Дипломная работа: Анализ бухгалтерской отчетности организации (на примере МТФ "МОСТООТРЯД-114" Филиал ПАО "МОСТОТРЕСТ")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
86
ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ 6
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Наименование показателя
Код
показателя
На 31
декабря
2017 г.
На 31
декабря
2016 г.
На 31
декабря
2015 г.
Арендованные основные средства (001)
1910
796 597
854 562
417 382
в том числе по лизингу
1911
275 321
289 651
191 564
Товарно-материальные ценности, принятые на
ответственное хранение (002)
1920
Материалы, принятые в переработку (003)
1930
Списанная в убыток задолженность
неплатежеспособных дебиторов (007)
1940
6 009
12 678
12 105
Обеспечения обязательств и платежей полученные
(008)
1950
Обеспечения обязательств и платежей выданные
(009)
1960
Износ жилищного фонда (010)
1970
69
216
194
Износ объектов внешнего благоустройства и других
аналогичных объектов
1980
Нематериальные активы, полученные в пользование
1990
Оборачиваемые материалы в производстве (016)
1991
169 831
52 277
53 664
Малоценные средства труда в эксплуатации
1992
61 830
56 870
52 651
Бланки строгой отчетности
1993
10
10
Основные средства принятые в аренду (015)
1994
78 582
140 127
34 769
Основные средства переданные в аренду (015)
1995
122 726
160 731
294 319
Учет движения специальных вспомогательных
конструкций (018)
1996
40 514
Оборудование, принятое в монтаж (005)
1997
Руководитель
Куркин Александр Васильевич
(подпись)
(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
Беспрозванных Елена Викторовна
(подпись)
(расшифровка подписи)
Заместитель директора по
экономике
Куркина Людмила Александровна
(подпись)
(расшифровка подписи)
Составил:
Заместитель главного
бухгалтера по
бухгалтерскому учету
Рязанова Валентина Юрьевна
(подпись)
(расшифровка подписи)
Дата составления: 22.01.2018
87
ПРИЛОЖЕНИЕ 7
Отчет о финансовых результатах
на
31 декабря
2016
г.
Коды
Форма по ОКУД
0710001
Дата (число, месяц, год)
31
12
2016
Организация
МТФ "Мостоотряд-114" филиал ПАО "МОСТОТРЕСТ"
по ОКПО
01386160
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
7701045732
Вид экономической
деятельности
Производство общестроительных работ по
строительству мостов, надземных автомобильных
дорог
по
ОКВЭД
42.11
Организационно-правовая форма/форма собственности
Акционерное общество / частная
по ОКОПФ/ОКФС
47
16
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
384
Наименование показателя
Код
показателя
На 31 декабря
2016 г.
На 31 декабря
2015 г.
Доходы по обычным видам деятельности
2110
4 123 552
1 583 620
Выручка от реализации СМР (за минусом НДС, акцизов), в том
числе:
2111
4 063 456
1 544 106
СМР, принятые Заказчиком (Генподрядчиком) по форме КС-
2/КС-3 по централизованным договорам, в том числе:
2112
4 063 456
1 544 106
СМР, собственными силами
2112.1
3 371 344
1 355 283
СМР, силами субподрядчиков
2112.2
692 112
188 823
СМР, принятые Заказчиком (Генподрядчиком) по форме КС-
2/КС-3 по децентрализованным договорам, в том числе:
2113
1 026
СМР, собственными силами
2113.1
1 026
СМР, силами субподрядчиков
2113.2
Разница между расчетной выручкой и выручкой, принятой по
формам КС-2/КС-3, в том числе:
2114
-774
774
по централизованным договорам с проектным управлением
2114.1
по централизованным договорам с головным исполнителем
2114.2
по децентрализованным договорам
2114.3
-774
774
Корректировка выручки на претензии, предъявленные
Заказчикам или Генеральным подрядчикам и поощрительные
платежи
2115
Выручка от реализации услуг генподрядчика
