Банковский надзор и его стратегические ориентиры в условиях модернизации банковской деятельности
Самир Адил Оглы Набиев, кандидат юридических наук, докторант кафедры административного права и процесса
Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации (Российская Федерация, Москва
Аннотация
Автором поставлена задача в условиях осложнения финансовых связей и зависимости банковской деятельности от осуществления банковского надзора раскрыть сущность, функции, роль последнего, а также его развитие и совершенствование на основе экономических интересов участников банковской деятельности. Рассмотрены вопросы теории и методологии банковского надзора, функции, роль Банка России и кредитных организаций в их взаимосвязи и взаимообусловленности с учетом перехода к интенсивной модели развития банковской системы; освещаются механизм, формы и методы осуществления банковского надзора, а также основные тенденции в развитии банковского надзора. Сделан вывод о том, что основным содержанием нового этапа в развитии банковского надзора должно стать повышение качества банковской деятельности, обусловленное активным использованием достижения современных информационных технологий, составляющих основу модернизации банковской деятельности. В связи с этим особое значение приобретает формирование в перспективе ближайших нескольких лет более эффективной системы банковского регулирования и надзора, способной противостоять кризисам.
Ключевые слова: банковский надзор, банковская деятельность, кредитная организация, Банк России, финансовый контроль, банковские риски банковский надзор кредитный финансовый контроль
BANKING SUPERVISION AND ITS STRATEGIC GUIDELINES IN THE CONTEXT OF BANKING MODERNIZATION
SAMIR ADIL OGLY NABIYEV, Cand. Sci. (Law), doctoral candidate of the Chair of Administrative Law and Process Russian Presidential Academy of National Economy and Public Administration Moscow, Russian Federation
Abstract: The author has set a task in the conditions of complicating financial relations and the dependence of banking activities on banking supervision to reveal the nature, functions, role of the latter, as well as its development and improvement based on the economic interests of banking participants. The article deals with the theory and methodology of banking supervision, functions, role of the Bank of Russia and credit institutions in their relationship and interdependence, taking into account the transition to an intensive model of the banking system; highlights the mechanism, forms and methods of banking supervision, as well as the main trends in the development of banking supervision. It was concluded that the main content of the new stage in the development of banking supervision should be the improvement of the quality of banking activities, due to the active use of the achievements of modern information technologies that form the basis for modernizing banking activities. In this regard, the formation of a more effective system of banking regulation and supervision capable of coping with crises in the next few years is of particular importance.
Keywords: banking supervision, banking activity, credit organization, Bank of Russia, financial control, banking risks
Введение
Банковский надзор - важная функция Банка России в управлении банковской деятельностью. Объективная необходимость банковского надзора со стороны Банка России за деятельностью кредитных организаций вытекает из экономической основы банковской системы и функции Банка России. Сущность его заключается в систематической проверке с использованием административных и экономических форм и методов исполнения законов и нормативных актов Банка России, он призван обеспечить всестороннее воздействие на развитие банковской деятельности в целях повышения его эффективности, конкурентоспособности и устойчивости банковского сектора.
Банковский надзор принципиально отличается от финансового контроля, направленного на выявление нарушений банковской дисциплины независимо от ведомственной принадлежности объекта. Финансовый контроль носит повседневный, систематический и регулярный характер. Функции же Банка России связаны исключительно с проверкой соблюдения кредитными организациями законодательства. Поэтому вполне обосновано утверждение, что Банк России выполняет не контрольные, а надзорные полномочия [Гейвандов, 2001. С.332-360]. Однако при этом, как справедливо отмечает Е.Ю. Грачева, банковский надзор является составной частью государственного финансового контроля[Грачева, 2004. С.185].
Назначение банковского надзора заключается также в выявлении конечных результатов финансовой деятельности кредитных организаций, в обеспечении действенности методов управления банковской деятельностью и установления обоснованной оценки их финансового состояния.
Эффективность надзора как необходимое условие качества банковской деятельности
Только правильная организация надзора за банковской деятельностью обеспечит дальнейшее повышение уровня стабильности банковской системы и рыночной дисциплины в банковском секторе. В связи с этим установление эффективной системы банковского надзора рассматривается как необходимое условие повышения качества банковской деятельности и защиты интересов вкладчиков и кредиторов.
