Дипломная работа: Анализ и оценка кредитоспособности физических лиц: современные способы и технологии
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
6
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .................................................................................................................................... 7
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ........................................................... 10
1.1. Место и роль кредитов физическим лицам в составе и структуре активов банка ..... 10
1.2. Понятие кредитоспособности физического лица и факторы на нее влияющие ........ 22
1.3. Роль оценки кредитоспособности заемщика в минимизации кредитного риска ........... 27
ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ БАНКОВ ПО АНАЛИЗУ И ОЦЕНКЕ
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА ..................................................... 34
2.1. Современные способы анализа и оценки кредитоспособности физических лиц:
российский и зарубежный опыт ................................................................................................. 34
2.2. Технология анализа и оценки кредитоспособности на примере ПАО «Сбербанк» банка
....................................................................................................................................................... 43
2.3. Рекомендации по улучшению технологии анализа и оценки кредитоспособности
физических лиц в ПАО «Сбербанк» .......................................................................................... 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ............................................................................................................................ 69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.................................................................... 73
ПРИЛОЖЕНИЯ ........................................................................................................................... 77
7
ВВЕДЕНИЕ
В сложившихся условиях актуальность темы исследования в финансово-
экономическом секторе, в том числе одна из таких его составляющих, как
банки, приходится одним из важнейших элементов, способствующих развитию
и многостороннему укреплению рыночной экономики. Однако в настоящее
время российские кредитные институты, с наличием необходимого потенциала
и большой потребности реального сектора экономики в необходимых
кредитных ресурсах для выхода из экономического кризиса, выхода на уровень
стабильного роста и модернизации производств на новую технологическую
основу, все еще недостаточно наращивают объемы своих кредитных выдач.
Вследствие чего наиболее активные участники реального сектора экономики
вынуждены кредитовать сами себя и находить необходимые ресурсы для
инновационной деятельности.
Укрепление банковской системы, стабилизация макроэкономической
среды в стране, снижение ставок по кредитам, увеличение инвестиционной
деятельности предприятий обеспечивает расширение деятельности банковской
сферы и увеличение объемов выдаваемых кредитов реальному сектору
экономики. Одновременно с этим кредитование, являющееся основной статьей
дохода банковского сектора, представляет и серьезный риск в данной
деятельности. Решение данной проблемы требует подробного экономического
анализа кредитоспособности и индивидуального подхода к каждому заемщику.
Это поспособствует созданию необходимых условий для реализации планов по
развитию промышленности и достижению более высоких темпов роста всей
экономики РФ.
Анализ кредитоспособности заемщика чрезвычайно важен в процессе
кредитования и формирования отношений между кредитором и заемщиком.
Данный анализ сопровождается детальным изучением количественных и
качественных параметров заемщика с точки зрения влияния этих параметров на
класс кредитоспособности, на качество обеспечения кредитного займа и на
8
степень кредитного риска. В современных условиях анализ
кредитоспособности стал настолько важен, что его выделяют в отдельный,
самостоятельный комплексный блок экономического анализа, требующий
особого внимания не только со стороны кредитора, но и со стороны самого
заемщика, которому предоставляется кредит.
При комплексном анализе кредитоспособности заемщика, нужно
тщательно исследовать все составляющие и стороны финансово-хозяйственной
деятельности юридического лица в их неразрывной связи. Так же определяется
взаимосвязь всех разделов анализа и выявляется степень влияния факторов на
степень кредитоспособности заемщика. После проведенного анализа
разрабатываются различные способы, содействующие снижению кредитного
риска.
Необходимость улучшения функционирования данного механизма
создает потребность в использовании новейших методов в управлении
кредитом, направленных на соблюдение экономически-целесообразных норм
кредита. Это позволяет кредитору предотвратить рискованные кредитные
выдачи, предупредить формирование отношений с недобросовестными
заемщиками, обеспечить полный и своевременный возврат ссуд и в целом
снизить риск неплатежеспособности заемщика.
При проверке кредитоспособности заемщика кредитор должен найти
ответ на основной вопрос: готов ли заемщик исполнить свои обязательства в
установленный срок и каким рискам подвергается выдача ссуды?
На этот вопрос дает ответ комплексный анализ финансово-
хозяйственных аспектов деятельности заемщика. Само понятие
кредитоспособности дает нам содержание и состав показателей при проведении
анализа. Они отражают финансово-хозяйственное состояние юридического
лица с точки зрения использования и эффективности размещения заемных
средств внутри предприятия, дают возможность оценить готовность и
способность заемщика вносить платежи и погашать кредит в определенные
кредитором сроки.
9
Целью данной дипломной работы является изучение анализа
кредитоспособности юридических лиц и разработка рекомендаций по
совершенствованию инструментов анализа.
Для достижения перечисленных целей поставлены следующие задачи:
- дать определение сущности кредитоспособности;
- определить методические подходы и процедуру проведения анализа
оценки кредитоспособности;
- определить информационную базу для достоверного проведения
анализа;
- обозначить основные критерии и аспекты оценки кредитоспособности;
- изучить применяемые на практике модели и методы оценки
кредитоспособности заемщика;
Объектом изучения является анализ практических вопросов и методов
определения оценки кредитоспособности заемщика.
Предмет исследования - оценка кредитоспособности заемщика.
База практической основы ВКР составили материалы банка ПАО
«Сбербанка».
Методы исследования в ходе написания выпускной квалификационной
работы были использованы следующие методы: наблюдение, эксперимент,
сравнение, обобщение, анализ, синтез, индукция, дедукция, аналогия.
Информационным материалом для написания выпускной
квалификационной работы послужили внутрибанковские регламенты и
положения, законодательные и нормативные акты, научно-практические
издания, исследования и статьи, рассматривающие вопросы анализа
кредитоспособности заемщиков.
10
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1 Место и роль кредитов физическим лицам в составе и структуре
активов банка
Кредит- это денежные средства, предоставленные кредитором заемщику
на основании кредитного договора, кредитного договора, в том числе с
использованием электронных платежных средств, по причинам, не связанным с
осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе с кредитным
лимитом
1
.
С помощью кредита выражаются производственные отношения, когда
хозяйствующие субъекты, государство, организации и физические лица в лице
граждан предоставляют друг другу денежные средства на условиях
возвратности во временное пользование.
Кредитные отношения в экономике строятся на определенной
методологической основе, одним из элементов которой является фундамент, то
есть именно то, что наблюдается в практической организации любой операции
на рынке. Эти принципы сформировались на первом этапе развития кредита и
впоследствии нашли непосредственное отражение в национальном и
Международном кредитном законодательстве: возмещение, чрезвычайное
положение, платежи, обеспечение и целевое назначение.
Подробнее рассмотрим каждый из этих принципов.
а) возвратные средства, означающие, что финансовые ресурсы,
полученные от кредитора, подлежат возмещению или погашению заемщиком в
полном объеме, а экономической основой для возврата является непрерывность
движения денежных средств и их доступность к дате погашения кредита.
Заемщик несет ответственность перед кредитором за полное погашение
кредита. Таким образом, этот принцип составляет суть кредитных отношений:
деньги возвращаются, и важно дать возврат в определенный срок.
1
ст 3 Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 03.04.2020) "О потребительском кредите (займе)" //
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/ea6f7bb32cdb797dc30aca18be2a215cd0211ad2/ (дата
обращения 21.05.2020)
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/177