Дипломная работа: Банковский кредит-инструмент финансирования деятельности организации
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
16
синдицированных кредитов: совместно инициированный; индивидуально
Инициированный; без определения долевых условий.
К совместно инициированному синдицированному кредиту относится
совокупность отдельных кредитов, предоставляемых кредиторами одному
заемщику, если в условиях каждого из договоров по предоставлению
кредита, заключённых между заемщиков и кредиторами.
К индивидуальной синдицированному кредиту относится
предоставленный банком – первоначального кредитора от своего имени и за
свой счёт заемщику кредит, права требования по которому впоследствии
уступленных первоначальным кредиторам третьим лицам, банком –
участникам синдиката.
К синдицированному кредиту без определения долевых условий
относится кредит, выданный банком – организатором синдицированного
кредитования заемщика от своего имени в соответствии с условиями
заключённого с заемщиком кредитного договора при условии заключения
банком – организатором синдиката кредитного договора с третьим лицом.
Целевые кредиты – это кредиты, предоставляемые под конкретный
объект. В отличие от кредитов по совокупному объекту, охватывающему
многообразие потребностей заемщика, данная форма кредита опосредует
отдельные более частные объекты.
При всём многообразии частных целей, на который и спрашивает
целевые кредиты, такие кредиты можно разделить на две группы:
В первую группу целевых кредитов входит кредиты, обслуживающие
платёжные потребности заемщика. Это так называемые платёжные
расчётные кредиты. К ним можно отнести кредиты, предоставленные для
выплаты заработной платы, оплата расчётных документов на перечисление
денежных средств в бюджет, завершение зачёта взаимных требований,
выставления аккредитива и покупки чековых книжек и вексельного
обращения.
17
Ко второй группе целевых кредитов относится суды,
предназначенные для удовлетворения потребности, возникающих у
заемщика в ходе производственного и торгового циклов. Среди этих суд
можно выделить кредиты на накопление товарно – материальных ценностей,
переработку сырья, содержащих драгоценные металлы, осуществление
производных затрат, затрат по добыче золота, на текущие нужды
сельскохозяйственных предприятия, на торгово – посреднические операции,
в том числе кредиты предназначенные для финансирования внутренних и
внешних торговых контрактов, покупку рассрочку товаров длительного
пользования предприятием розничный торговли.
Третья группа целевых кредитов включает в себя кредиты, связанные
с необходимостью прироста капитала. В современной российской практике в
данной группе относится кредит на предоставление оборотного капитала в
текущем году.
3
Спецификой России всегда было и есть доминирование рынка
банковских кредитов как основного сегмента финансового и кредитного
рынков. Несмотря на столь значительную роль банковского кредитования,
современные научные исследования в области кредитных отношений банков
и их заемщиков - нефинансовых организаций, проблемы формирования
банками кредитной политики носят преимущественно прикладной,
фрагментарный характер. Основное внимание авторы уделяют вопросам
соответствия кредитных продуктов интересам самих банков с позиции риск-
менеджмента, повышения рентабельности, конкурентоспособности и имиджа
банков, способам продвижения продуктов на рынке и передовым
технологиям их продажи. Гораздо меньше внимания уделено в современных
научных исследованиях комплексности формирования кредитной политики,
решению таких важнейших проблем для практической деятельности банков,
как отражение требований по резервированию под возможный невозврат
3
Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие /О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева,
под ред. засл. деят.науки РФ, д-ра экон.наук, проф. О.И.Лаврушина. – 7-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2017
18
кредитов в кредитной политике банков. Наконец, недостаточно внимания
уделяется такому фундаментальному вопросу, как формирование системы
оценки кредитоспособности заемщиков элемента кредитной политики банка.
Требует исследования и такая проблема, как индивидуализация
кредитных продуктов в соответствии с потребностями клиентов
4
.
Следует заметить, что сегодня в российской банковской практике
клиентоориентированность бизнеса становится одной из стратегических
задач развития банков. Это обусловливает, на наш взгляд, особую остроту в
решении вопросов формирования банками кредитной политики, с одной
стороны, ее ориентация на индивидуализацию заемщика как потребителя
банковских продуктов и услуг, а с другой – универсализацию кредитного
процесса и его стандартизацию.
