Дипломная работа: Анализ и оценка стоимости дебиторской задолженности предприятия
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
91
Приложение 7
Структура и состояние дебиторской задолженность ПАО «ГалоПолимер Пермь» (без предприятий холдинга) по
кварталам 2016 год
Квартал
Статья
Дебет.
Сумма
всего
проср ДЗ
Задолженность
до 60 дней
Задолженность
61-90 дней
Задолженность
91-180 дней
Задолженность
свыше 181 дня
непроср ДЗ
Тыс. руб.
Тыс. руб.
Тыс. руб.
Тыс. руб.
Тыс. руб.
Тыс. руб.
Тыс. руб.
1 квартал
Всего ДЗ (без
предприятий группы)
192212,9
111550,2
36698,76
10048,02
6862,584
57940,81
80662,68
в том числе
по внутренним
67116,02
50950,41
33228,18
1772,42
2591,286
13358,53
16165,61
по внешним
125096,8
60599,77
3470,584
8275,603
4271,299
44582,28
64497,07
2 квартал
Всего ДЗ (без
предприятий группы)
175286,3
99946,21
41037,25
3140,71
1586,163
54182,09
75340,1
в том числе
по внутренним
84106,62
44937,48
25728,97
3140,71
1586,005
14481,8
39169,14
по внешним
91179,69
55008,73
15308,28
0
0,15801
39700,29
36170,95
3 квартал
Всего ДЗ (без
предприятий группы)
136900,4
86044,04
22850,21
8386,962
1875,518
52931,35
50856,37
в том числе
по внутренним
57053,14
41561,63
16576,61
8386,962
1841,813
14756,25
15491,51
по внешним
79847,27
44482,41
6273,599
0
33,70481
38175,1
35364,86
4 квартал
Всего ДЗ (без
предприятий группы)
160699,5
87826,71
19296,45
6948,896
8200,601
53380,76
72872,78
в том числе
по внутренним
44508,44
35142,62
7939,787
6948,896
5193,792
15060,14
9365,826
по внешним
116191
52684,09
11356,66
0
3006,809
38320,62
63506,95
Приложение 8
ABC-XYZ-анализ по внутренним (отечественным) контрагентам за 12 мес. 2016 г., тыс. руб.
Контрагент
31.01.
2016
28.02.
2016
31.03.
2016
30.04.
2016
31.05.
2016
30.06.
2016
31.07.
2016
31.08.
2016
30.09.
2016
31.10.
2016
30.11.
2016
31.12.
2016
Общий итог
(сумма за 12
месяцев)
Среднее
значение ДЗ
за период
Коэф
фициент
вариации
Группа XYZ
Доля в общей
ДЗ по группе
контрагентов
Группа АВС
ООО ПЕНОПЛЭКС
ТРЕЙД
9375,57
15972,30
21457,47
17372,14
10107,25
24873,27
22911,40
11046,99
1911,40
135027,79
15003,09
65
Z
18,33%
А
ООО ТИЛ
10918,12
