Дипломная работа: Банковские риски: основные способы измерения, оценки и управления
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
106
средств в размере сон предполагаемой залоговой стоимости сон при обращении
взыскания сон на предмет залога сон или его реализации. сон Качество залога косвенно сон
характеризуется перечнем и сон существенностью сопряженных с сон залогом рисков и сон
определяется рядом факторов.
Факторы, сон существенным образом влияющие сон на качество залогового сон
обеспечения:
ликвидность предмета залога;
полнота водив и качество анализа водив характеристик предмета залога;
достоверность определения стоимости там предмета залога на там этапе первичного
рассмотрения
риски обесценения предмета сон залога в силу сон волатильности рынка либо сон
качеств самого предмета сон залога;
подверженность предмета залога агор рискам утраты и агор повреждения в
силу авалс умышленных и неумышленных авалс действий;
риски, обусловленные причинами сон правового характера;
применяемые банком и залогодателем хеджирующие меры (страхование,
заклад, агор передача документов на агор хранение в банк агор и т.п.). Действенным парк
инструментом оценки парк банковских рисков парк является стресс тестирование.
Стресс-тестирование агор не является новым агор инструментом в системе агор банковского
риск-менеджмента, там однако в настоящее там время существенно повысилась там его
значимость, расширилось там содержание и увеличилось там количество связанных с там
ним вызовов для там финансовой отрасли экономики там в целом. Как там показывает
анализ и там обобщение практики, сегодня, там к сожалению, отсутствуют
унифицированные авалс методики, регламентирующие порядок авалс проведения стресс-
тестирования финансовой устойчивости кредитной там организации в российских там
коммерческих банках.
Стресс-тестирование – парк это аналитический парк инструмент многовариантного парк
анализа операционных парк и финансовых парк рисков, который парк заключается в парк
получении объективной парк информации и парк профоценки потенциального парк
107
воздействия на парк финансовое состояние парк коммерческого или парк инвестиционного
банка парк ряда заданных парк изменений в парк факторах риска парк в непредвиденной парк или
экстремальной парк ситуации (потенциальные парк убытки).
В бар документах Базельского комитета бар по банковскому надзору бар определена
роль стресс-тестирования как меры, агор дополняющей другие подходы агор к
управлению рисками агор .
52
Стресс-тестирование не агор может заполнить все агор узкие
места в агор системе банковского риск-менеджмента, но, являясь авалс частью
комплексного подхода авалс к управлению рисками, авалс играет ведущую роль авалс в
укреплении корпоративного авалс управления и устойчивости авалс отдельных кредитных
организаций авалс и национальных банковских авалс систем.
Банк России бар проводит стресс-тестирование банков, бар используя подход
«сверху вниз».
53
сорт Ограниченность данной модели сорт заключается в том, сорт что в ней сорт
отсутствуют формализация и сорт оценка макроэкономической ситуации.
Наибольшая часть парк потерь российского парк банковского сектора парк может быть парк связана
с парк кредитным риском парк (рост средней парк доли плохих парк долгов в парк ссудном портфеле, парка
также формирование бар резервов по пролонгированным бар ссудам в
пессимистическом бар и экстремальном сценариях). бар В структуре потерь бар от
реализации рыночного бар риска на потери бар от процентного риска бар приходится 65-
81%, на бар потери от фондового бар риска – 15-32%, бар и на потери бар от валютного риска бар –
3-4%.
54
Обзор моделей сон и методов оценки сон основных видов рисков сон в целях стресс-
тестирования там в банках представлен в табл. там 13.
52
Тупейко сон С. А. Теоретические сон основы пассивов коммерческого сон банка и их сон анализа // Молодой сон ученый. - 2015. сон
- №3. - сон С. 529-532.
53
Операции сон сберегательных банков: Учебное сон пособие / О.М. сон Маркова. - М.: сон ИД ФОРУМ: НИЦ сон Инфра-М, 2013.
- сон 288 с.
54
Леонтьев В. Е. бар К вопросу о бар сущности и классификации бар банковских рисков // бар Управленец - Уральский бар
государственный экономический университет бар (Екатеринбург). –2014. -№ бар 1(47). – С. бар 26-35.
108
Таблица 13 водив 3
Подходы и водив модели оценки основных водив рисков в целях водив стресс-
тестирования
Риск
Подхо
д
Тип
модели
Кредитный
Стандартизированный подход
Количественные (статистические) модели (например, CreditRisk+,
CreditMetrics, KMV, CreditPortfolioView, Internal Ratings-Based
Approach и др.)
