Материал: Фінансова грамотність
300
Розділ
15.
ВЛАСНИЙ
БЮДЖЕТ
І
ФІНАНСОВЕ
ПЛАНУВАННЯ
Що
зміниться
,
якщо
у
мене
з
’
явиться
ця
річ
?
Чи
справді
це
є
важливим
для
мене
?
Чи
відповідає
це
моїм
життєвим
цінностям
і
пріоритетам
?
Плануючи
своє
фінансове
життя
,
треба
поставити
перед
собою
відповідні
цілі
–
конкретні
завдання
,
для
вирішення
яких
зосереджені
максимальні
зусилля
.
Сім
’
я
чи
конкретна
людина
може
ставити
перед
собою
короткострокові
і
довгострокові
завдання
:
на
день
,
тиждень
,
рік
і
на
все
життя
.
Постановка
цілей
сім
’
ї
є
дуже
важливим
моментом
для
того
,
щоби
досягнути
фінансового
благополуччя
на
довгі
роки
.
До
короткострокових
зазвичай
відносять
цілі
з
термінами
до
двох
–
п
’
яти
років
.
Довгострокові
цілі
вимагають
складання
фінансових
планів
на
більш
тривалий
період
–
більше
ніж
п
’
ять
років
.
До
довгострокових
можна
,
наприклад
,
віднести
план
накопичення
додаткової
пенсії
,
відкладення
коштів
на
вищу
освіту
дітей
або
купівлю
дачі
.
Крок
2.
Аналіз
доходів
і
витрат
сім
’
ї
На
цьому
етапі
потрібно
ретельно
визначити
всі
статті
доходів
сім
’
ї
за
певний
проміжок
часу
(
на
місяць
,
рік
або
на
більший
період
часу
залежно
від
поставленої
цілі
),
підсумувати
їх
і
визначити
,
які
з
них
є
постійними
,
а
які
мають
випадковий
характер
.
Аналогічно
потрібно
підійти
і
до
визначення
витрат
сім
’
ї
та
виду
сімейного
бюджету
(
дефіцитний
,
профіцитний
,
збалансований
).
Після
цього
результати
аналізу
слід
зіставити
з
тією
сумою
коштів
,
яку
треба
витратити
на
досягнення
поставленої
цілі
,
та
визначити
термін
,
упродовж
якого
цю
ціль
реально
досягнути
.
На
основі
аналізу
визначаються
резерви
збільшення
доходів
та
зменшення
витрат
сім
’
ї
в
майбутньому
,
а
також
відповідні
джерела
,
з
яких
можна
отримати
кошти
для
того
,
щоби
поставлена
ціль
була
реалізована
якомога
швидше
.
Крок
3.
Аналіз
ефективності
використання
активів
сім
’
ї
Будь
-
яка
окрема
особа
(
або
сім
’
я
)
володіє
певними
активами
.
Активи
в
плані
особистих
фінансів
сім
’
ї
–
це
наявне
майно
,
що
перебуває
у
власності
сім
’
ї
,
у
кінцевому
підсумку
може
бути
перетворене
в
грошові
кошти
,
а
також
у
заощадження
та
інвестиції
.
До
активів
сім
’
ї
належить
:
•
житло
(
квартира
,
будинок
);
•
земельна
ділянка
;
•
дача
;
•
автомобіль
;
•
власний
бізнес
;
•
надані
в
борг
кошти
приватним
особам
або
підприємствам
;
301
§
30.
ПЛАНУВАННЯ
ВАШОГО
ФІНАНСОВОГО
ЖИТТЯ
...
•
нагромадження
у
формі
готівки
;
•
кошти
на
депозитах
,
вкладення
в
цінні
папери
,
предмети
мистецтва
;
•
внески
на
накопичувальне
і
недержавне
пенсійне
забезпечення
.
Аналіз
ефективності
використання
сімейних
активів
слід
проводити
за
показником
рентабельності
.
Рентабельність
–
це
прибутковість
сімейних
активів
.
Показник
рентабельності
активів
(
РА
)
розраховується
як
співвідношення
між
різницею
доходів
від
активів
(
ДА
)
і
витрат
на
їх
утримання
(
ВА
)
до
ринкової
вартості
активів
(
РВА
):
РА
= [(
ДА
–
ВА
) /
РВА
]
×
100%.