10918,12
10918,12
10918,12
10918,12
10918,12
10918,12
10918,12
10918,12
10918,12
10918,12
10918,12
131017,43
10918,12
0
X
17,78%
А
ООО КЛАССИК
237,89
1757,17
16377,25
19162,20
18242,76
16037,15
18803,59
15321,01
10703,11
116642,12
12960,24
68
Z
15,83%
А
ТВЭЛ-ИНВЕСТ
10691,65
7135,94
14537,67
3493,92
10149,73
6825,59
6847,58
3350,90
3361,58
3530,44
6718,88
3378,58
80022,44
6668,54
52
Z
10,86%
А
ТГК-9
2924,48
2814,97
1495,45
1430,48
1409,25
1858,55
1551,13
3211,98
3789,77
2229,30
2160,47
2189,65
27065,49
2255,46
33
Z
3,67%
А
АО ГАЗПРОМ
НЕФТЬ
6009,38
205,86
1641,15
1765,65
2713,77
5219,49
3046,58
1773,72
1443,32
23818,91
2646,55
76
Z
3,23%
А
АО
СУРГУТНЕФТЕГА
З
7021,94
6345,06
5667,35
759,70
759,70
759,70
21313,46
3552,24
90
Z
2,89%
А
ООО
ПРОМХИМИЯ
5973,20
5973,20
5973,20
17919,60
5973,20
87
Z
2,43%
А
АО
СТЕКЛОЗАВОД
НЕМАН
2886,94
2886,94
2886,94
2886,94
2886,94
2886,94
17321,64
2886,94
71
Z
2,35%
А
АО ХИМПРОМ
628,68
628,68
628,68
628,68
628,68
628,68
628,68
628,68
8089,20
628,68
628,68
628,68
15004,66
1250,39
165
Z
2,04%
А
АО ЕВРОЦЕМЕНТ
ГРУП
640,37
640,37
640,37
696,73
1074,63
841,44
1038,79
194,81
505,30
830,09
1131,57
522,26
8756,72
729,73
35
Z
1,19%
В
ООО ФОРТУНА
643,00
643,00
643,00
643,00
643,00
643,00
643,00
643,00
643,00
643,00
643,00
643,00
7716,06
643,00
0
X
1,05%
В
АКЦИОНЕРНОЕ
ОБЩЕСТВО МСК-
СТАНДАРТ
922,46
947,28
1636,08
1636,08
1636,08
803,84
578,82
8160,64
1165,81
70
Z
1,11%
В
ООО
КОРПУСГРУПП
ПЕРМЬ
608,94
608,94
608,94
608,94
608,94
608,94
608,94
608,94
608,94
608,94
608,94
608,94
7307,27
608,94
0
X
0,99%
В
ООО ГРАДСТРОЙ
ТРЕТЬЕ
ТЫСЯЧЕЛЕТИЕ
1235,39
85,39
501,11
501,11
501,11
501,11
501,11
501,11
501,11
501,11
501,11
501,11
6331,89
527,66
46
Z
0,86%
В
ФГУП РНЦ
ПРИКЛАДНАЯ
ХИМИЯ
954,17
999,77
875,75
258,04
190,06
252,57
316,91
345,33
345,84
292,19
360,50
231,83
5422,94
451,91
64
Z
0,74%
В
ООО НПФ АПИ
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
5850,00
650,00
50
Z
0,79%
В
АО МАРКОН-
ХОЛОД
411,11
1550,57
1922,82
1751,93
28,46
120,39
5785,27
964,21
92
Z
0,79%
В
АО ТАТНЕФТЬ
ИМ.В.Д.
ШАШИНА
УПРАВЛЕНИЕ
ТАТНЕФТЕСНАБ
3,88
1230,58
0,04
2629,04
1607,94
5471,47
