Введение
Цель учебной практики по получению первичных профессиональных умений и навыков, в том числе первичных умений и навыков научно-исследовательской деятельности - закрепление, расширение и углубление теоретических знаний, полученных при обучении, приобретение практических профессионально необходимых навыков самостоятельной работы, выработка умений применять их при решении конкретных экономических задач, формирование у обучающихся навыков научно-исследовательской работы.
Учебная практика была пройдена в АО КБ «РУБЛЕВ» с 5 июня 2017 г. по 18.06.2017 г.
Задачи данной учебной практики:
· изучить нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность коммерческого банка;
· рассмотреть организационную и управленческую структуры банка;
· ознакомиться с деятельностью Кредитного Управления банка;
· изучить организацию и принять участие в обслуживании кредитов;
· провести экспресс-анализ деятельности банка.
В качестве информационной базы для анализа использована бухгалтерская отчетность АО КБ «РУБЛЕВ» за 2014-2016 года.
1. Общая характеристика АО КБ «РУБЛЕВ»
АО КБ «РУБЛЕВ» - динамично развивающийся финансовый институт, предлагающий полный спектр финансовых услуг, ориентированных на различные категории частных и корпоративных клиентов, в российских рублях и иностранной валюте. Банк «РУБЛЕВ» работает на рынке банковских услуг с 1994 г.
Банк имеет Лицензии № 3098 на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте физических и юридических лиц, выданные Банком России 04.03.2015 г., а также лицензии на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг. Рассмотрим подробнее имеющиесе свидетельства и лицензии исследуемого банка:
1. Свидетельство о включении банка в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов (свидетельство №847, выдана ГК АСВ 04.08.2015 года).
2. Лицензия на осуществление банковских операций № 3098 физические лица (лицензия выдана Банком России 04.03.2015 года).
3. Лицензия на осуществление банковских операций № 3098 юридические лица (лицензия выдана Банком России 04.03.2015 года).
4. Лицензия №045-13386-000100 на осуществление депозитарной деятельности (лицензия выдана Банком России 23.11.2010 года).
5. Лицензия 045-02807-100000 на осуществление брокерской деятельности (лицензия выдана Банком России 16.11.2000 года).
6. Лицензия 045-02846-010000 профессионального участника рынка ценных бумаг (лицензия выдана Банком России 16.11.2000 года).
С марта 2006 г. Банк является ассоциированным членом международной платежной системы Visa International и аффилированным членом международной платежной системы Master Card Worldwide. С августа 2005 г. Банк включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов. В феврале 2015 года банк сменил организационно-правовую форму с ЗАО на АО.
Основной государственный регистрационный номер: 1027700159233 от 27 августа 2002 г. Дата и номер внесения банка в Единый государственный реестр юридических лиц - №3098 от 04.09.2001 г. Адрес (местонахождение и почтовый адрес совпадают):105066, г. Москва, Елоховский проезд, д. 3, стр. 2.
Сегодня Банк «РУБЛЕВ» - это кредитная организация, соответствующая всем требованиям быстро развивающегося рынка банковских услуг. Клиентами Банка являются юридические и физические лица - представители малого и среднего бизнеса различных секторов экономики: нефтяной, пищевой, перерабатывающей и легкой промышленности, фармацевтики и медицинского оборудования, издательской и полиграфической промышленности, агропромышленного комплекса, информационных технологий, строительство, транспорт, и других отраслей деятельности. Численность клиентов Банка постоянно растет, всем своим клиентам - юридическим лицам АО КБ «РУБЛЕВ» предлагает полный спектр финансовых услуг, включая любые виды финансирования, комплекс расчетно-кассового обслуживания, дополнительные инвестиционные и другие возможности.
Постоянное расширение и усовершенствование спектра услуг позволяет Банку «РУБЛЕВ» последовательно осуществлять стратегию создания универсального финансового института, сохранить ликвидность активов и финансовую устойчивость Банка, обеспечивать своевременное выполнение обязательств перед клиентами и партнерами.