(30.1)
Причому
такий
показник
може
бути
розрахований
як
для
окремого
активу
,
так
і
для
сукупних
активів
сім
’
ї
.
Що
стосується
витрат
на
утримання
того
чи
іншого
активу
,
то
в
цьому
разі
під
ними
слід
розуміти
квартплату
,
витрати
зі
страхування
,
витрати
на
зберігання
цінностей
,
витрати
на
послуги
з
ведення
рахунку
і
т
.
д
.
Пам
’
ятайте
,
що
вищий
дохід
завжди
пов
’
язаний
із
більш
високими
ризиками
!
Тому
підбирайте
ті
варіанти
вкладення
ваших
коштів
,
які
вам
підходять
за
рівнем
ризику
.
Крім
того
,
висока
рентабельність
активів
повинна
обов
’
язково
бути
збалансована
з
певним
рівнем
ліквідності
:
не
варто
розміщувати
всі
свої
накопичення
у
високоприбуткові
і
ризиковані
інстру
-
менти
–
обов
’
язково
пам
’
ятайте
,
що
якусь
частину
коштів
потрібно
залишити
на
резервний
фонд
.
При
аналізі
активів
та
їх
рентабельності
слід
також
пам
’
ятати
про
необхідний
рівень
ліквідності
.
Ліквідність
активів
передбачає
наявність
коштів
сім
’
ї
або
конкретної
людини
,
достатніх
для
погашення
всіх
наявних
кредитів
і
боргів
,
а
також
оплати
непередбачених
витрат
.
Для
цього
потрібно
сформувати
відповідний
резервний
фонд
.
Що
більшим
буде
його
обсяг
,
то
меншим
буде
ризик
неплатежів
за
кредитами
і
непередбаченими
витратами
.
А
відтак
буде
більшим
рівень
ліквідності
сім
’
ї
.
Щоб
підтримувати
прийнятний
рівень
ліквідності
,
сім
’
ї
необхідно
мати
недоторканий
запас
–
резервний
фонд
на
непередбачені
витрати
та
дострокове
погашення
кредитів
і
боргів
.
Фінансові
консультанти
рекомендують
відраховувати
в
нього
до
20%
щомісячного
доходу
,
поки
в
цьому
резерві
не
накопичиться
обсяг
коштів
,
рівний
3–6
щомісячних
доходів
родини
.
Ми
радимо
вам
розміщувати
його
в
різних
валютах
(
гривня
,
долар
,
євро
),
щоб
скоротити
валютні
ризики
.
Крім
того
,
одну
частину
резерву
слід
!
!
302
Розділ
15.
ВЛАСНИЙ
БЮДЖЕТ
І
ФІНАНСОВЕ
ПЛАНУВАННЯ
розміщувати
на
депозитних
рахунках
у
надійних
банках
,
щоб
отримувати
дохід
за
цими
коштами
.
Другу
частину
можна
збері
-
гати
вдома
на
непередбачені
витрати
.
Таким
чином
можна
убезпечити
родину
від
фінансових
криз
,
імовірність
яких
завжди
велика
.
Крок
4.
Аналіз
кредитів
і
боргів
сім
’
ї
Позичені
кошти
сім
’
ї
–
це
сума
всіх
її
боргів
,
а
саме
:
•
сума
боргу
за
іпотечним
кредитом
;
•
заборгованість
за
споживчим
кредитом
;
•
безпроцентна
позика
в
родичів
,
друзів
і
знайомих
;
•
борг
за
кредитною
карткою
і
т
.
д
.
Крок
5.
Аналіз
страхового
захисту
сім
’
ї
Навіщо
потрібний
страховий
захист
фінансового
плану
родини
?
Він
потрібний
для
того
,
щоб
конкретна
людина
чи
сім
’
я
могла
досягнути
поставлених
цілей
за
будь
-
яких
умов
,
навіть
якщо
відбудуться
непередбачені
несприятливі
події
,
які
можуть
різко
змінити
фінансовий
стан
цієї
людини
чи
сім
’
ї
.