1094,29
97
Z
0,74%
В
93
ООО ГРУППА
КОМПАНИЙ
РУССКИЙ ХОЛОД
836,03
1435,41
2605,56
0,42
0,53
0,53
0,53
0,53
0,53
0,53
4880,62
488,06
164
Z
0,66%
В
ИП КОСТИЦИНА
АНЖЕЛА
НИКОЛАЕВНА
354,00
354,00
354,00
354,00
354,00
354,00
354,00
354,00
354,00
354,00
354,00
354,00
4248,00
354,00
0
X
0,58%
В
АО ТИМБЭКС
431,33
431,33
431,33
431,33
381,33
381,33
381,33
352,71
302,71
2,71
2,71
2,71
3532,85
294,40
59
Z
0,48%
В
ЭНЕРГОМАШ
(ЮК) ЛИМИТЕД
ФИЛИАЛ В
Г.ЕКАТЕРИНБУРГ
Е
921,86
921,86
327,32
769,02
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2940,06
267,28
140
Z
0,40%
В
ООО ТОРГОВЫЙ
ДОМ НОВОГОР-
ПРИКАМЬЕ
672,98
1127,72
1219,26
719,26
119,26
3858,50
771,70
83
Z
0,52%
В
АО ИСТА-
КОМПЛЕКТ
1962,58
1762,58
3725,15
1862,58
91
Z
0,51%
В
АО
САМОТЛОРНЕФТ
ЕПРОМХИМ
575,25
581,00
569,29
962,48
581,00
3269,03
653,81
78
Z
0,44%
В
ООО ТД ЭКСТРОЛ
897,39
597,39
1639,56
0,00
0,00
0,00
0,00
3134,34
447,76
120
Z
0,43%
В
ООО
УРАЛХИМЭКС
416,30
327,10
449,82
327,10
535,83
606,70
2662,84
443,81
73
Z
0,36%
В
АО КАУСТИК
1982,40
172,41
581,26
2736,08
912,03
96
Z
0,37%
В
ФЕДЕРАЛЬНОЕ
КАЗЕННОЕ
ПРЕДПРИЯТИЕ
ПЕРМСКИЙ
ПОРОХОВОЙ
ЗАВОД
309,00
268,00
327,00
386,00
504,00
504,00
59,00
59,00
59,00
2475,00
275,00
73
Z
0,34%
В
ООО МАРКОН-
ХОЛОД
2022,50
661,75
2684,25
1342,12
94
Z
0,36%
В
АО
ЖЕЛЕЗНОДОРОЖ
НОЕ
УПРАВЛЕНИЕ
212,40
212,40
212,40
212,40
212,40
212,40
212,40
212,40
212,40
106,20
106,20
106,20
2230,20
185,85
25
Y
0,30%
В
ООО
ЖЕЛДОРСЕРВИС
35,40
70,80
106,20
141,60
177,00
185,85
212,40
238,95
265,50
292,05
318,60
345,15
2389,50
199,13
47
Z
0,32%
В
АО КОРПОРАЦИЯ
ВСМПО-АВИСМА
139,34
208,15
297,36
426,22
436,13
1507,19
301,44
80
Z
0,20%
В
ООО ВЕРЕСТОН
6,04
2283,86
4,13
2294,03
764,68
112
Z
0,31%
В
ИП
КАДОЧНИКОВА
НАДЕЖДА
СЕРГЕЕВНА
82,85
108,38
121,34
141,49
159,06
175,96
197,99
214,89
219,05
243,29
253,77
253,77
2171,83
180,99
31
Z
0,29%
В
АО АЗОТ
324,50
389,40
454,30
64,90
129,80
64,90
64,90
64,90
129,80
1687,40
187,49
85
Z
0,23%
В
ООО РЯД
645,25
1023,40
207,88
1876,53
625,51
91
Z
0,25%
В
ООО ПРИМА
ПЛЮС
651,06
651,06
551,06
1853,18
617,73
87
Z
0,25%
С
ООО КВАРТ
897,51
479,98
109,29
336,25
1823,03
455,76
89
Z
0,25%