Таким образом, банковская практика объективно нуждается в
теоретических исследованиях процессов формирования и реализации
кредитной политики банков адекватно современным тенденциям на рынке
банковского кредитования.
Кредитная политика банка характеризуется четко выделенными
этапами ее формирования и реализации, каждый из которых имеет
установленные (регламентирующие) параметры (см. табл. 1.)
Таблица 1
Элементы кредитной политики
Этапы
кредитования
Регламентируемые параметры
Предварительная
работа по
предоставлению
кредитов
состав будущих заемщиков;
виды кредитов;
количественные пределы кредитования;
стандарты оценки кредитоспособности заемщиков;
стандарты оценки ссуд;
процентные ставки;
методы обеспечения возвратности кредита;
контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи
кредита.
Оформление
кредита
формы документов;
технологическая процедура выдачи кредита;
контроль за правильностью оформления кредита.
4
Абдыбаева Г.З., Шайжанов М.К., Досанова А.Ж. Терминологизация понятия «кредит» в
экономической терминологии // Мир науки, культуры, образования. - 2014. - № 6. - С. 129-130
19
Необходимо подчеркнуть, что каждый отдельный банк самостоятельно
формирует собственную кредитную политику в части кредитования
юридических лиц, принимая во внимание всю совокупность внешних и
внутренних рисков, влияющих на деятельность данного банка.
1.2. Методы и способы анализа и оценки кредитоспособности
юридических лиц в российских банках.
Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать
такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает
уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и
готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора.
Изучение банками разнообразных факторов, которые могут привлечь за
собой непогашение кредитов, или, напроотив, обеспечивают их
своевременный возврат, составляют содержание банковского анализа
кредитоспособности.
5
При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие
вопросы:
-Способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок?
-Готов ли он их исполнить в срок?
На первый вопрос дает ответ разбор финансово-хозяйственных сторон
деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а
также связан с личными качествами руководителей предприятия.
Состав и содержание показателей вытекают из самого понятия
кредитоспособности. Они должны отразить финансово-хозяйственное
состояние предприятий с точки зрения эффективности размещения и
использования заемных средств и всех средств вообще, оценить способность
и готовность заемщика совершать платежи и погашать кредиты в заранее
определенные сроки. Способность своевременно возвращать кредит
оценивая путем анализа баланса предприятия на ликвидность, эффективного
5
Оценка кредитоспособности заемщика в банковском риск-менеджементе: Учебное пособие. Под ред.
Шаталова Е.П., Шаталов А,Н. Москва, Кнорус, 2017г.
20
использования кредита и оборотных средств, уровня рентабельности, а
готовность определяется посредством изучения дееспособности заемщика,
перспектив его развития, деловых качеств руководителей предприятий.
В связи с тем, что предприятия значительно различаются по характеру
своей производственной и финансовой деятельности, создать единые
универсальные и исчерпывающие методические указания по изучению
кредитоспособности и расчету соответствующих показателей не
представляется возможным. Это подтверждается практикой нашей странны.
В современной международной практике также отсутствуют твердые
правила на этот счет, так как учесть все многочисленные специфические
особенности клиентов практически невозможно.
Основная цель анализа кредитоспособности определить способность и
готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с
условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определить
степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который
может быть предоставлен в данных обстоятельствах.
Рассматривая кредитную заявку, служащие банка учитывают много
факторов. На протяжении многих лет служащие банка, ответственные за
выдачу ссуд исходя из следующих моментов:
- дееспособности заемщика;
- его репутация;
- способности получать доход;
- Владение активами;
- состояние экономической конъюнктуры.
Для получения такого рода данных банку, разумеется, потребуется
информация, характеризующая финансовое состояние фирмы. Это
обусловливает необходимость изучения финансовых отчетов, возможности
появления непредвиденных обстоятельств и положения со страхованием.
Источниками информации о кредитоспособности заемщика могут служить:
- Переговоры с заявителеми;
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/365