2116
22 328
7 162
Выручка от прочей реализации внешним покупателям
2117
35 108
29 671
Выручка от реализации продукции (услуг) ОПХ
2118
3 434
881
Выручка от реализации работ и услуг по содержанию и
ремонту автомобильных дорог
2119
Себестоимость продаж, в том числе:
2120
5 070 998
2 468 619
Себестоимость СМР, в том числе:
2121
5 018 303
2 408 096
Себестоимость СМР, выполненных собственными силами
2121.1
4 423 216
2 118 102
Себестоимость СМР внешних субподрядчиков
2121.2
595 087
289 994
Себестоимость прочей реализации внешним покупателям
2123
18 612
26 913
Себестоимость реализации продукции (услуг) ОПХ
2124
34 083
33 610
Себестоимость содержания и ремонта автомобильных дорог
2125
Валовая прибыль (строки 2110-2120)
2100
-947 446
-884 999
Коммерческие расходы
2210
Управленческие расходы
2220
241 598
223 513
Прибыль (убыток) от продаж (строки 2100-2210-2220)
2200
-1 189 044
-1 108 512
Прочие доходы и расходы
Доходы от участия в других организациях
2310
Проценты к получению
2320
Проценты к уплате
2330
Прочие доходы
2340
289 911
262 908
Прочие расходы, в том числе:
2350
268 235
339 216
расходы социального характера
2350.1
11 696
14 325
Прибыль (убыток) до налогообложения
2300
-1 167 368
-1 184 820
88
ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ 7
Наименование показателя
Код
показателя
На 31 декабря
2016 г.
На 31 декабря
2015 г.
Текущий налог на прибыль, в том числе:
2410
-46 045
-87 242
Постоянные налоговые обязательства (активы)
2421
Изменение отложенных налоговых обязательств
2430
1 182
-7 141
Изменение отложенных налоговых активов
2450
-178 643
-120 183
Прочее, в том числе:
2460
-356
9 090
Корректировка налога на прибыль прошлых лет
2460.1
-510
-1 802
Иные обязательные платежи из прибыли (пени, штрафы)
2460.2
145
132
Списание ОНА
2460.3
89
3 460
Списание ОНО
2460.4
-80
7 300
Доначислены налоги по акту проверки
2460.5
Чистая прибыль (убыток)
2400
-943 506
-979 344
Справочно:
Результат от переоценки внеоборотных активов, не
включаемый в чистую прибыль (убыток) периода
2510
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую
прибыль (убыток) периода
2520
Совокупный финансовый результат периода
2500
-943 506
-979 344
Базовая прибыль (убыток) на акцию
2900
Количество обыкновенных акций в уставном капитале
2901
Количество привилегированных акций в уставном капитале
2902
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
2910
Условный доход (расход) по налогу на прибыль
2911
Руководитель
Куркин Александр Васильевич
(подпись)
(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
Беспрозванных Елена Викторовна
(подпись)
(расшифровка подписи)
Заместитель директора по
экономике
Куркина Людмила Александровна
(подпись)
(расшифровка подписи)
Составил:
Заместитель главного
бухгалтера по
бухгалтерскому учету
Рязанова Валентина Юрьевна
(подпись)
(расшифровка подписи)
Дата составления: 07.03.2017
89
ПРИЛОЖЕНИЕ 8
Отчет о финансовых результатах
на
31 декабря
2017
г.
Коды
Форма по ОКУД
0710001
Дата (число, месяц, год)
31
12
2017
Организация
МТФ "Мостоотряд-114" филиал ПАО "МОСТОТРЕСТ"
по ОКПО
01386160
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
7701045732
Вид экономической
деятельности
Производство общестроительных работ по
строительству мостов, надземных автомобильных
дорог
по
ОКВЭД
42.11
Организационно-правовая форма/форма собственности
Акционерное общество / частная
по ОКОПФ/ОКФС
47
16
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
384
Наименование показателя
Код
показателя
На 31 декабря
2017 г.
На 31 декабря
2016 г.
