максимально установленной для расчетов наличными деньгами между юридическими лицами. Однако главный бухгалтер одного из контрагентов отказался осуществлять такой платеж.
1.Дайте понятие расчетов. Какие способы расчетов предусматривает действующее законодательство?
2.Каков максимальный (предельный) размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами?
3.Какой существует порядок расчетов наличными деньгами?
4.Обоснована ли позиция главного бухгалтера?
5.Какая ответственность предусмотрена за нарушение порядка расчетов?
Вопросы для обсуждения
1.Понятие и особенности договора банковского вклада (депозита)
2.Субъекты договора банковского вклада
3.Форма договора банковского вклада
4.Обязанности сторон по договору банковского вклада
5.Виды вкладов
6.Правовые основы страхования банковских вкладов физических лиц
Тема 9. Банковский счет
1.Понятие и виды банковских счетов.
2.Порядок заключения и расторжения договора банковского счета, открытия и закрытия банковских счетов.
3.Понятие и правовая природа договора банковского счета.
4.Условия договора банковского счета. Операции, совершаемые по банковскому счету.
5.Содержание договора банковского счета. Ответственность по договору банковского счета.
Темы рефератов:
1.Особенности банковских расчетов с использованием банковских карт в Российской Федерации.
2.Особенности систем межбанковских расчетов посредством специальных компьютерных сетей.
3.Особенности структуры расчетных правоотношений, формирующихся при использовании банковских пластиковых карт.
4.Ответственность за нарушения договора банковского счета.
5.Проблемы правового регулирования расчетных правоотношений.
Практические задания и задачи:
1.Перечислите и охарактеризуйте разновидности счетов.
2.Определите, в какой очередности и на каком основании производится списание денежных средств со счета.
3.Товарищество на вере «Банк Кодекс, Вектрис и компания» (далее – товарищество) обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к ОАО
16
Акционерный коммерческий банк «Росбанк» (далее – Росбанк) о взыскании убытков, вызванных необоснованным списанием денежных средств. Товарищество является клиентом Росбанка по договору на расчетно-кассовое обслуживание от 30.11.99 № 10454/RUR/01, в соответствии с которым Росбанк обязался открыть товариществу расчетный счет в рублях и осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиента по его поручению. Из материалов дела следует, что 14 января 2000 года в дополнительный офис Госбанка «Черемушки» поступило платежное поручение от 14.01.00 № 3 о списании со счета товарищества 3 700 000 рублей в пользу общества с ограниченной ответственностью «Трентина». В графе «Назначение платежа» указано: «Оплата по договору об участии в инвестиционном проекте № 45-И от 23.12.99». Поручение банком было исполнено, о чем товариществу стало известно из поступившей выписки с его расчетного счета. Между тем товарищество не оформляло и не представляло в Росбанк указанное платежное поручение, в связи с чем по заявлению товарищества следственными органами по факту незаконного списания денежных средств по подложному платежному поручению было возбуждено уголовное дело. Приговором Кунцевского межмуниципального суда Западного административного округа города Москвы установлено, что хищение денежных средств путем подделки платежного документа совершено Шороховой Е.Ю., работающей бухгалтером в обществе с ограниченной ответственностью «Роджет», которое является одним из полных товарищей товарищества на вере «Банк Кодекс, Вектрис и компания». Какое решение примет суд?
4.Акционерное общество закрытого типа «Биота» обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к Сберегательному банку Российской Федерации в лице Сокольнического отделения № 7969 о взыскании
47393 145 рублей, не поступивших на счет получателя во исполнение платежного поручения от 26.02.97 № 22. В соответствии с указанным договором АОЗТ «Биота» 26.02.97 передало в банк для исполнения платежное поручение № 22 о перечислении 47 393 145 рублей получателю – обществу с ограниченной ответственностью «Ниамид», имеющему расчетный счет в КБ «Русское кредитное товарищество». Банком со счета истца и своего корреспондентского счета денежные средства в указанной выше сумме были списаны в тот же день, однако на расчетный счет получателя зачислены не были. Должен ли быть удовлетворен иск?
