Анализ макроэкономических рисков и угроз экономической безопасности организации
Завалишина Алена Васильевна
Аннотация
Данная публикация посвящена изучению и обобщению теоретических аспектов рисков макроэкономики. Автор утверждает, что Определение понятия «риск» тесно связано с термином «неопределенность», чем объясняется необходимость рассмотрения их в совокупности. В статье проанализированы подходы разных отечественных и зарубежных ученых к раскрытию сущности данных явлений. Подчеркивается, что хотя существует множество работ, посвященных экономическому риску, современные российские исследователи не пришли к единому научно обоснованному подходу к определению риска в экономике и его единой классификации. Это обстоятельство можно объяснить огромным массивом рисков и их проявлений, которым подвергается хозяйствующий субъект в течение своей деятельности. Как и в случае с определением понятия риска, универсальный классификатор рисков к настоящему времени не сформирован. Это обстоятельство, по мнению автора, позволяет компаниям разрабатывать собственный классификатор в соответствии с направлением деятельности. Обобщая научную литературу, в качестве наиболее эффективной классификации рисков можно рассмотреть классификацию, в основе которой лежит критерий ранжирования. В статье подробно рассмотрена данная классификация. В настоящее время, в условиях нестабильной экономики предприниматели вынуждены приспосабливаться к политической, социально-экономической нестабильности и вести постоянных поиск комплексных решений проблем и путей снижения угроз. В связи с этим отдельное внимание в работе уделено рассмотрению экономической безопасности организации. В заключительной части статьи автор акцентирует внимание на вопросе о том, что является первичным в ряду дестабилизирующих факторов для хозяйствующего субъекта: риск, угроза или опасность, и делает вывод, что первичны риски.
Ключевые слова: макроэкономика; риски; управление рисками; экономическая безопасность; экономика организации; минимизация рисков; неопределенность; хозяйствующий субъект
Abstract
Zavalishina Alena Vasilievna Analysis of macroeconomic risks and threats to the economic security of the organization
This publication is devoted to the study and generalization of the theoretical aspects of macroeconomic risks. The author argues that the definition of the concept of «risk» is closely related to the term «uncertainty», which explains the need to consider them together. The article analyzes the approaches of various domestic and foreign scientists to revealing the essence of these phenomena. It is emphasized that although there are many works devoted to economic risk, modern Russian researchers have not come to a unified scientifically based approach to defining risk in economics and its unified classification. This circumstance can be explained by the huge array of risks and their manifestations to which an economic entity is exposed during its activities. As is the case with the definition of the concept of risk, a universal risk classifier has not yet been formed. This circumstance, according to the author, allows companies to develop their own classifier in accordance with their area of activity. Summarizing the scientific literature, the most effective classification of risks can be considered a classification based on a ranking criterion. This article discusses this classification in detail. Currently, in an unstable economy, entrepreneurs are forced to adapt to political, socio-economic instability and constantly search for comprehensive solutions to problems and ways to reduce threats. In this regard, special attention is paid to the consideration of the economic security of the organization. In the final part of the article, the author focuses on the question of what is primary among the destabilizing factors for an economic entity: risk, threat or danger, and concludes that risks are primary.
Keywords: macroeconomics; risks; management of risks; economic security; economics of the organization; minimizing risks; uncertainty; economic entity
Введение
В современном быстроизменяющемся мире организации сталкиваются с растущей неопределенностью и сложностью в экономической среде. Макроэкономические факторы, такие как волатильность валютных курсов, изменения в мировых ценовых трендах на сырьевые товары, колебания уровня инфляции и процентных ставок, а также политические и социальные события, могут оказать глубокое воздействие на деятельность компаний. Макроэкономические риски и угрозы играют ключевую роль в формировании экономической безопасности организации, определяя её способность успешно функционировать, развиваться и адаптироваться к переменам. Экономическая безопасность организации напрямую связана с её способностью адекватно реагировать на разнообразные макроэкономические вызовы. Риски и угрозы могут повлиять на спрос на продукцию или услуги компании, на доступность финансовых ресурсов, на стабильность поставок и цепочку поставок, а также на её репутацию. Отсутствие грамотной стратегии анализа и управления макроэкономическими рисками может привести к серьезным последствиям, вплоть до финансовых потерь и банкротства. Анализ и понимание данных рисков и угроз являются неотъемлемой частью стратегического планирования и принятия решений на уровне организации. В данной статье будет рассмотрена сущность макроэкономических рисков и угроз, их влияние на экономическую безопасность организации.