На сегодняшний день основными бенефициарами фининститута являются основатель, совладелец и президент ЗАО «НК «Нобель Ойл» Григорий Гуревич (58,33%), а также миноритарные акционеры указанной НК, в числе которых супруга Григория Гуревича Вера Артякова (контролирует 37,04% акций банка) и их дочь Мария Назарова (0,23%). В числе конечных бенефициаров кредитной организации также значится Игорь Горлушкин (4,40%).
Головной офис банка расположен в Москве. Сеть продаж включает в себя также два дополнительных офиса в Московском регионе, 11 кредитно-кассовых офисов (пять из которых расположены в Республике Крым) в других российских городах и операционный офис в г. Гусь-Хрустальный. Собственная сеть банкоматов представлена пятью устройствами, расположенными на территории структурных подразделений. Среднесписочная численность персонала за 2016 год составляла 244 сотрудника.
Организационная структура Банка определяет состав, иерархию, распределение работ и властные полномочия по подразделениям и органам Банка. Создание эффективной организационной структуры - одна из важнейших задач, стоящих перед руководством банка. От точности и логичности структуры зависит как скорость, так и качество работы организации. Хорошо построенная организационная структура помогает эффективно распределить служебные обязанности и наладить действенную систему контроля.
Для эффективной реализации стратегии развития Банка и обеспечения устойчивой работы в условиях рыночной экономики, организационная структура АО КБ «РУБЛЕВ» строится с учетом ниже перечисленных принципов:
- исключение дублирования подразделениями Банка выполнения одних и тех же функций;
- функциональная пригодность, гарантирующая надежность и обеспечивающая управление на всех уровнях;
- минимальное количество уровней управления и рациональные связи между органами управления;
- персонификации ответственности за организацию и выполнение возложенных функций;
- экономичности и минимизации затрат на выполнение управленческих функций;
- возможности гибкого реагирования на изменения рынка.
В настоящее время банк предлагает клиентам весь спектр банковских услуг по операциям в российских рублях и иностранной валюте.
Руководство банка заинтересовано в дальнейшем планомерном расширении клиентской базы, совершенствовании обслуживания. С этой целью банк внедряет современные банковские технологии, активизируются подразделения банка, обеспечивающие целостный подход к решению всевозможных проблем клиентов, наращивается сеть корреспондентских отношений с ведущими банками. Правление и персонал банка руководствуются в своей деятельности новыми перспективными идеями развития банковского бизнеса, расширяя спектр предлагаемых банком услуг при неизменном повышении качества обслуживания. Во взаимоотношениях с клиентами банк руководствуется принципами честности и открытости. Уважая интересы клиентов и партнеров, банк стремится к стабильному, долгосрочному и взаимовыгодному сотрудничеству. В основе повседневной работы банка ? профессиональное ведение банковского дела, разумный консерватизм и высокая технологичность всех операций.
Банк рассматривает отношение с клиентом в качестве высшей ценности и нацелен на создание максимально комфортных условий обслуживания. Внимание к человеческому фактору, традиции обслуживания и стремление к установлению долгосрочных отношений создают отличные условия для взаимопонимания. Проверенная временем система минимизации рисков и разумный консерватизм в политике банка исключают малейший риск при размещении капиталов своих клиентов.
2. Практическая деятельность Кредитного Управления АО КБ «РУБЛЕВ»
Разработанная в банке стратегия является основой его кредитной политики. Кредитная политика в широком смысле - это деятельность, регулирующая стратегические отношения между кредитором и заемщиком, направленная на реализацию свойств кредита и его роли в экономике. Применительно к каждому отдельному банку кредитная политики представляет собой деятельность, регулирующую отношения между банком и клиентом в определенном периоде и направленную на реализацию их интересов. Основания этой деятельности находят свое отражение в специальном документе - Положении о кредитной политике.
Положение о кредитной политике утверждается Советом директоров банка, является серьезным аналитическим документом, регулирующим деятельность кредитной организации. По наличию данного документа Центральный банк РФ (наряду с другими документами) оценивает состояние внутрибанковского контроля.
Управление кредитным процессом в АО КБ «РУБЛЕВ» сосредоточено в ряде подразделений банка, имеющих свой уровень компетенции, свои функции и задачи (см. табл. 1).