5.Банком «Российский кредит» на основании договора банковского счета от 06.11.98 № 02-02/1331 открыт расчетный счет администрации поселка Локомотивный. Платежным поручением от 10.11.98 № 431 администрация перечислила с указанного расчетного счета Отделению федерального казначейства по городу Карталы Челябинской области 2 900 000 рублей, которые списаны с ее счета и удерживаются банком на корреспондентском счете в связи с отсутствием денежных средств. В заявлении от 19.04.99 № 01-
201администрация просила о расторжении договора банковского счета от
17
06.11.98 № 02-02/1331. Это заявление получено банком в день подачи. Администрация закрытого административно-территориального образования – поселка Локомотивный Челябинской области – обратилась в Арбитражный суд города Москвы с иском к открытому акционерному обществу Банк «Российский кредит» о взыскании списанных ответчиком со счета истца, но не перечисленных получателю 2 900 000 рублей и 755 074 рублей процентов за пользование чужими денежными средствами. В процессе рассмотрения спора истец увеличил проценты до 773 333 рублей и передал в банк заявление о расторжении договора банковского счета. Ответчик против иска возражал, считая, что спорная сумма является налогом и право на ее истребование у истца утрачено после списания ее со счета. Как разрешить данный спор?
6.Общее собрание ООО освободило генерального директора от должности. Однако он отказался вернуть печать в банк, обслуживающий общество. Одновременно поступило платежное поручение за подписью прежнего генерального директора о переводе остатка счета на личный вклад бывшего генерального директора и письмо за подписью нового генерального директора с просьбой о приостановлении операций по счету, к которому был приложен протокол общего собрания, подтвердивший освобождение прежнего генерального директора от должности. Как следует поступить банку?
7.Налоговая инспекция приостановила операции по счету налогоплательщика, указав, что эта санкция не распространяется на платежи в бюджет и во внебюджетные фонды. Законно ли такое распоряжение?
8.На корреспондентский счет банка поступила сумма по платежному поручению, адресованному его клиенту-заемщику, подлежащая зачислению на его расчетный счет, открытый в этом банке. Банк произвел зачет взаимных требований по кредитному договору и кредитовому переводу (ст. 410 ГК РФ) и не стал зачислять переводимую сумму на счет заемщика. Клиент предъявил иск в суд с требованием о признании недействительной сделки по зачету взаимных требований и о зачислении переведенной суммы на его расчетный счет. Кто прав?
9.Банк предъявил в арбитражный суд иск о расторжении договора банковского счета к клиенту, так как в течение трех лет по счету не осуществлялось никаких расчетных операций. Арбитражный суд отказал в иске, сославшись на наличие к счету картотеки № 2. Правильно ли вынесено решение?
10.В одном и том же банке открыто два расчетных счета одного и того же клиента. К одному из них, на котором нет денег, открыта картотека № 2. Вправе ли банк оплатить картотеку с другого счета?
11.Судебный пристав-исполнитель обратился в банк с письменным требованием о предоставлении информации о наличии счета должника и о размере его остатка. Что должен сделать банк?
12.В банк поступило определение суда общей юрисдикции об аресте счета клиента в размере 100 000 руб. с указанием, что подлежащая аресту сумма
18
должна быть накоплена на счете. Банк вернул определение суда без исполнения, сославшись на то, что на счете нет средств. При этом он сделал ссылку на письмо Высшего Арбитражного Суда РФ от 25 июля 1996 г. № 6 «О результатах рассмотрения вопросов судебной практики». Насколько правомерно поступил банк?
Вопросы для обсуждения
1.Понятие и особенности договора банковского счета Права и обязанности сторон по договору банковского счета Ответственность за нарушения договора банковского счета
2.Порядок открытия банковского счета. Списание денежных средств со
счета
3.Понятие, формы и виды безналичных расчетов
4.Правовое регулирование осуществления кассовых операций банками
Тема 10. Банковский кредит
1.Понятие и виды банковского кредита.