С
АО
ТЕХНОЛОГИЯ-
СЕРВИС
172,25
345,72
107,66
49,86
95,62
771,11
154,22
88
Z
0,10%
С
94
ООО БОЛЬШАЯ
ЕДА
112,10
195,71
279,41
102,10
102,62
102,64
98,74
102,96
112,95
243,82
141,70
1594,75
144,98
50
Z
0,22%
С
АО ЭНЕРГОМАШ
(ЕКАТЕРИНБУРГ)-
УРАЛЭЛЕКТРОТЯ
ЖМАШ
819,56
863,86
1683,41
841,71
91
Z
0,23%
С
ООО ПМФ
ХИММОНТАЖ
52,88
72,93
88,28
95,95
35,76
36,32
38,05
38,05
38,05
805,05
165,41
174,79
1641,53
136,79
151
Z
0,22%
С
ООО АО РАДАР
135,46
163,66
192,52
114,77
143,62
172,47
201,33
206,71
55,58
68,95
13,36
26,73
1495,15
124,60
53
Z
0,20%
С
АО
СОЛИКАМСКБУМ
ПРОМ
169,84
491,34
41,75
455,28
131,28
1289,50
257,90
89
Z
0,18%
С
ООО
ИННОВАЦИОННА
Я
ПРОМЫШЛЕННА
Я КОМПАНИЯ
457,20
968,20
1425,40
712,70
92
Z
0,19%
С
АО
УРАЛХИМПЛАСТ
1365,00
1365,00
1365,00
96
Z
0,19%
С
АО АСТОР
1327,50
1327,50
1327,50
96
Z
0,18%
С
ООО
ПЕРМТРАНССЕРВ
ИС
98,34
98,34
98,34
98,34
98,34
98,34
98,34
98,34
98,34
98,34
98,34
98,34
1180,12
98,34
0
X
0,16%
С
ООО ТРУД
291,60
381,99
209,86
109,86
2,86
2,86
2,86
1001,92
143,13
100
Z
0,14%
С
ООО ЗАВОД
ТЕХНОПЛЕКС
34,81
979,00
61,36
1075,17
358,39
106
Z
0,15%
С
ООО ХИМПРОМ-
М
1000,00
1000,00
1000,00
96
Z
0,14%
С
ФИЛИАЛ
СТРАХОВОГО АО
МСК-СТАНДАРТ
В Г.ПЕРМЬ
964,70
964,70
964,70
96
Z
0,13%
С
ИП ПРОКОПЬЕВ
ВАДИМ
ВИТАЛЬЕВИЧ
283,58
589,00
872,58
436,29
92
Z
0,12%
С
АО ПРИБОРНЫЙ
ЗАВОД ТЕНЗОР
807,61
807,61
807,61
96
Z
0,11%
С
МУЗ ГП N 12
81,27
45,00
44,17
47,60
62,13
75,72
79,27
92,91
75,23
75,37
23,94
28,94
731,56
60,96
35
Z
0,10%
С
АО
ГАЗПРОМНЕФТЬ-
ННГ
372,14
210,61
210,61
793,36
264,45
88
Z
0,11%
С
ООО ВЯТКА-
ЧЕПЦА
75,76
589,76
665,53
332,76
97
Z
0,09%
С
АО МРСК УРАЛА
102,61
90,35
45,34
41,56
37,67
34,14
31,76
34,61
35,81
44,26
44,86
47,49
590,48
49,21
44
Z
0,08%
С
АО ЗАВОД
МИНЕРАЛЬНЫХ
УДОБРЕНИЙ
КИРОВО-
ЧЕПЕЦКОГО
ХИМИЧЕСКОГО
КОМБИНАТА
148,58
148,58
148,58
148,58
594,30
148,58
82
Z
0,08%
С
АО ПОЛИЭКС
546,13
546,13
546,13
96
Z
0,07%
С
ГОРИНОВ
АЛЕКСАНДР
15,76
23,31
43,52
48,66
48,66
48,66
48,66
48,66
48,66
48,66
48,66
48,66
520,52
43,38
25
Y
0,07%
С
95
ПЕТРОВИЧ
ООО
ФТОРОРГАНИКА
132,16
132,16
268,53
532,85
177,62
88
Z
0,07%
С
ООО БОНУС-
РИЭЛ
99,01
67,66
9,94
31,45
40,11