Центр тяжести всей работы по кредитованию сосредоточен в Кредитном управлении, в состав которого входит несколько отделов. Они формируются в зависимости от типа заемщика, например, отдел кредитования юридических лиц, отдел кредитования физических лиц, отдел кредитования корпоративных клиентов. Подобная специализация кредитных подразделений (с учетом отраслевых особенностей деятельности организаций) позволяет сотрудникам банка более обстоятельно знать специфику деятельности клиента, его проблемы и перспективы развития.
Таблица 1. Функции и задачи подразделений по управлению кредитным процессом
|
Наименование подразделения банка |
Функции и задачи подразделения |
|
|
Совет директоров, Правление банка |
Утверждает направления кредитной политики |
|
|
Кредитный комитет |
Определяет стратегические и тактические задачи развития кредитных операций, принимает решения о выдаче крупных кредитов, устанавливает уровень процентные ставок по кредитным операциям и т.п. |
|
|
Планово-экономическое управление |
Планирует деятельность в области кредитования, готовит методическое обеспечение |
|
|
Кредитное управление |
Формирует кредитный портфель, осуществляет кредитование клиентов, контроль за обеспеченностью ссуд, проводит анализ кредитных операций, готовит вместе с планово-экономическим управлением методическое обеспечение |
|
|
Договорно-правовое управление |
Определяет соответствие кредитной документации действующему законодательству, достаточность обеспечения возвратности кредита |
|
|
Операционное управление |
Обеспечивает зачисление и списание средств, в том числе операции по выдаче кредитов со ссудных счетов, их погашение со счетов клиента |
|
|
Управление автоматизации |
Электронная обработка данных, в том числе кредитных операций |
|
|
Отдел внутреннего контроля |
Проверяет законность кредитных операций в соответствии с нормами, правилами и предписаниями Центрального банка РФ, осуществляет постоянный контроль кредитных операций, выполняемых подразделениями банка и отдельными сотрудниками, контроль за соблюдением установленных кредитных процедур, функций и полномочий при принятии решений |
Кредитное управление осуществляет всю работу по формированию кредитного портфеля, кредитованию различных типов клиентов, контролю за обеспеченностью ссуд, контролю за деятельностью филиалов в области кредитования, анализу кредитных операций и их методическому обеспечению.
Первоначально в отделе формирования кредитного портфеля рассматриваются заявки на получение кредитов, проводится экспертиза контрактов, технико-экономических обоснований, анализ финансового состояния заемщиков, их уставных документов. Здесь же готовятся предложения Кредитному комитету банка для рассмотрения вопросов о выдаче крупных ссуд, изучаются предложения по предоставлению банковских гарантий, анализируется состояние и разрабатываются рекомендации по оптимизации структуры кредитного портфеля.
В кредитном отделе сосредоточено оформление кредитных договоров и подготовка распоряжений операционному управлению по выдаче или погашению кредитов, осуществление контроля за своевременным погашением основного долга и причитающихся процентов, оформление дополнительных соглашений о пролонгации кредитов, проведение систематического анализа финансового положения заемщика, разработка мер по досрочному взысканию задолженности. Отчетность о состоянии кредитов и уплаченных процентах предоставляется ежемесячно. Работники отдела дают рекомендации по оптимизации структуры кредитных вложений, внедряют новые формы и методы кредитования клиентов.
В отделе контроля за обеспеченностью кредитов происходит оформление договоров залога и залоговых обязательств, осуществляется контроль за состоянием ценностей, принятых в залог, проводятся мероприятия по возврату длительной просроченной задолженности, готовятся предложения по списанию безнадежных долгов, совершенствованию механизма погашения просроченных ссуд.
Отдел контроля кредитной деятельности филиалов банка осуществляет надзор за соблюдением подразделениями установленных лимитов, рассматривает заявки на лимит, возможность их превышения, проводит анализ, проверку состояния кредитной работы филиалов, готовит предложения по ее совершенствованию.
Задачами планово-экономического управления, где наряду с научно-методическим обеспечением кредитной деятельности организована соответствующая работа по всем основным направлениям банковской деятельности, являются разработка нормативных документов, регламентирующих кредитную деятельность банка, подготовка квартальных и годовых отчетов о данных операциях, анализ конъюнктуры кредитного рынка, динамики процентных ставок, внесение рекомендаций по совершенствованию структуры кредитных вложений и процентных ставок.