 |
5000 |
60 |
Экономист-нормировщик |
1 |
5000 |
60 |
Бухгалтер |
1 |
4000 |
48 |
МОП |
2 |
600 |
14,4 |
Итого |
12 |
|
632,4 |
Годовой фонд оплаты труда рассчитывается в табл. 7.
Часовой фонд заработной платы состоит из тарифного фонда заработной платы и доплат к нему: мастерам за руководство мастерским участком, за работу в ночное время, за обучение учеников и др. (в среднем в расчете принимается 2% от тарифной заработной платы).
Дневной фонд заработной платы состоит из часового фонда заработной платы (основная заработная плата) и доплат к нему: оплата перерывов кормящих матерей, льготных часов подростков и др. (в среднем 0,5% от часового фонда заработной платы).
Годовой фонд заработной платы образуется из фонда дневной заработной платы и следующих доплат к нему: оплата за очередные и дополнительные отпуска, за время выполнения государственных и общественных обязанностей и др. (в среднем в расчетах принимается 10% от фонда дневной заработной платы).