Необходимость эффективного надзора подчеркивается действующими условиями нестабильности рыночной экономики, призванного противостоять кризисным явлениям в мировой финансовой системе. Как показывает исторический опыт, поворотными пунктами трансформации банковской деятельности становились именно финансовые кризисы [Софронова, 2011. С. 20]. При этом важно, чтобы проверялась деятельность не только проблемных кредитных организаций, но и хорошо работающих. Осознание того, насколько кредитные организации подготовлены к финансовому кризису, обеспечивает основу для лучшего понимания роли банковского надзора1. Спасение банков во время и после финансового кризиса 2007-2009 годов возобновило дискуссию о влиянии государственной поддержки на управленческий потенциал банков и причины их искажения в банковском секторе.
Банковскому надзору присуще такие характерные черты, как публичность, действенность и гласность. В 2017 году в отношении кредитных организаций в рамках реализации процедур раннего реагирования на выявление негативных тенденций в банковской деятельности 601 кредитной организации направлена письменная информация о недостатках в деятельности организации и рекомендации по их исправлению, 247 кредитных организаций были оштрафованы, 135 - ограничены в осуществлении отдельных банковских операций, 28 - запрещено осуществлять отдельные банковские операции и так далее [Отчет о развитии..., 2018. С. 84].
В отчете о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2017 году указано, что необходимым условием успешного развития банковской деятельности является твердое и последовательное соблюдение банковской дисциплины, обеспечение непрерывности надзорной деятельности, внедрение единых подходов к надзорной деятельности. Большое внимание уделяется вопросам повышения скорости принятия надзорных решений; независимости кураторов при осуществлении надзорных функций; уровня квалификации и надзорной компетентности сотрудников банковского надзора и другие.
В основу организации банковского надзора должны быть положены международно признанные подходы в области банковского регулирования, в том числе рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору. Соответствие национальных подходов к оценке рисков кредитных организаций международным стандартам банковского надзора является важнейшим принципом эффективной деятельности. Объективная необходимость введения Базельских принципов в Российской Федерации определяется глобализацией мировой финансовой системы и направлена на совершенствование существующих надзорных механизмов, упрочение финансовой устойчивости как на национальном, так и на международном уровне, взаимодействие в сфере информационного обмена между национальными надзорными органами в странах, где российские банки осуществляют свою деятельность, а также в тех странах, инвесторы которых вкладывают средства в капитал российских банков. Так, система Базель-3 на 2019 год охватывает целый ряд нормативных документов, включая стандарты капитала и ликвидности, покрытие рисков и леверидж соотношение Lee Seung Jung, Posenau Kelly E. ,StebunovsViktors. The anatomy of financial vulnerabilities and banking crises. Journal of Banking and Finance. Available online 25. 04. 2018: https://doi. org/10.1016/j.jbankfin.2018.04.013 FidrmucJarko, Lind Ronja. Macroeconomic impact of Basel III: Evidence from a meta-analysis. Journal of Banking and Finance. Available online 31. 05. 2018: https://doi.org/10.1016/j.jbankfin. 2018.05.017.
В банковской деятельности имеются большие риски: кредитный, рыночный, риск ликвидности, операционный риск и кибербезопасность, достаточность собственных средств, операции с нерезидентами и другие. Поэтому главным стержнем надзорной деятельности Банка России должно быть всемерное выявление потенциальных угроз, изыскание возможностей для дальнейшего повышения качества банковской деятельности, повседневная борьба за соблюдение банковской дисциплины, широкое внедрение в банковский сегмент инновационных технологий. Это обусловлено тем, что банки стали более привязаны к показателям рыночного капитала, тесно взаимосвязаны друг с другом и осложнения банковских продуктов [Hryckiewicz, Kozlowski, 2017. P. 1-24].