Модели для оценки
вероятности дефолта
заемщика (PD)
Скоринговые модели (дискриминантный
анализ или эконометрическое
моделирование)
Модели на основе рыночных
данных (структурные модели (типа
Мертона) или модели сокращенной
формы)
Гибридные модели
Ликвидност
и
Метод коэффициентов
Метод, основанный на концепции денежных потоков (платежный
календарь)
Количественные (статистические) методы прогнозирования
потребности банка в ликвидности
Рыночный
Стандартизированный
подход
Модель срока наступления платежа
Модель дюрации
Внутренние подходы
Дисперсии-ковариации
(аналитический,
параметрический)
Исторического моделирования
Имитационного моделирования
(например, метод Монте-Карло)
Процентны
й
Метод гэп-анализа
Метод дюрации
Метод имитационного моделирования
отдельных бизнесов сорт кредитной организации, которая связана агор с управлением
рисками агор банка. Приведем вариант агор систематизации значимых для агор рисков
финансовых показателей, агор подвергаемых стресс тестированию в водив банке (табл.
14).
Таблица бар 14
Основные бар финансовые показатели, подвергающиеся бар стресс-
тестированию
109
Вид риска
Параметры
сорт
(зоны) рисков
Коэффициенты
Снижение кредитоспособности сорт заемщика.
Коэффициент
регулятивного
капитала.
Ухудшение качества
там
кредитного портфеля.
Коэффициент
Возникновение просроченного бар основного
долга и
экономического
Кредитный
процентных платежей.
капитала.
Образование плохих долгов.
Коэффициент агор
капитала
Проявление факторов делового
бар
риска.
по данным
Ненадежность источников
сорт
погашения долга
бухгалтерского учета
Коэффициенты
Использование
авалс
краткосрочных ресурсов для
ликвидности,
предусмотренные
покрытия более долгосрочных активов.
Ликвидности
Базелем бар III.
Покрытие летучими парк ресурсами
низколиквидных
Внутренние
активов
коэффициенты
ликвидности
Несоответствие размера и авалс срока активов и
пассивов
авалс
банка, чувствительных к
авалс
изменению
процентных ставок в водив данном периоде.
Рисковая стоимость.
Рыночный
Прогнозируемое сон несоответствие в
изменении
Коэффициент
процентных авалс ставок по привлеченным авалс
ресурсам над
регулятивного там
капитала
ставками, связанными с
сон
размещением этих
ресурсов
Недостаточный уровень
авалс
квалификации
персонала
при выполнении
сон
новых операций.
Использование нового
агор
программного
обеспечения.
Коэффициент
Операционны
й
Необеспеченность законодательной
агор
базой
новых
регулятивного
капитала.
направлений развития бизнеса банка.
Внутренние
бар
показатели
Ограниченность или низкое
клоп
качество
внутреннего
контроля
110
Продолжения таблицы 14
Нестабильные
агор
источники формирования
прибыли.
Рост сорт реальной стоимости ресурсов.
Денежные
клоп
потоки.
Доля неработающих активов.
Чистая
сон
прибыль.
Потери
Использование стабильной или
бар
относительно
Коэффициент
капитала
доходности
долгосрочной части
агор
ресурсов для покрытия
по водив данным
высоколиквидных активов, приводящее сон к
бухгалтерского учета
сокращению или авалс появлению отрицательной
процентной маржи
Анализ зарубежной парк и российской парк теории и парк практики стресс-тестирования
является агор основой для разработки агор последовательного и логически агор
обоснованного порядка построения агор системы комплексного стресс-тестирования агор
финансовой устойчивости в агор банке.
Вначале (в течение сорт 2-3 месяцев) формируется сорт группа стресс-
тестирования и согласовывается парк план работы парк между структурными парк
подразделениями, производится сбор информации там и формирование баз там данных
для осуществления там процедуры стресс-тестирования. сон Руководитель
осуществляет контроль сон за процессом сбора сон информации для стресс-
тестирования. парк На этапе парк разработки модели парк стресс-теста (1-2 месяца) клоп
обосновываются предложения, обобщается парк отчетность, строится парк бизнес-план, а парк
также осуществляется парк выбор ключевых парк показателей деятельности парк банка,
разрабатывается парк прогнозная отчетность парк и рассчитывается парк ставка
дисконтирования парк на основе парк концепции средневзвешенной парк стоимости капитала. парк
Затем производится парк расчет денежных парк потоков и парк стоимости банка парк в целом, парк а
также парк анализ чувствительности. Важно назначить авалс ответственных лиц за авалс
этапы стресс-тестирования (руководителя отдела риск-менеджмента,
начальника группы стресс тестирования или сон бизнесов).
Моделирование стресс-сценариев осуществляется на ежемесячной бар
основе. В ходе бар процесса осуществляется анализ бар рынка, конкуренции и бар
существенной информации в бар рамках мероприятий. Затем бар делается расчет
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5560