Дипломная работа: Анализ бухгалтерской отчетности организации (на примере МТФ "МОСТООТРЯД-114" Филиал ПАО "МОСТОТРЕСТ")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
81
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
Бухгалтерский баланс
на
31 декабря
2017
г.
Коды
Форма по ОКУД
0710001
Дата (число, месяц, год)
31
12
2017
Организация
МТФ "Мостоотряд-114" филиал ПАО "МОСТОТРЕСТ"
по ОКПО
01386160
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
7701045732
Вид экономической
деятельности
Производство общестроительных работ по
строительству мостов, надземных автомобильных
дорог
по
ОКВЭД
42.11
Организационно-правовая форма/форма собственности
Акционерное общество / частная
по ОКОПФ/ОКФС
47
16
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
384
Местонахождение (адрес) 129343, г. Москва, ул. 5 Амундсена д. 2.
Наименование показателя
Код
показателя
На 31
декабря
2017 г.
На 31
декабря
2016 г.
На 31
декабря
2015 г.
АКТИВ
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
1110
Результаты исследований и разработок
1120
Нематериальные поисковые активы
1130
Материальные поисковые активы
1140
Основные средства
1150
391 401
397 498
374 399
в том числе:
земельные участки и объекты природопользования
1150/1
здания
1150/2
224 822
219 042
238 123
сооружения и передаточные устройства
1150/3
40 250
34 545
37 569
транспортные средства
1150/4
26 873
15 264
16 757
машины и оборудование
1150/5
87 642
101 081
60 519
прочие основные средства
1150/6
1 314
1 284
4 756
объекты жилищного фонда
1150/7
259
750
750
капитальные вложения в арендованные объекты
основных средств
1150/8
ОС по договору лизинга на балансе
лизингополучателя
1150/9
оборудование к установке (07)
1150/10
приобретение земельных участков и объектов
природопользования
1150/11
строительство объектов основных средств (08.03)
1150/12
10 241
25 532
15 925
приобретение отдельных объектов основных средств
(08.04)
1150/13
Доходные вложения в материальные ценности
1160
Финансовые вложения, сроком погашения более
12 мес
1170
в том числе:
инвестиции в дочерние общества
1170/1
инвестиции в зависимые общества
1170/2
инвестиции в другие организации
1170/3
займы организациям на срок более 12 мес
1170/4
ценные бумаги долговые - облигации, векселя
1170/5
государственные и муниципальные ценные бумаги
1170/6
депозиты в кредитных организациях
1170/7
прочие финансовые вложения
1170/8
Отложенные налоговые активы
1180
167 097
435 727
258 424
Прочие внеоборотные активы
1190
12 989
1 563
1 912
ИТОГО по разделу I
1100
571 487
834 788
634 735
82
ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ 6
Наименование показателя
Код
показателя
На 31
декабря
2017 г.
На 31
декабря
2016 г.
На 31
декабря
2015 г.
Запасы
1210
3 120 465
838 015
693 717
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
1210/1
1 025 752
741 126
557 940
в том числе:
спецодежда (справочно)
1210/1.1
9 219
8 291
7 946
спецоснастка (справочно)
1210/1.2
инвентарь и МБП (справочно) (сч.10.09, 10.20)
1210/1.3
33 771
40 568
43 845
затраты в незавершенном производстве
1210/2
2 049 140
874
0
в том числе:
затраты в незавершенном производстве по СМР
(сч.20.01.3, 20.01.4)
1210/2.1
2 045 808
затраты в незавершенном производстве по ГП и
другим видам вспомогательных производств (сч.23.01)
1210/2.2
3 332
874
Затраты в НЗП по услугам на содержание и
эксплуатацию автомобильных дорог(20.01.1)
1210/2.3
готовая продукция и товары для перепродажи
1210/3
45 442
95 151
135 232
товары отгруженные
1210/4
расходы будущих периодов
1210/5
131
864
545
прочие запасы и затраты
1210/6
Налог на добавленную стоимость
по приобретенным ценностям
1220
572
5 598
7 936
Дебиторская задолженность
1230
1 894 938
425 696
297 342
в том числе:
(платежи, по которой ожидаются более чем через
12 месяцев после отчетной даты)
1231
5 391
17 696
8 119
расчеты с покупателями и заказчиками
1231/1
5 179
3 380
4 688
в том числе:
покупатели и заказчики (сч.62)
1231/1.1
5 179
3 380
4 688
расчеты по претензиям (сч.76.02, 76.22, 76.32)
1231/1.2
расчеты по не предъявленной к оплате начисленной
выручке (сч.76.12.1)
1231/1.3
отложенный НДС с начисленной выручки по
договорам строительного подряда (76.12.2)
1231/1.4
авансы выданные, включая НДС
1231/2
124
прочие дебиторы
1231/3
212
14 316
3 307
в том числе:
задолженность по договорам страхования (сч.76.01)
1231/3.1
16
13 880
2 645
задолженность работников по выданным займам ,
включая причитающиеся проценты (73.01)
1231/3.2
задолженность работников по прочим операциям
(73.02; 73.03)
1231/3.3
196
436
662
задолженность по расчетам перед государственными
внебюджетными фондами (69)
1231/3.4
задолженность по налогам и сборам (68)
1231/3.5
беспроцентные займы, векселя, переуступка прав
требования (58)
1231/3.6
прочая задолженность (76)
1231/3.7
Резерв по сомнительным долгам (Справочно)
1231/4
(платежи, по которой ожидаются в течение 12
месяцев после отчетной даты)
1232
69 478
166 299
113 068
расчеты с покупателями и заказчиками в том
числе:
1232/1
9 168
40 612
58 311
в том числе:
покупатели и заказчики (сч.62)
1232/1.1
9 168
40 612
57 398
расчеты по претензиям (сч.76.02, 76.22, 76.32)
1232/1.2
расчеты по не предъявленной к оплате начисленной
выручке (сч.76.12.1)
1232/1.3
913
отложенный НДС с начисленной выручки по
договорам строительного подряда (76.12.2)
1232/1.4
авансы выданные, включая НДС
1232/2
21 651
89 903
30 701
83
ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ 6
Наименование показателя
Код
показателя
На 31
декабря
2017 г.
