Содержание
Введение
Глава 1. Электронные деньги: теоретические аспекты
1.1 Электронные деньги. Понятие, сущность, история возникновения и эволюция
1.2 Разновидности электронных денег
1.3 Электронная платежная система: функционирование и перспективы развития
Глава 2. Электронные деньги современной России
2.1 История развития российского рынка электронных денег
2.2 Российский опыт использования электронных денег
2.3 Правовое обеспечение использования электронных денег в РФ
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
Введение
Актуальность темы исследования определяется тем, что повышение эффективности и надежности функционирования платежных систем, в том числе розничных платежных систем, является одним из основных условий экономического роста любого государства.
Необходимость снижения затрат на наличное обращением, обострение конкурентной борьбы за денежные ресурсы между различными финансовыми институтами предопределили появление нового платежного средства - наличные электронные деньги.
Безналичные расчеты гораздо более выгодны сомногих точек зрения. Они значительно ускоряют процесс оплаты, упрощают его, способствуют снижению издержек обращения и т.д.
Во всем мире, в том числе в России, электронные платежные системы в значительной мере уже вытеснили другие способы оплаты. Это совершенно естественно, поскольку удобнее способа не найти - мгновенная оплата и мгновенная доставка. Российский рынок электронных платежных систем достаточно молодой, бурно развивающийся, однако по-прежнему недостаточно насыщенный. Кредитные карты распространяются среди населения довольно медленно и, это несмотря на то, что число российских компаний, перечисляющих зарплату своим сотрудникам на карточные счета, и количество магазинов, принимающих кредитки, быстро растет. Важно помнить тот факт, что электронные платежные системы работают бесперебойно и беспрерывно, а также не требуют заполнения документов.
Целью курсовой работы является раскрытие понятия об электронных деньгах, изучение эволюции развития электронных средств, обозначение преимуществ и недостатков электронных денег, а также, выявление рисков связанных с электронным оборот денежных средств, анализ современного рынка электронных денег в России и прогнозирование сценариев его развития.
Исходя из цели, задачами являются:
изучение теоретических основ существования явления электронных денег;
характеристика его положительных и отрицательных сторон;
просмотр истории развития электронных денег;
определение рисков использования электронных платежных систем;
оценка российской системы электронных денег;
раскрытие перспектив рынка в России.
Изучением процессов развития электронных денег занимались многие известные отечественные ученые, как: М.П. Березина, А.С. Генкин, Ю.С. Крупнов, Г.Г. Матюхин, А.С. Обаева, Юров, В.М. Усоскин, Ю.В. Ковалева, В.М. Юровицкий и др., а также зарубежные: Д. МакЭндрюс, JI. Мейер, А. Принц, Д. Хамфри, Д. Чоум и др. Вопросам влияния развития электронных денег на денежно-кредитную систему посвящены работы А. Берентсена, Ч. Гудхарта, О. Иссинга, Б. Коэна, Б. Фридмена. В работах отечественных и зарубежных ученых затрагиваются, главным образом, вопросы, касающиеся понятия "электронные деньги", определения их достоинств и недостатков. Вместе с тем, зачастую за рамками исследований остаются вопросы, касающиеся рисков участников систем электронных денег, организации их регулирования, а также перспектив развития электронных денег.
Объектом исследования в работе являются электронные платежные системы, функционирующие как на территории России, так и зарубежных стран.
Предметом данного исследования является история возникновения и развития электронных денег, а также возможности, предоставляемые системами электронных платежей.
Теоретической базой работы послужили научные работы отечественных и зарубежных ученых и практиков в области электронной. Исследование проведено на основе изучения мирового и отечественного опыта появления, развития и функционирования систем электронных денег. В процессе исследования широко применялись аналитические методы познания - логический и сравнительный анализ, метод экспертных оценок, метод обобщения.
Информационную базу исследования составили Законы РФ,
нормативные акты Банка России, разработки международных финансовых организаций:
Банка международных расчетов, Европейского центрального банка, а также
директивы Европейского Союза, материалы зарубежной и отечественной
периодической печати и международных конференций.
Деньги ХХI века - это деньги электронные. Бумажные деньги исчерпали себя полностью, как исчерпал себя и век бумажных денег - ХХ век.
