в) предельной величины кредита или иного вида инвестиций на одного заемщика;
г) механизма реализации (осуществления) инвестиций, в том числе возможностей объединения средств и системы участия в финансово-промышленных группах;
д) способов контроля за реализацией инвестиций и санкций к ним.
Для реализации эффективной инвестиционной политики необходима разработка механизма управления инвестициями в условиях высокой инфляции, неблагоприятного инвестиционного режима и недостаточно развитого финансового рывке.
Методология управления инвестиционной деятельностью банка включает ряд этапов и процедур.
Во-первых, разработку правил принятия решений по инвестиционным проектам, которые защищают от элементов случайности и субъективизма.
Во-вторых, определение факторов, которые позволяют выбрать объект финансирования. К таким факторам следует отнести:
- приоритеты политики реализации структурной перестройки экономики региона;
- концентрацию средств на ограниченном круге объектов;
- возможность использования льготной политики налогообложения;
- сравнительно быстрые сроки окупаемости вкладов;
- наличие производственной базы и инфраструктуры для реализации инвестиционных проектов.
В-третьих, обязательное экономическую экспертизу проектов с соблюдением требований международных стандартов. В настоящее время существует развит методический аппарат (методика оценки инвестиционных проектов ЮНИДО, методика Всемирного банка и т.п.), подкрепленный, как правило, программными продуктами. На отечественном рынке за последние годы появилось много компьютерных программ оценки инвестиционных проектов, адаптированных к украинским условиям.
В-четвертых, участие банков в уставном капитале заемщика долей, которая дает право на вхождение в Совет директоров.
В-пятых, определение периода кредитования, при этом срок погашения и уплата процентов за кредит должны связываться с ходом реализации инвестиционных проектов, реализацией продукции и инфляционными процессами.
ВЫВОДЫ
В экономической литературе под инвестициями понимаются все направления размещения ресурсов коммерческого банка с одной стороны и операции по размещению денежных средств на срок в целях получения с другой стороны.
Инвестиционная деятельность банка представляет собой вложения банковских финансовых средств в ценные бумаги, недвижимость, уставные капиталы предприятий. Инвестиционная деятельность коммерческих банков имеет двойственную природу: с точки зрения банка (экономического субъекта) инвестиционная деятельность направлена на увеличение доходов банка, однако в макроэкономическом аспекте эффект инвестиционной деятельности заключается в достижении прироста общественного капитала.
Доходность инвестиционной деятельности банков зависит от ряда внешних и внутренних факторов: общего состояния экономики наличия отлаженной и четко функционирующей финансово-кредитной системы, рынка ценных бумаг, рыночных институтов; системы законодательных актов и положений, регулирующих порядок выпуска и обращения ценных бумаг и деятельность самих участников рынка ценных бумаг.
Для оценки эффективности инвестиций используются сложные и простые методы. Сложные методы основаны на дисконтировании и предполагают расчет показателей чистого дисконтированного дохода, индекса доходности, внутренней нормы доходности и срока окупаемости. В данной совокупности показателей критерием является чистый приведенный доход. К простейшим методам относят расчет срока окупаемости инвестиций и метод определения бухгалтерской рентабельности инвестиций.
Выбор оптимальных форм вложения средств банков с учетом различных факторов, которые воздействуют на инвестиционную деятельность, предполагает разработку и реализацию инвестиционной политики.
В инвестиционной деятельности банков в Украине существует ряд проблем:
- некачественный анализ инвестиционного климата в Украине,
- доминирование инвестирования со стороны коммерческих банков в крупные инвестиционные проекты, при этом малым и микро-проектам уделяется мало внимания,
- отсутствие соответствующей законодательной базы, которая регулирует отношения между участниками инвестиционного процесса,
- неблагоприятный инвестиционный климат в стране, а также состояние отечественной экономики в целом
- недостаточно развит рынок акций и фондовый рынок в Украине,
- отсутствие механизма стимулирования развития производственных инвестиций коммерческих банков.
Для решения отмеченных проблем целесообразно:
- постоянно повышать квалификацию специалистов, которые занимаются оценкой инвестиционного климата Украины,
- налаживание сотрудничества между банками более высокого уровня,
- необходимо разработать механизм стимулирования и осуществления инвестиций в Украинскую экономику и его законодательно закрепить,
- необходимо создать льготные условия для привлечения инвестиций,
- создания системы стимулирования и страхования инвестиций.
Эффективная инвестиционная деятельность - один из факторов повышения конкурентоспособности между кредитными организациями, а также успешного долгосрочного функционирования банков, эффективного использования финансовых активов, укрепления финансовой устойчивости и ликвидности. Поэтому вопросы, связанные с развитием инвестиционной деятельности коммерческих банков являются важными как для отельных банков, так и для всей макроэкономической системы.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Закон Украины "О банках и банковской деятельности" от 7 декабря 2000 № 2121-III (с изменениями и дополнениями) // Ведомости Верховной Рады Украины. - 2001. - № 5-6. - Ст. 30.
2. Закон Украины "О Национальном банке Украины" от 20 мая 1999 № 679-XIV (с изменениями и дополнениями) // Ведомости Верховной Рады Украины. - 1999. - № 29. - Ст. 238.
3. Адамык Б. Я. Национальный банк и денежно-кредитная политика: Учеб. пособие. - Тернополь: Карт-бланш, 2002. - 278 с.
4. Банковское дело: Учеб. пособие. / Под ред. проф. P. И. Тыркало. - Тернополь: Карт-бланш, 2001. - 814 с.
5. Банковские операции: Учебник / А. М. Мороз, Н. И. Свалка, М. Ф. Пуховкина и др .; Под ред. д-ра экон. наук, проф. А. М. Мороза. - 2-е изд., Вып. и доп. - М .: Финансы, 2002. - 476 с.
6. Волчанка А. Д. Банковская инвестиционная деятельность в Украине: Монография. - Л .: Новый Свет-2000, 2005. - 644 с.
7. Епифанов А, А., Маслак Н. Г., Сало И. В. Операции коммерческих банков: Учеб. пособие. - Сумы: Университетская книга, 2007. - 523 с.
8. Интернет источник: https://pidruchniki.com.
9. Операции коммерческих банков / Р. Коцовский, В. Рычакивская, Г. Тобечик и др. - 2-е изд., Перераб. и доп. - Л .: ЛБИ НБУ, 2001. - 516 с.
10. Петрук В, М. Банковское дело: Учеб. пособие. / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Ф. Ф. Бутинця. - М .: Кондор, 2004. - 461 с.
11. Снигурская Л. П. Банковские операции и услуги: Учеб. пособие. - К .: МАУП, 2006. - 456 с.
12. Тыркало P. И., Кравчук И. С. Банковские операции с ценными бумагами: Монография. - Тернополь: Карт-бланш, 2004. - 211 с.
13. Интернет источник: http://kodeksy.com.ua/ka/o_bankah_i_bankovskoj_dejatelnosti.htm.
14. Интернет источник: https://ru.wikipedia.org.