На 31
декабря
2016 г.
На 31
декабря
2015 г.
прочие дебиторы
1232/3
38 659
35 784
24 056
в том числе:
задолженность по договорам страхования (сч.76.01)
1232/3.1
33 002
32 813
15 693
задолженность работников по выданным займам,
включая причитающиеся проценты (73.01)
1232/3.2
задолженность работников по прочим операция (73.02;
73.03)
1232/3.3
248
168
182
задолженность работников по подотчетным
суммам(71)
1232/3.4
123
70
156
задолженность по расчетам перед государственными
внебюджетными фондами (69)
1232/3.5
371
217
1 732
задолженность по налогам и сборам (68)
1232/3.6
2 712
3
3 361
задолженность участников (учредителей) по взносам в
уставный капитал
1232/3.7
беспроцентные займы, векселя, переуступка прав
требования (58)
1232/3.8
прочая задолженность (70, 76)
1232/3.9
2 203
2 513
2 932
Резерв по сомнительным долгам (Справочно)
1232/4
228 213
190 813
188 247
Внутрихозяйственные расчеты,
1235
1 820 069
241 701
176 155
в том числе:
расчеты по выделенному имуществу (сч.79.01)
1235/1
25 754
17 337
12 002
расчеты по текущим операциям (сч.79.02)
1235/2
1 741 366
158 325
115 124
расчеты между филиалами (сч.79.03)
1235/3
52 949
66 039
49 029
расчеты по централизованным СМР (сч.79.04)
1235/4
расчеты по централизованным поставкам ТМЦ
(сч.79.05)
1235/5
расчеты по централизованному страхованию
(сч.79.06)
1235/6
Финансовые вложения (за исключением денежных
эквивалентов)
1240
(Краткосрочные финансовые вложения сроком
погашения не выше 12 мес.)
в том числе:
займы организациям на срок менее 12 месяцев
1240/1
ценные бумаги - облигации, векселя
1240/2
государственные и муниципальные ценные бумаги
1240/3
депозиты в кредитных организациях
1240/4
прочие краткосрочные финансовые вложения
1240/5
Резерв под обесценение финансовых вложений
(справочно)
1240/6
Денежные средства и денежные эквиваленты
(Денежные средства)
1250
54
77
57
в том числе:
денежные эквиваленты
1250/1
Прочие оборотные активы
1260
69
1
97
в том числе:
суммы НДС, исчисленные с авансов и
предварительной оплаты (частичной оплаты)
1260/1
16
1
63
в том числе:
по долгосрочной задолженности
1260/1.1
по краткосрочной задолженности
1260/1.2
16
1
63
стоимость недостающих или испорченных
материальных ценностей, в отношении которых не
принято решение об их списании (94)
1260/2
53
34
Денежные документы
1260/3
НДС, начисленный по отгрузке
1260/4
Итого по разделу II
1200
5 016 098
1 269 387
999 149
БАЛАНС (сумма строк 1100 + 1200)
1600
5 587 585
2 104 175
1 633 884
84
ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ 6
Наименование показателя
Код
показателя
На 31
декабря
2017 г.
На 31
декабря
2016 г.
На 31
декабря
2015 г.
