Материал: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Московский кредитный банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
3
Содержание:
Введение ....................................................................................................................... 4
Глава 1. Теоретические основы управления кредитной деятельностью банка .... 7
1.1. Сущность кредитной деятельности банка ............................................... 7
1.2. Понятие кредитного портфеля и методы управления им .................... 16
1.3. Методы и инструменты управления кредитным риском банка .......... 20
Глава 2. Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Московский
кредитный банк") ...................................................................................................... 27
2.1. Характеристика ПАО "МКБ".................................................................. 28
2.2. Оценка качества и структуры кредитного портфеля ПАО "МКБ" ..... 32
2.3. Управление кредитным портфелем ПАО "МКБ" ................................. 38
Глава 3. Совершенствование управления кредитной деятельностью банка ...... 52
3.1. Проблемы формирования и управления кредитным портфелем банка
........................................................................................................................... 53
3.2. Совершенствование методов управления кредитными рисками ....... 72
Заключение ................................................................................................................ 79
Список использованных источников и литературы .............................................. 85
Приложения ............................................................................................................... 91
4
Введение
Актуальность темы ВКР. Коммерческие банки являются центральными
звеньями в системе хозяйственных отношений, а планомерное развитие их
деятельности – необходимое условие реального функционирования рыночной
экономики. Кредитные операции – это основные статьи банковских доходов и,
одновременно, один из главных внутренних стимулов для развития экономики,
ведь кредит – это главный источник обеспечения потребностей предприятий и
граждан в денежных ресурсах. Кредит является основой для роста инвестиций,
способствует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, а
также укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования.
Одной из главных задач, стоящих перед руководством любого
коммерческого банка является правильная организация кредитной
деятельности. Кредитная деятельность должна охватывать важнейшие
элементы и принципы организации кредитной работы в банке, определять
приоритетные направления кредитования, а также перечень кредитов, которые
не должны входить в кредитный портфель. Сегодня кредитная деятельность
любого коммерческого банка – это часть философии банковского бизнеса,
которая определяет внутренне банковскую процедуру выдачи кредита,
документооборот, мониторинг кредитного портфеля, работу с проблемными
кредитами, установление процентных ставок по кредиту.
Для эффективного управления кредитной деятельностью, коммерческим
банкам необходимы качественный менеджмент кредитного портфеля банка,
развитые кредитная политика и процедуры кредитования, эффективный
контроль за предоставленными кредитами.
Управление кредитным портфелем банка создает основу для анализа
задолженности заемщиков перед банком и управления предоставленным
кредитам. Эффективное управление кредитным портфелем банка определяет
объективные стандарты, которыми руководствуются банковские работники,
отвечающие за диверсификацию кредитного портфеля, соблюдение лимитов
5
кредитования, создания и управления резервами банка по кредитным
операциям. Четкое и взвешенное применение инструментов управления
кредитным портфелем позволяет руководству банка:
поддерживать высокие стандарты в области кредитования;
избегать излишнего риска;
грамотно оценивать возможности развития и адаптировать кредитную
деятельность банка к сложным и быстро меняющимся условиям экономики.
Степень изученности темы. Анализ, оценка качества и проблемы
управления кредитной деятельностью коммерческих банков отражены в трудах
таких ученых, как: Ф. А. Акбаева, Д. П. Алехина, Н. П. Аношкина, Г. Г.
Арунянц, Б. М. Бабаханова, А. С. Баранова, Д. В. Бураков, Ю. Б. Волкова, Л. А.
Гаджимурадова, Г. А. Гогян, М. А. Груздова, Ю. С. Дамницкая, К. Н.
Дегтеренко, А. И. Дорохина, О. М. Ермоленко, В. И. Казакова, Ю. А.
Калиничева, В. В. Коваленко, И. С. Кориков, А. В. Коссаковская, О. Г.