Цель данной публикации -- выявление рисков и угроз экономической безопасности организации.
Объект исследования -- экономическая безопасность организации, предмет -- риски и угрозы экономической безопасности.
Методы и материалы
Для написания работы применялись общенаучные методы познания, такие как системный поход, статистические методы обработки массивов информации, методы анализа и синтеза. Были широко использованы индуктивный и дедуктивный методы, а также сравнительный анализ.
Для достижения данной цели в работе были поставлены следующие задачи: риск экономический безопасность макроэкономика
• рассмотреть подходы к определению понятия риск и неопределенность;
• выделить классификацию рисков;
• проанализировать теоретические аспекты обеспечения экономической безопасности организации.
Исследование основывается на теоретических и методологических положениях, разработанных отечественными авторами: Артамоновым Н.А. [1], Вылегжаниной Е.В. [2], Дьяковым С.А. [3], Пахомовой Н.В. [4], Азжеуровой М.В. [5] и другими.
Информационной базой исследования послужили научные труды отечественных ученых, Интернет-ресурсы (официальные сайты) и зарубежные источники по тематике работы.
Результаты и обсуждения
Современной экономической наукой не дано точного определения понятия «риск» и его классификации, но, обобщая множество точек зрения, можно сформулировать некое понимание. Оно может конкретизироваться с учётом деятельности хозяйствующего субъекта, его специфики, отраслевых особенностей и особенностей системы хозяйствования страны.
Определение понятия «риск» тесно связано с термином «неопределенность», чем объясняется необходимость рассмотрения их в совокупности. Неопределенностью обычно принято называть недостаточную точность, прозрачность или полноту информации о среде функционирования предприятия, результатах, контрагентах и так далее [6]. Неопределенность объективно является неотъемлемой частью деятельности хозяйствующего субъекта и ее наличие означает невозможность принятия стопроцентно оптимального управленческого решения и полноценно учесть всю имеющуюся информацию. Также следует упомянуть фактор случайности, то есть возможность наступления событий и результатов, которые нельзя спрогнозировать или предугадать.
Несмотря на широкое толкование определения понятия «риск», можно привести некоторые основные из них. Так А.Г. Грязновой в Финансово-энциклопедическом словаре под риском (от английского «risk», французского «risqud», от итальянского «risico» восходит к греческому «rixikon»-утёс, т. е. «рисковать»-лавировать между скалами) понимается Финансово-кредитный энциклопедический словарь, под общей редакцией А.Г. Грязновой / Издательство «Финансы и статистика», М. 2014 1168 с.:
• возможность или вероятность наступления события с негативными последствиями;
• опасность возникновения непредвиденных потерь, убытков, недополучения прибыли, доходов по сравнению с планом.
Современные западные исследователи часто сходятся в понимании понятия «риск». Под риском понимается любое событие, которое может привести к снижению финансовых показателей ниже запланированного или ожидаемого уровня. Он также рассматривается как неопределенность, связанная с принятием решений, результаты которых проявляются лишь с течением времени. В другой трактовке под риском понимается возможность возникновения неблагоприятных ситуаций при исполнении бюджетов и реализации планов хозяйствующего субъекта. Это означает потенциальную опасность или риск без четкой стратегии в надежде на положительный результат [7].
Обобщая представленные выше определения отечественных и зарубежных исследователей, можно предложить следующее определение понятия «:риск». Риск -- это вероятное возникновение события в условиях неопределенности среды функционирования хозяйствующего субъекта, которую можно оценить с помощью качественных и количественных методов анализа.
Современные российские ученые не пришли к единому мнению относительно научно обоснованного определения и единой классификации экономических рисков. Такое отсутствие согласия можно объяснить наличием различных видов рисков и их разнообразных проявлений, с которыми сталкиваются организации в своей деятельности.