40,17
18,03
26,69
8,66
30,14
48,18
51,26
471,29
39,27
62
Z
0,06%
С
ООО
ХИМОПТТОРГ
509,76
0,83
510,59
255,30
100
Z
0,07%
С
ООО
ТЕХАРСЕНАЛ
161,14
91,58
53,69
53,69
53,69
89,02
502,81
83,80
78
Z
0,07%
С
АО
ПРОМХИМПЕРМЬ
29,50
29,50
59,00
59,00
88,50
118,00
118,00
501,50
71,64
74
Z
0,07%
С
ИП ШКЛЯЕВ
АНТОН
ИГОРЕВИЧ
38,38
38,38
38,38
38,38
38,38
38,38
38,38
38,38
38,38
38,38
38,38
38,38
460,54
38,38
0
X
0,06%
С
ООО ПЕРМСКАЯ
ХИМИЧЕСКАЯ
КОМПАНИЯ
41,30
41,30
41,30
41,30
41,30
82,60
82,60
82,60
41,30
495,60
55,07
59
Z
0,07%
С
АО НПО САТУРН
474,46
474,46
474,46
96
Z
0,06%
С
ООО ТПУ
ЭКОСТРОЙ
64,93
64,93
64,93
64,93
64,93
25,07
24,51
374,25
53,46
70
Z
0,05%
С
ИП СОФЬИН
АНДРЕЙ
ГЕННАДЬЕВИЧ
29,00
29,00
29,00
29,00
29,00
29,00
29,00
29,00
29,00
29,00
29,00
29,00
347,96
29,00
0
X
0,05%
С
АО АШЛЕНД МСП
29,50
29,50
29,50
29,50
59,00
29,50
29,50
32,45
29,50
29,50
327,45
32,75
48
Z
0,04%
С
ОАО
УРАЛСВЯЗЬИНФО
РМ
32,12
26,28
26,28
26,28
26,28
52,56
26,28
26,28
26,28
26,28
26,28
321,23
29,20
38
Z
0,04%
С
ООО НПК
СТАЛАФЛОН
314,70
314,70
314,70
96
Z
0,04%
С
АО
ХИМПРОДУКЦИЯ
148,90
148,68
297,58
148,79
91
Z
0,04%
С
ООО ЗАВОД
ЭЛЕКТРО-
МОНТАЖНЫХ
КОНСТРУКЦИЙ
49,83
42,16
1,26
13,27
1,00
1,00
1,99
1,29
1,30
14,64
34,15
89,53
251,41
20,95
128
Z
0,03%
С
ООО СОДА-
ХЛОРАТ
84,68
84,68
84,68
254,03
84,68
87
Z
0,03%
С
ООО ФОРУМ
1,33
1,33
24,56
24,56
24,56
24,56
24,56
24,56
24,56
24,56
24,56
24,56
248,21
20,68
42
Z
0,03%
С
ИП ТАРАБРИН
КИРИЛЛ
ВЛАДИМИРОВИЧ
8,77
11,15
13,52
15,90
18,27
20,64
23,02
23,94
23,94
23,94
23,94
23,94
230,96
19,25
28
Z
0,03%
С
ОАО ХИМПРОМ
112,06
112,06
112,06
96
Z
0,02%
С
ООО
ОСНОВАНИЕ-2
28,37
26,57
14,56
22,84
12,34
11,12
6,67
3,64
3,46
9,37
15,96
26,93
181,81
15,15
57
Z
0,02%
С
ООО ПСФ НОРМА
29,00
23,65
18,19
11,34
3,13
1,54
2,67
2,83
4,15
10,90
17,74
24,37
149,51
12,46
76
Z
0,02%
С
АО ПГ
ПРОМИНДУСТРИ
Я
182,05
182,05
182,05
96
Z
0,02%
С
МУЗ ГОРОДСКАЯ
ДЕТСКАЯ
ПОЛИКЛИНИКА
N4
17,34
23,95
4,14
9,61
13,63
11,06
11,21
14,52
11,73
11,92
11,81
11,99
152,93
12,74
35
Z
0,02%
С
ООО ЗАВОД
ТЕХНОНИКОЛЬ-
132,16
24,97
157,13
78,56
95
Z
0,02%
С
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3159