Кузьмина, А. А. Митрофанова, А. А. Мозалёв, М. В. Мягкова, Ю. А. Неплюева,
Т. А. Панова, Н. Д. Ткач, Н. В. Петрова, С. П. Реус, К. Н. Романихина, Ю. А.
Рыбалко, Э. И. Сабитова, А. И. Свирская, Е. А. Серебрякова., Л. Собирова, В.
Ю. Сошнин, Н. А. Телятьева, М. С. Ужахова, В. А. Кустов, С. С. Усман, Ю. В.
Фоот, Ф. О. Шогенова, М. Ю. Щепанцова, В. А. Эренценова, З. В. Эюбов, Я. Ю.
Юркова и др.
Целью ВКР – является анализ кредитной деятельности ПАО
"Московский кредитный банк" (далее – ПОА "МКБ") и разработка
рекомендаций по ее совершенствованию
Согласно заявленной цели, в ВКР были поставлены следующие задачи:
раскрыть сущность кредитной деятельности банка;
изучить научные подходы к определению понятия кредитного портфеля
и управлению им;
ознакомиться с методами и инструментами управления кредитным
риском банка;
дать общую характеристику ПАО "МКБ";
6
провести оценку качества и структуры кредитного портфеля ПАО
"МКБ";
провести анализ управления кредитным портфелем ПАО "МКБ";
выявить проблемы формирования и управления кредитным портфелем
банка;
предложить направления по совершенствованию методов управления
кредитными рисками.
Объектом исследования является кредитная деятельность ПАО "МКБ".
Предметом исследования выступает организация процесса управления
кредитным портфелем ПАО "МКБ".
Информационной базой ВКР являются законодательные и нормативные
акты, регулирующие деятельность банков, научные публикации и специальная
литература отечественных и зарубежных авторов по вопросам банковского
менеджмента, а также годовые отчеты ПАО "МКБ".
Методы исследования. Теория и методика исследования основываются
на фундаментальных положениях современных экономических теорий. В
работе использовались следующие методы: теоретическое обобщение,
сравнение и систематизация, метод аналогий, конкретизации и формализации,
методы анализа и синтеза, индукции и дедукции, а также метод группировок.
Структура ВКР. Работа состоит из введения, трех глав, включающих
восемь параграфов, заключения, списка использованных источников и
литературы и подтверждающих приложений.
7
Глава 1. Теоретические основы управления кредитной деятельностью
банка
1.1. Сущность кредитной деятельности банка
Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих
критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой
практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка.
Одновременно кредитование является "одной из самых рискованных операций
коммерческого банка. Это объясняется как самой природой кредита, так и тем,
что эта операция занимает видное место в балансах большинства коммерческих
банков
1
".
Правильная организация процесса банковского кредитования, разработка
эффективной и гибкой системы управления кредитными операциями
выступают основой финансовой стабильности и рыночной устойчивости
коммерческих банков (учитывая то определяющее место, которое занимают
кредитные операции в портфеле банковских активов).
В современных условиях, с целью обеспечения организации эффективной
кредитной деятельности, коммерческие банки разрабатывают собственную
внутреннюю кредитную политику и внедряют практические механизмы ее
реализации. Кредитная политика банка определяет задачи и приоритеты
кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также
принципы и порядок организации собственно кредитного процесса. "Кредитная
политика создает основу организации процесса банковского кредитования в
соответствии с общей рыночной стратегии деятельности банка и должна четко
определять цели кредитования, соответствующее документально-методическое
обеспечение и правила их реализации
2
".
1
Ермоленко О. М. Организация управления кредитным риском в деятельности коммерческих банков
как вектор стабилизации их деятельности / О. М. Ермоленко // Научный вестник Южного института
менеджмента. 2016. № 3 (15). С. 38.
2
Щепанцова М. Ю. Надзор Банка России за деятельностью кредитных организаций / М.Ю. Щепанцова
// Регулирование экономической деятельности и деловая среда: проблемы, перспективы и решения. 2016. С. 65.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3533