Пассив
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (складочный капитал, уставный
фонд, вклады товарищей)
1310
Собственные акции, выкупленные у акционеров
1320
Переоценка внеоборотных активов
1340
10 999
12 153
25 120
Добавочный капитал (без переоценки)
1350
Резервный капитал,
1360
в том числе:
резервы, образованные в соответствии с
учредительными документами
1360/1
Нераспределенная прибыль
1370
1 727 923
-940 915
-958 687
в том числе:
прибыль (убыток) прошлых лет
1370/1
в том числе:
корректировки связанные с ретроспективным
пересчетом:
1370/1.1
прибыль (убыток) отчетного года
1370/2
1 727 923
-940 915
-958 687
ИТОГО по разделу III
1300
1 738 922
-928 762
-933 567
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства
1410
в том числе:
сумма займа и кредита (67)
1410/1
сумма процентов (67)
1410/2
Отложенные налоговые обязательства
1420
20 654
8 450
8 225
Оценочные обязательства (Резервы под условные
обязательства)
1430
в том числе:
резервы предстоящих расходов
1430/1
резерв по договорам строительного подряда
1430/2
Задолженность по полученным авансам
(предварительной оплате)
1440
Прочие долгосрочные обязательства, срок
погашения которой превышает 12 месяцев
1450
ИТОГО по разделу IV
1400
20 654
8 450
8 225
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства
1510
в том числе:
сумма займа и кредита (66)
1510/1
сумма процентов (66)
1510/2
сумма процентов (67)
1510/3
Кредиторская задолженность
1520
3 750 806
2 954 377
2 496 772
в том числе:
Расчеты с поставщиками, подрядчиками,
покупателями и заказчиками
1520/1
78 680
99 822
35 320
в том числе:
поставщики, подрядчики (сч.60,76)
1520/1.1
78 680
99 822
35 180
расчеты по претензиям (сч.76.02, 76.22, 76.32)
1520/1.2
расчеты по не предъявленной к оплате начисленной
выручке (сч.76.12.1)
1520/1.3
отложенный НДС с начисленной выручки по
договорам строительного подряда (76.12.2)
1520/1.4
140
задолженность перед персоналом организации, в
том числе:
1521
52 443
47 169
40 380
в том числе:
расчеты с персоналом по оплате труда (70)
1521/1
51 628
45 788
38 892
расчеты по депонированным суммам (76)
1521/2
815
1 381
1 488
задолженность по расчетам перед
государственными внебюджетными фондами
1522
42 668
41 877
40 169
85
ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ 6
Наименование показателя
Код
показателя
На 31
декабря
2017 г.
На 31
декабря
2016 г.
На 31
декабря
2015 г.
задолженность по налогам и сборам
1523
16 420
19 468
15 082
в том числе:
налог на доходы физических лиц
1523/1
11 929
11 359
9 143
НДС
1523/2
налог на прибыль
1523/3
809
4 274
0
расчеты с бюджетом по налогу на прибыль
1523/3.1
4 274
расчет по налогу на прибыль
1523/3.2
уточненный расчет по налогу на прибыль
1523/3.3
809
транспортный налог
1523/4
1 306
1 716
2 080
водный налог
1523/5
налог на имущество
1523/6
2 376
2 119
3 859
земельный налог
1523/7
государственная пошлина
1523/8
прочие налоги
1523/9
задолженность по полученным авансам
(предварительной оплате)
1524
1 137
8
412
прочие кредиторы
1525
3 454
3 245
2 497
в том числе:
расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76)
1525/1
3 260
2 629
2 241
задолженность участникам (учредителям) по выплате
доходов (75)
1525/2
расчеты с подотчетными лицами (71)
1525/3
194
616
256
расчеты с персоналом по прочим операциям (73.03)
1525/4
задолженность по договорам страхования (76)
1525/5
Внутрихозяйственные расчеты
1526
3 556 004
2 742 788
2 362 912
в том числе:
расчеты по выделенному имуществу (сч.79.01)
1526/1
10 963
12 016
12 066
в том числе:
передан добавочный капитал
1526/1.1
получен добавочный капитал
1526/1.2
расчеты по текущим операциям (сч.79.02)
1526/2
3 545 041
2 730 772
2 350 846
расчеты между филиалами (сч.79.03)
1526/3
расчеты по централизованным СМР (сч.79.04)
1526/4
расчеты по централизованным поставкам ТМЦ
(сч.79.05)
1526/5
расчеты по централизованному страхованию
(сч.79.06)
1526/6
Доходы будущих периодов
1530
53
Оценочные обязательства (Резервы предстоящих
расходов)
1540
73 540
70 110
62 454
в том числе:
резервы предстоящих расходов
1540/1
73 540
70 110
62 454
резерв по договорам строительного подряда
1540/2
Прочие обязательства
1550
3 610
в том числе:
суммы НДС, принятые к вычету при перечислении
аванса (предоплаты) и подлежащие восстановлению
к уплате в бюджет при фактическом получении
товаров, работ, услуг
1550/1
3 610
в том числе:
по долгосрочной задолженности
1550/1.1
по краткосрочной задолженности
1550/1.2
НДС, с авансов на приобретение/строительство ОВА
1550/1.3
ИТОГО по разделу V
1500
3 828 009
3 024 487
2 559 226
БАЛАНС (сумма строк 1300 + 1400 + 1500)
1700
5 587 585
2 104 175
1 633 884
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/2714