В западной научной литературе идея "электронных денег", или "электронной наличности", была впервые высказана Дэвидом Чаумом еще в конце 1970-х годов на волне обостренного интереса вокруг первых систем цифровой подписи и цифровых конвертов на основе систем защиты информации с двумя ключами: открытым (общедоступным) и индивидуальным.
Выделяют следующие подходы к определению электронных денег:
. Европейское: Электронные деньги - это денежная стоимость, следовательно - новая форма денег. Эмитенты Э.Д. имеют самостоятельный юридический статус. Набор функций эмитентов отличается от функций кредитных организаций.
. Американское: Электронные деньги - это новый вид финансовых услуг, предоставляемых кредитными организациями для совершения текущих платежей потребителями в электронной форме. Электронные деньги не рассматриваются как новая форма денег, и их обращение регулируется общим банковским законодательством.
. Японское: Электронные деньги - это электронное средство платежа, хранящее денежную стоимость в электронной форме, или право требования денежной стоимости. Однако, однозначного определения электронных денег нет, их регулирует закон "О предоплаченной карте".
В соответствии с "Актом об унификации денежных услуг", электронные деньги - это деньги, преобразованные в информацию, которая хранится на микрочипе или персональном компьютере, для того, чтобы они могли быть переданы по информационным сетям, например, таким как интернет.
По мнению ФРС деятельность в сфере электронных денег, включая эмиссию, обращение и погашение электронных денег должна подпадать под действие традиционного банковского законодательства. Это связано с традиционной монополией ФРС в сфере эмиссии любых денег.
С точки зрения азиатского подхода (в основном Япония, Сингапур, Тайвань), электронные деньги:
новая форма депозита;
- электронный заменитель депозита.
Определение Банка Японии: Электронные деньги представляют собой электронное средство платежа, хранящее денежную стоимость в электронной форме.
Наиболее подробное понятие "электронных денег" было предложена Отмаром Иссингом - членом Правления Европейского центрального банка: "электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников". Однако такое понятие не является удовлетворительным, поскольку оно не выделяет существенные признаки понятия и не раскрывает его юридическую природу.
В научной экономической литературе термин "электронные деньги" используется с середины 1970-х годов. Многие советские и российские экономисты упоминали в своих научных работах данное понятие, однако использовали его в совершенно разном контексте. Такая группа авторов как В.М. Усоскин, Г.Г. Матюхин и др. понимают под термином схему безналичных расчетов с использованием денег в банковском компьютере, пересылаемых по банковским сетям. Другие авторы связывали это понятие с только с банковскими картами и т.д.
Термин "электронные деньги" часто используется в отношении платежных инструментов, которые базируются на инновационных технических решениях в сфере розничных платежей.
В "Докладе об электронных деньгах", опубликованном Европейским центральным банком в августе 1998 г., дается немного иное определение электронных денег. "Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя".
Позднее была принята Директива Европейского парламента и Совета от 18 сентября 2000 г. № 2000/46/ЕС "О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью", в которой уточнено определение электронных денег: "денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:
хранится на электронном устройстве;
- эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себя обязательств;
принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами".
электронная платежная система
Данное определение включает в себя как юридическую, так и экономическую сущность рассматриваемого понятия. Также в нем исключается возможность эмиссии необеспеченных "электронных денег".
В российских официальных документах термин "электронные денежные средства" расшифровываются как, денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций .
Определение электронных денег как предоплаченного финансового продукта в Указаниях ЦБ РФ характеризует экономическую сторону их функционирования, поэтому данный подход назовем экономическим.
Итак, существует три подхода к определению понятия "электронные деньги": экономический, правовой и технологический. Однако все три подхода взаимосвязаны и характеризуют различные стороны электронных денег. Наиболее полное определение, учитывающее все особенности электронных денег, должно звучать следующим образом.
Электронные деньги - это предоплаченный финансовый продукт, который:
А) представляет собой денежное обязательство эмитента (правовой подход);
Б) выпускается после получения эмитентом денежных средств в размере не меньшем выпускаемой стоимости;
В) не требует использования при трансакции банковских счетов (свойство электронных денег, которое отличает их от систем удаленного доступа к счету);
Г) принимается в качестве средства платежа экономическими субъектами иными, нежели эмитент (свойство электронных денег, которое отличает их от одноцелевых чиповых карт, например, телефонной компании);
Д) информация о размере денежной стоимости хранится в электронной форме на устройстве во владении держателя (технологический подход).