Будь
-
яка
сім
’
я
у
своєму
житті
може
зіткнутися
:
•
з
ризиком
раптових
незапланованих
витрат
,
зазвичай
не
дуже
великих
;
•
майновими
ризиками
,
пов
’
язаними
з
втратою
,
збитками
,
знищенням
майна
сім
’
ї
(
наприклад
,
затоплення
квартири
,
викрадення
авто
-
мобіля
,
пожежа
на
дачі
тощо
);
•
ризиком
цивільної
відповідальності
членів
сім
’
ї
за
нанесення
шкоди
третім
особам
(
наприклад
,
автомобільна
аварія
з
вини
члена
сім
’
ї
);
•
ризиком
захворювань
та
нещасних
випадків
,
який
пов
’
язаний
з
тимчасовою
або
повною
втратою
працездатності
членів
сім
’
ї
.
Це
призводить
до
тимчасового
або
достатньо
тривалого
зниження
доходів
сім
’
ї
;
•
ризиком
смерті
,
який
призводить
до
втрати
годувальника
,
від
якого
залежить
сім
’
я
,
і
різкого
погіршення
її
фінансового
становища
;
•
пенсійним
ризиком
(
ризик
недостатніх
накопичень
до
пенсії
);
•
ризиком
безробіття
.
Усі
описані
вище
ризики
можуть
призвести
до
того
,
що
родина
не
зможе
досягнути
своїх
фінансових
цілей
,
а
її
фінансове
становище
різко
погіршиться
.
Щоб
уникнути
подібних
наслідків
,
і
вводиться
страховий
захист
особистого
фінансового
плану
.
303
§
30.
ПЛАНУВАННЯ
ВАШОГО
ФІНАНСОВОГО
ЖИТТЯ
...
Для
кожного
з
описаних
вище
ризиків
вводяться
інструменти
страхового
захисту
сім
’
ї
,
розглянемо
їх
детальніше
(
табл
. 30.1
).
Таблиця
30.1
Способи
захисту
сім
’
ї
від
ризиків
Ризик
Способи
захисту
Ризик
раптових
незапланованих
витрат
і
ризик
безробіття
Формування
резервного
фонду
.
Що
стабільніша
робота
,
то
меншим
є
кредитний
тягар
сім
’
ї
;
що
менше
утриманців
і
що
кращий
стан
здоров
’
я
членів
сім
’
ї
,
то
меншого
розміру
їм
буде
потрібно
резервний
фонд
,
але
не
менше
від
3 – 6-
кратного
розміру
щомісячних
доходів
усіх
годувальників
сім
’
ї
.
Такий
фонд
оптимально
розміщувати
частково
у
формі
готівки
,
частково
–
на
поточному
рахунку
або
на
депозиті
з
можливістю
часткового
зняття
Майнові
ризики
Страхуються
завдяки
програмам
майнового
страхування
:
страхування
квартири
,
КАСКО
і
т
.
д
.
Особливо
доцільно
страхувати
високорентабельні
активи
,
що
здаються
в
оренду
,
щоб
не
позбутися
джерела
доходу
.
Страхового
покриття
за
такими
програмами
повинно
вистачити
на
повне
відшкодування
збитків
від
страхового
випадку
,
у
тому
числі
заміни
майна
Ризик
цивільної
відповідальності
членів
сім
’
ї
Страхується
завдяки
програмам
страхування
відповідальності
Ризик
захворювань
і
нещасних
випадків
,
смерті
Страхується
за
допомогою
програм
страхування
життя
і
програм
добровільного
медичного
страхування
.
Оптимальний
розмір
страхового
покриття
за
програмою
страхування
життя
–
це
сума
доходу
застрахованого
члена
сім
’
ї
мінімум
за
1–3
роки
Пенсійний
ризик
Страхується
за
допомогою
накопичувальних
пенсійних
програм
страхових
компаній
і
програм
недержавних
пенсійних
фондів
(
НПФ
).
Це
дозволяє
забезпечити
довічну
пенсію
в
розмірі
,
потрібному
для
підтримки
прийнятного
рівня
життя
Страховий
захист
сім
’
ї
може
змінюватися
з
часом
.
Це
залежить
також
від
зовнішніх
і
внутрішніх
факторів
.