Значение надзора в модернизации банковского сектора
Восстановление банковской системы Российской Федерации после объявления санкций 2014 года позволило стране перейти к новому этапу экономического развития - к модернизации банковского сектора. К середине 2017 года произошла значительная перегруппировка кредитных организаций. Укрепление позиций банковского надзора позволило банковской деятельности достичь докризисного уровня, банковская система обеспечила финансовую стабильность страны, существенную поддержку кредитных организаций и вытеснение негативных элементов, представляющих серьезную угрозу для денежно-кредитной политики государства. Были созданы предпосылки для модернизации банковской деятельности с учетом ее стратегических ориентиров в условиях возросшей неопределенности в экономике. Однако в технико-экономическом и культурном отношении банковская деятельность в России остается отсталой, и это является главным препятствием организации эффективной системы банковского надзора.
Модернизация банковской деятельности в России предусматривает ликвидацию экономической зависимости и технической отсталости банковской системы путем формирования собственной платежной системы, перевода кредитных организаций на рельсы процессного управления, преобразование банковской системы и превращение ее в структуру нового типа. Одной из важных задач органов государственной власти и управления остается организация эффективного банковского надзора. Банковский надзор выступает наиболее существенным элементом всей совокупности надзорных функций, выполняемых Банком России [Симановский, 2001. С. 12-19].
Банковский надзор опирается на всю совокупность средств, которыми располагает Банк России; его принципы должны пронизывать всю банковскую деятельность. Банковский надзор использует не только административные методы, но и широкий арсенал финансово-экономических методов воздействия на повышение эффективности и качества банковской деятельности. В Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2018 год и период 2019-2020 годов особо подчеркивается «устойчивость финансовых институтов, которая обеспечивается Банком России в рамках выполнения функций по регулированию и надзору, является необходимым условием нормальной работы трансмиссионного механизма денежно-кредитной политики» [Основные направления... 2017. № 109-110. С. 13].
Важно, чтобы банковский надзор был неотъемлемой составной частью в деятельности кредитных организаций. Функции банковского надзора наиболее полно проявляются при условии сочетания и взаимодействия административных и экономических методов управления, принципов власти и подчинения и хозяйственной самостоятельности и инициативы кредитных организаций в определении путей технического совершенствования банковской деятельности и социального развития кредитных организаций. Поэтому толкование банковского надзора, на наш взгляд, очень тесно соотносится с сущностью банковского регулирования, которое справедливо определяется О.И. Лаврушиным как комплекс административных и экономических мер по организации и обеспечению стабильности и надежности работы банков, защите интересов вкладчиков и кредиторов исходя из целей и задач денежно-кредитной политики [Лаврушин, 2009. С. 57]. Таким образом, банковский надзор является составной частью государственного финансового контроля, непосредственно связанного с осуществлением контрольной функции финансов, способствующей финансовой стабильности страны и исключающей негативную связь в конкуренции между кредитными организациями, склонными к рискованным действиям [Beirne, Friedrich, 2017. P. 47-68].
Деятельность Банка России по развитию банковского сектора
Следуя предписаниям стратегии развития банковского сектора на период до 2015 года, Банк России провозгласил курс на переход к интенсивной модели развития банковской системы, которая обеспечивала бы решение главных задач - повышение качества банковской деятельности, использование современных информационных технологий, развитие и упрочнение уровня конкуренции, транспарентности и рыночной дисциплины. Стратегия определила и пути организации эффективной системы регулирования и надзора - первоочередное развитие в соответствии с международными стандартами в этой области. На этой основе можно было бы реорганизовать не только полномочия Банка России согласно международным требованиям, предъявляемым банковскому регулированию и надзору, но и оценку устойчивости кредитных организаций.
Переход к интенсивной модели развития банковского сектора, основанной на эффективности и конкурентоспособности, должен базироваться на экономических интересах участников банковской системы. Он служит одним из инструментов государственно-управленческого механизма и применяется Банком России в ходе реализацией нормативности в банковской деятельности, для управления рисками в банковской системе. Трудность реформирования банковского надзора для Российской Федерации усложняется тем, что Банк России в современных условиях игнорирует возможность взаимодействия с банковским сообществом по вопросам надзора.