Доходы по обычным видам деятельности
2110
6 326 608
4 123 552
Выручка от реализации СМР (за минусом НДС, акцизов), в том
числе:
2111
6 287 516
4 063 456
СМР, принятые Заказчиком (Генподрядчиком) по форме КС-
2/КС-3 по централизованным договорам, в том числе:
2112
6 287 516
4 063 456
СМР, собственными силами
2112.1
5 931 257
3 371 344
СМР, силами субподрядчиков
2112.2
356 259
692 112
СМР, принятые Заказчиком (Генподрядчиком) по форме КС-
2/КС-3 по децентрализованным договорам, в том числе:
2113
СМР, собственными силами
2113.1
СМР, силами субподрядчиков
2113.2
Разница между расчетной выручкой и выручкой, принятой по
формам КС-2/КС-3, в том числе:
2114
0
-774
по централизованным договорам с проектным управлением
2114.1
по централизованным договорам с головным исполнителем
2114.2
по децентрализованным договорам
2114.3
-774
Корректировка выручки на претензии, предъявленные
Заказчикам или Генеральным подрядчикам и поощрительные
платежи
2115
Выручка от реализации услуг генподрядчика
2116
16 759
22 328
Выручка от прочей реализации внешним покупателям
2117
21 564
35 108
Выручка от реализации продукции (услуг) ОПХ
2118
769
3 434
Выручка от реализации работ и услуг по содержанию и
ремонту автомобильных дорог
2119
Себестоимость продаж, в том числе:
2120
3 772 325
5 070 998
Себестоимость СМР, в том числе:
2121
3 738 236
5 018 303
Себестоимость СМР, выполненных собственными силами
2121.1
3 442 416
4 423 216
Себестоимость СМР внешних субподрядчиков
2121.2
295 820
595 087
Себестоимость прочей реализации внешним покупателям
2123
7 239
18 612
Себестоимость реализации продукции (услуг) ОПХ
2124
26 850
34 083
Себестоимость содержания и ремонта автомобильных дорог
2125
Валовая прибыль (строки 2110-2120)
2100
2 554 283
-947 446
Коммерческие расходы
2210
Управленческие расходы
2220
284 515
241 598
Прибыль (убыток) от продаж (строки 2100-2210-2220)
2200
2 269 768
-1 189 044
Прочие доходы и расходы
Доходы от участия в других организациях
2310
Проценты к получению
2320
Проценты к уплате
2330
Прочие доходы
2340
267 767
289 911
Прочие расходы, в том числе:
2350
304 897
268 235
расходы социального характера
2350.1
17 015
11 696
Прибыль (убыток) до налогообложения
2300
2 232 638
-1 167 368
90
ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ 8
Наименование показателя
Код
показателя
На 31 декабря
2017 г.
На 31 декабря
2016 г.
Текущий налог на прибыль, в том числе:
2410
224 469
-46 045
Постоянные налоговые обязательства (активы)
2421
Изменение отложенных налоговых обязательств
2430
13 198
1 182
Изменение отложенных налоговых активов
2450
267 341
-178 643
Прочее, в том числе:
2460
861
-356
Корректировка налога на прибыль прошлых лет
2460.1
808
-510
Иные обязательные платежи из прибыли (пени, штрафы)
2460.2
18
145
Списание ОНА
2460.3
35
89
Списание ОНО
2460.4
-80
Доначислены налоги по акту проверки
2460.5
Чистая прибыль (убыток)
2400
1 726 769
-943 506
Справочно:
Результат от переоценки внеоборотных активов, не
включаемый в чистую прибыль (убыток) периода
2510
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую
прибыль (убыток) периода
2520
Совокупный финансовый результат периода
2500
1 726 769
-943 506
Базовая прибыль (убыток) на акцию
2900
Количество обыкновенных акций в уставном капитале
2901
Количество привилегированных акций в уставном капитале
2902
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
2910
Условный доход (расход) по налогу на прибыль
2911
Руководитель
Куркин Александр Васильевич
(подпись)
(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
Беспрозванных Елена Викторовна
(подпись)
(расшифровка подписи)
Заместитель директора по
экономике
Куркина Людмила Александровна
(подпись)
(расшифровка подписи)
Составил:
Заместитель главного
бухгалтера по
бухгалтерскому учету
Рязанова Валентина Юрьевна
(подпись)
(расшифровка подписи)
Дата составления: 22.01.2018
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/2714