Дипломная работа: Автоматизация процесса ведения документации и отчетности в АО "Банк Русский Стандарт"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
86
Таблица 21
Смета затрат на разработку и внедрение автоматизированной
системы
№
п/п
Статья затрат
Сумма, руб.
1
ФОТ
90000
2
Страховые взносы
27000
3
Амортизация
2325
4
Расходные материалы
16100
5
Электроэнергия
2079
6
Прочие затраты
52000
Итого
189504
Таким образом, получается себестоимость программного продукта, который
предполагается использовать как составную часть автоматизации работы компании.
Его цена складывается из затрат на создание и разработку системы и составляет
142104 руб.
Чтобы рассчитать показатели экономической эффективности потребуются
данные по работе службы технической поддержки.
Проведем расчет годовой экономии от внедрения информационной системы.
Для этого определим затраты до внедрения.
В табл. 22 представлена составленная смета расходов на оплату труда
сотрудников.
Таблица 22
Смета расходов на оплату труда сотрудников
№
Должность
Оклад на
1
человека
Численность
человек
Общий
фонд
З/п
руб. в
месяц
Общий
фонд З/п
руб. в год
1
Специалист СТП
25000
7
175000
2100000
2
Специалист по
работе с
договорами
23000
10
230000
276000
3
ИТ-специалист
30000
1
30000
360000
4
Системный
администратор
25000
1
25000
300000
Итого
8 526 000
Затраты на страховые взносы, которые составляют 30% от ФОТ:
8526000 * 0,30 = 2 476 800 руб.
1. Амортизация
87
Компьютеры – 19 шт. Стоимость одного компьютера составляет 33 000
руб.
Итого: 429000 руб. Срок службы компьютера составляет 5 лет.
Офисная мебель стоимостью 820000 руб. Срок службы 10 лет.
Затраты на амортизацию оборудования и мебели составят:
429000 / 5= 85800 руб.
820000 / 10 = 82000 руб.
Общая сумма амортизации оборудования и мебели за год составит:
85800 + 82000 = 167800руб.
2. Затраты на электроэнергию
20 энергосберегающих ламп мощностью 10 Вт/ч. Потребляемая энергия
за 1 рабочий день составляет:
20 * 0,01 * 8 = 1,6 кВт.
19 компьютеров мощностью 450 Вт/ч. Следовательно, потребляемая
энергия за 1 день составляет:
19* 0,45 * 8 = 69 кВт.
Таким образом, суммарные затраты на электроэнергию за год при тарифе для
юридических лиц 2,81 руб. за кВт/ч составляют:
2,81 * 250 * (1,6 + 69) = 49596 руб.
3. Прочие затраты
Прочие затраты за год составляют 80 000руб.
В связи с внедрением информационной системы было решено сократить 4
сотрудника, поскольку доход, который приносила их деятельность немногим
покрывал затраты на оплату труда данных сотрудников. У них значительно
сократилось время на проверку всех необходимых документов, которые до
внедрения приходилось делать вручную. Следовательно, их работа перестала
приносить компании пользу.
Фонд оплаты труда
В таблице 23 отразим расходы на оплату труда сотрудников в смете затрат
после внедрения ИС.
88
Таблица 23
Смета расходов на оплату труда сотрудников после внедрения
№
Должность
Оклад на
1
человека
Численность
человек
Общий
фонд
З/п руб.
в месяц
Общий
фонд З/п
руб. в год
1
Специалист
СТП
25000
6
150000
1800000
2
Специалист по
работе с
договорами
23000
7
161000
1932000
3
ИТ-специалист
30000
1
30000
360000
4
Системный
администратор
25000
1
25000
300000
Итого
15
335000
4392000
Затраты на страховые взносы, которые составляют 30% от ФОТ:
4392000 * 0,30 = 1317600 руб.
1. Амортизация
Компьютеры – 15 шт. Стоимость одного компьютера составляет 33
000 руб.
Итого: 495000 руб. Срок службы компьютера составляет 5 лет.
Офисная мебель стоимостью 500000 руб. Срок службы 10 лет.
Затраты на амортизацию оборудования и мебели составят:
495000 / 5= 99000 руб.
500000 / 10 = 50000 руб.
Общая сумма амортизации оборудования и мебели за год составит:
99000 + 50000 = 149000 руб.
2. Затраты на электроэнергию
20 ламп мощностью 10 Вт/ч. Потребляемая энергия за 1 рабочий день
составляет:
20 * 0,01 * 8 = 1,6 кВт.
15 компьютеров мощностью 450 Вт/ч. Следовательно, потребляемая
энергия за 1 день составляет:
15 * 0,45 * 8 = 54 кВт.
Таким образом, суммарные затраты на электроэнергию за год при тарифе для
юридических лиц 2,81 руб. за кВт/ч составляют:
2,81 * 250 * (1,6 + 54) = 39059 руб.
89
3. Прочие затраты
Прочие затраты за год составляют 75 000руб.
Для расчета показателей экономической эффективности, потребуется
сравнение данных по расходах до внедрения и после внедрения информационной
системы.
Проведем расчет годовой экономии от внедрения ИС. В табл. 24 представлены
сравнительные характеристики расходов до и после внедрения ИС.
Таблица 25
Сравнительная характеристика затрат до и после внедрения ИС
№ п/п
Показатели
Величина
затрат до
внедрения
Величина
затрат после
внедрения
1
ФОТ
8562000
4392000
2
Страховые взносы
2476800
1317600
3
Амортизация оборудования
и мебели
167800
149000
4
Затраты на электроэнергию
49596
39059
5
Прочие затраты
80000
75000
Итого
11336196
5972659
При оценке эффективности ИС используются следующие показатели:
Годовая экономя (PP);
Расчетный коэффициент эффективности капитальных вложений (Кэф);
Срок окупаемости системы (ARR).
Годовая экономия (PP) рассчитывается по следующей формуле:
PP = Затраты до внедрения – Затраты после внедрения
Тогда: PP = 11336169 – 5972659 = 5363510 руб.
Коэффициент годовой экономической эффективности (Кэф) рассчитывается
по следующей формуле:
Кэф = PP /Затраты на разработку
Тогда: Кэф = 5363510/189504= 28
Срок окупаемости системы рассчитывается по следующей формуле:
ARR = 1/Kэф
Тогда: ARR = 1/2.8= 0,4 года (5 месяцев).
Таким образом, можно сделать вывод, что внедрение информационной
системы экономически оправдано.
Выводы по разделу
90
Экономический эффект от внедрения разработанной системы связан с
сокращением временных затрат на выполнение технологических операций службы
технической поддержки, косвенный экономический эффект внедрения системы
обусловлен сокращением времени простоя ИТ-инфраструктуры компании, что, в
конечном итоге, сокращает величину непроизводительного использования рабочего
времени сотрудников. Оценка срока окупаемости проекта в 5 месяцев показывает,
что проект можно считать эффективным в условиях рассматриваемой компании.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/2033