Классификация рисков предполагает их группировку по определенным признакам или характеристикам. Такой подход, основанный на научных принципах, позволяет точно оценить место каждого риска в системе и внедрить эффективные методы снижения риска с учетом его уникальных характеристик. Классификация рисков может включать в себя различные группы, типы, подкатегории, категории и специфические разновидности рисков.
На сегодняшний день не существует универсального классификатора рисков, как и самого определения риска. Это означает, что компаниям предоставляется возможность разрабатывать собственную систему классификации, исходя из специфики своей отрасли. Важно отметить, что в каждом конкретном случае классификация рисков преследует свою цель -- создание четкого и полного документа, учитывающего сферу деятельности компании. Это позволяет адекватно и достоверно описать риски для создания надежной системы управления рисками. По сути, классификация рисков отражает конкретный аспект деятельности организации в зависимости от целей ее управления [8].
Обобщая научную литературу, в качестве наиболее эффективной классификации рисков можно рассмотреть классификацию, в основе которой лежит критерий ранжирования. Критерием ранжирования в данном случае выступают факторы риска.
Используя в качестве критерия фактор риска, можно подразделить риски на следующие типы:
Рыночный риск-вероятность потерь, которая связана с неблагоприятным изменением конъюнктуры рынка. Рыночные риски можно объединить в следующие группы рисков [8]:
1. процентный риск-возможность несения убытков или финансовых потерь, вследствие изменения уровня процентных ставок;
2. ценовой риск-вероятность потерь в связи с негативной конъюнктурой товарного или финансового рынка;
3. валютный риск- опасность финансовых потерь в результате изменения валютного курса.
Риск ликвидности-вероятность потерь вследствие проблем фондирования (низкой способности мобилизации финансовых средств для обеспечения платежеспособности компании).
Кредитный риск (или контрагентов)-риск потерь в результате невыполнения контрагентами обязательств по договорам. Кредитный риск можно подразделить на следующие подвиды:
1. страновой риск, возникающий в случае таких действий государства, когда для контрагента становится невозможным выполнение обязательств;
2. кредитный риск подразделяется на риски до проведения расчетов (потери вследствие отказа контрагента от выполнения обязательств, пока по ней не проведены расчеты, данный риск характерен для больших временных интервалов) и риск расчетов (риск неполучения денежных средств в момент проведения расчета из-за операционных сбоев, недостатка ликвидных средств, дефолта).
Операционный риск-вероятность косвенных и прямых потерь, которые связаны с организацией внутренней деятельности предприятия и вызванных недостатками системы корпоративного управления и внутреннего контроля, недостатками бизнес-процессов и прочими факторами нефинансовой природы:
1. производственный (техногенный) риск связан с факторами, которые имеют техногенное происхождение (техника, оборудование) и другими средствами, используемыми в производстве;
2. риск персонала выражается в возможных ошибках сотрудников, недостаточной квалификацией, мошенничеством, неустойчивостью штата;
3. риск организационной структуры управления возникает в связи с неверным выбором организационной структуры;
Риски внешней среды: налоговый риск (повышения налоговой нагрузки) и политический риск (неблагоприятное изменение политической ситуации в стране).
1. Риск
В условиях современной неопределенной экономики предприниматели сталкиваются с необходимостью адаптации к политической и социально-экономической нестабильности. Эта нестабильность может возникнуть из-за различных факторов, таких как изменения в политике, экономические кризисы, глобальные события и социальные изменения. Все эти факторы могут существенно повлиять на бизнес-среду и требуют от предпринимателей гибкости и адаптации.
Текущая экономическая неопределенность и нестабильность становится катализатором того, что предприниматели сталкиваются с изменениями в законодательстве и политической ситуации, которые могут негативно сказаться на их бизнесе. Например, введение новых налогов или изменение торговых отношений с другими странами может потребовать от предпринимателей пересмотреть свою бизнес-модель и найти новые пути развития. Предприниматели должны быть готовы к таким изменениям и активно следить за политической обстановкой, чтобы адаптироваться к новым правилам и регуляциям.