Рассмотрим преимущества и недостатки электронных средств платежа.
. Удобство. Для покупателя, несомненно, удобнее иметь несколько платежных карт, чем большое количество банкнот и монеты, но следует иметь в виду, что электронные средства платежа не обладают официальным статусом законного платежного средства. Так, любой получатель денежных средств может отказаться принимать определенные кредитные или дебетовые карты при оплате товаров или услуг. Более того, осуществление электронных платежей предполагает наличие специальных технических устройств, в работе которых не исключены сбои.
. Легкость использования. При проведении расчетов использовать наличные деньги проще, чем электронные, так как в этом случае не имеет значения возраст, пол, уровень образования сторон, не требуется специальных технических устройств, а также отсутствует необходимость уведомлять третью сторону и ждать ее подтверждения на право сделки.
. Простота расходования средств. По данным социологов, используя платежную карту, человек гораздо легче расстается с ними, нежели имея их в наличности.
. Анонимность. При оплате товара или услуги наличными деньгами покупатель имеет возможность сохранить свою анонимность, а при электронных расчетах личность плательщика идентифицируется с помощью технических устройств.
. Скорость расчетов. При осуществлении оплаты товаров и услуг посредством платежных карт скорость обработки платежа замедляется, возникает необходимость запрашивать подтверждение на осуществление оплаты у третьей стороны, что негативно сказывается на товарообороте предприятий розничной торговли.
. Безопасность. В случае потери или кражи кредитных и дебетовых карт их владелец может сохранить денежные средства, заблокировав операции по утраченным картам. Однако существует опасность взлома электронных систем хакерами, поэтому обеспечение сохранности "электронных денег" все равно остается серьезной проблемой.
. Возможность государственного контроля эмиссии и обращения. Электронные средства платежа - это обязательства кредитных организаций или коммерческих предприятий, в случае банкротства которых сохранность средств на счетах клиентов ставится под вопрос.
Стремительность и интенсивность процесса формирования и эволюции платежных систем выражается не только количественными показателями их работы, такими, как объем платежей, количество трансакций, численность обслуживаемых клиентов и т.д., но и характеризуется качественными изменениями.
Сегодня за их развитием и повседневным функционированием ведется тщательное наблюдение со стороны национальных центральных банков и других надзорных органов, а также международных финансовых организаций.
Таким образом, электронные деньги - это деньги, только хранящиеся в электронной форме и имеющие менее ограниченные возможности к обращению, однако призванные увеличить мобильность и скорость обращения обычных денег.
Существует множество классификаций электронных денег. В широком смысле электронные деньги разделяются на 2 основных вида.
Первый вид - платежные сертификаты, выпущенные в электронном виде, или чеки, чья стоимость хранится в шифрованном виде. Такие чеки сопровождаются электронной подписью. Это электронный аналог денежных средств.
Второй вид - это аналог безналичных средств (простые записи на расчетных счетах). Расчеты осуществляются путем списания средств с одного счета и записи их на другой.
В действительности, два этих вида мало чем отличаются друг от друга.
Наиболее общую классификацию можно представить в таком виде:
По способу обращения:
электронные деньги на базе смарт-карт;
- электронные деньги на базе сетей.
По уровню доступа:
персонифицированные электронные деньги;
- анонимные электронные деньги.
По степени влияния государства на деньги:
фиатные электронные деньги;
- частные электронные деньги.
Электронные деньги на базе смарт-карт представляют собой денежную стоимость, хранимую на банковских многоцелевых картах в виртуальной форме. Эта стоимость может быть использована для платежей в пользу эмитента карты, физического или юридического лица.
К примеру, такими картами являются карты Ecash, VISA Cash, Proton, Mondex и GeldKarte. Главная особенность - это совершение операции P-to-P ("persontoperson"-"человек человеку"). Уникальность этих операций в том, что они производятся без участия банковского счета, то есть издержки от их проведения минимальны.
Главный недостаток - довольно сложно уследить, чтобы при взаимодействии P-to-P операции носили законный характер. К сожалению, с каждым годом растет уровень кибер-преступности. Поэтому большинство систем виртуальных денег на основе смарт-карт достаточно быстро прекратили свою деятельность из-за убыточности и низкой популярности.