2.Принципы банковского кредитования.
3.Понятие и правовая характеристика кредитного договора.
4.Условия кредитного договора. Содержание кредитного договора.
5.Ответственность по кредитному договору. Обеспечение кредита.
Темы рефератов:
1.Необходимость, сущность и функции кредита.
2.Теории кредита.
3.История развития кредита и его виды.
4.Кредитная система плановой экономики.
Практические задания и задачи:
1.Проанализируйте элементы кредитного договора.
2.Проведите классификацию видов кредитов, предоставляемых кредитными организациями.
3.Коммерческий банк обратился к заемщику с требованием об уплате процентов за пользование кредитом за период с момента перечисления денежных средств с расчетного счета заемщика до поступления их на корреспондентский счет кредитора. В возражениях ответчик указал, что, перечислив денежные средства со своего счета в срок, установленный для возврата кредита, он надлежащим образом исполнил свои обязательства. Заемщик не имеет расчетного счета в банке-кредиторе. Правомерны ли требования банка?
4.Банк, руководствуясь условиями кредитного договора, перечислил по указанию заемщика сумму кредита его контрагенту. В установленный срок задолженность заемщика не была погашена. Банк обратился с иском о взыскании задолженности к заемщику и предприятию, которому была перечислена сумма кредита. Арбитражный суд пришел к выводу, что заемщик
19
и лицо, фактически получившее кредит, несут солидарную ответственность за исполнение обязательства, вытекающего из кредитного договора. С учетом того, что на счете заемщика отсутствовали денежные средства, суд удовлетворил иск за счет лица, которому была перечислена сумма кредита. Законно ли решение суда?
5.АКБ обратился в арбитражный суд с иском к ООО «Х» о взыскании суммы долга по кредитному договору, процентов за пользование кредитом и повышенных процентов в связи с невозвратом кредита в срок, предусмотренных договором. Ответчик заявил встречный иск о признании кредитного договора недействительным, указав, что сумма предъявленных истцом требований превышает 25% балансовой стоимости имущества общества и заключение директором ООО данного кредитного договора при отсутствии соответствующего решения совета директоров противоречит законодательству. Укажите возможные варианты разрешения спора. Из какого расчета должна определяться сумма основного обязательства по кредитному договору?
6.Проанализируйте особенности банковской гарантии, отличающие ее от других способов обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.
7.Назовите существенные условия договора залога.
8.ООО «Стройкомплекс» обратилось в АКБ «Завет» за получением кредита. В качестве обеспечения исполнения обязательства по кредитному договору ООО предложило банку имущественные права (требования) указанного ООО к третьим лицам, оформленные договором цессии, в качестве залога. В случая неисполнения заемщиком обеспеченного залогом обязательства на принятые в залог права может быть обращено взыскание в соответствии с действующим законодательством. Примет ли банк такой залог?
9.В кредитный договор было включено условие о праве банка на изменение процентной ставки за пользование кредитом путем направления заемщику соответствующего извещения. Банк повысил процентную ставку и уведомил заемщика. Последний отказался оплачивать кредит по повышенным ставкам, сославшись на незаконный характер условия о праве банка на одностороннее внесудебное изменение размера процентов, которое противоречит п. 2 ст. 450 ГК РФ. Прав ли заемщик?
10.Вправе ли банк выдать кредит наличными деньгами юридическому лицу для финансирования расходов на оплату труда сотрудников?
11.В кредитном договоре содержится условие о том, что обещанная клиенту денежная сумма будет выдана простыми векселями банка. Законно ли такое условие? Если да, то охарактеризуйте правовую природу рассматриваемого договора.
Вопросы для обсуждения
1.Назовите основные виды банковских кредитов.
2.Охарактеризуйте понятие и правовую природу кредитного договора.
20