Зовнішні
фактори
включають
:
зміна
законодавства
в
галузі
страхування
;
нестабільна
ситуація
в
країні
,
що
підвищує
ризик
безробіття
або
незапланованих
витрат
,
а
також
робить
недоцільним
подальше
використання
застрахованих
активів
;
різкі
коливання
рівня
інфляції
,
що
призводить
до
скорочення
страхового
покриття
за
програмами
в
реальному
вираженні
;
поява
на
ринку
нових
страхових
програм
або
їх
замінників
і
т
.
д
.
Внутрішні
фактори
:
зміна
фінансових
цілей
;
зміна
в
активах
сім
’
ї
;
зміна
складу
сім
’
ї
;
зміна
фізичного
стану
членів
сім
’
ї
тощо
.
304
Розділ
15.
ВЛАСНИЙ
БЮДЖЕТ
І
ФІНАНСОВЕ
ПЛАНУВАННЯ
Якщо
вкладення
сім
’
ї
в
інвестиції
потребують
перегляду
в
середньому
хоча
б
раз
на
півроку
,
то
для
страхового
захисту
цілком
достатнім
є
його
перегляд
залежно
від
зміни
зовнішніх
або
внутрішніх
факторів
,
що
також
автоматично
призведе
до
нового
перерахунку
особистого
фінансового
плану
.
Крок
6.
Складання
сімейного
фінансового
плану
Фінансовий
план
сім
’
ї
слід
розробляти
в
такій
послідовності
:
1)
накреслити
таблицю
,
в
якій
будуть
три
стовпці
(
номер
порядковий
,
стаття
,
планове
значення
).
Рядків
буде
стільки
,
скільки
сім
’
я
має
статей
доходів
і
статей
витрат
;
2)
обов
’
язково
треба
включити
до
плану
статтю
«
Резерв
»
зі
знаком
«-»
і
запланувати
в
розмірі
20%
від
величини
доходів
сім
’
ї
;
3)
потрібно
згадати
всі
грошові
надходження
,
які
отримає
сім
’
я
у
плановому
періоді
,
внести
їх
до
таблиці
,
а
в
графі
планове
значення
вказати
очікувані
суми
зі
знаком
«+»;
4)
аналогічно
треба
показати
всі
очікувані
витрати
сім
’
ї
зі
знаком
«–».
У
наступних
рядках
треба
записати
назви
статей
,
видатки
за
якими
незмінні
і
постійні
з
місяця
в
місяць
.
Такі
як
,
наприклад
:
плата
за
рахунками
,
плата
за
дитячий
садок
,
транспортні
витрати
і
т
.
д
.;
5)
вказати
статті
витрат
,
суми
яких
можуть
коливатися
в
не
дуже
великих
межах
.
Це
,
перш
за
все
, «
продукти
»,
потім
«
медичні
витрати
»,
потім
стаття
«
на
себе
»,
або
по
-
іншому
– «
по
господарству
», «
автомобіль
»
і
т
.
д
.;
6)
далі
зі
знаком
«–»
слід
вказати
такі
статті
,
як
«
одяг
», «
розваги
»,
«
несподівані
витрати
»,
тобто
такі
статті
,
видатки
за
якими
не
постійні
й
дуже
відрізняються
за
місяцями
.
До
статті
«
несподівані
витрати
»
слід
також
закласти
цифру
,
що
становить
5%
від
величини
доходів
сім
’
ї
;
7)
підсумувати
всі
доходи
і
витрати
сім
’
ї
та
зіставити
їх
.
Якщо
виходить
додатне
число
,
план
слід
прийняти
і
дотримуватися
визначених
цифр
.
Якщо
виходить
від
’
ємне
число
,
слід
уважно
переглянути
пункт
(6)
і
визначитися
,
які
статті
витрат
можна
скоротити
або
й
не
вдаватися
до
таких
витрат
узагалі
,
але
статтю
«
несподівані
витрати
»
слід
залишити
без
змін
.
Якщо
й
надалі
виходить
від
’
ємне
значення
,
слід
уважно
переглянути
витрати
,
вказані
в
пункті
(5)
і
знайти
серед
них
ті
,
які
є
не
зовсім
обов
’
язковими
.
Якщо
й
після
цього
отримано
від
’
ємне
значення
,
можна
зменшувати
статтю
«
резерв
»,
але
не
більше
ніж
до
10%.
!