В этом уроке ты узнаешь что такое ПКО и РКО, и как с ними работать.
Итак, поступление денежных средств в кассу оформляется Приходным кассовым ордером (сокращенно ПКО).
Выплаты денежных средств из кассы оформляется – Расходным кассовым ордером (сокращенно РКО).
Денежные средства, поступившие в кассу предприятия за счет продажи товаров, выполнения услуг, могут расходоваться только на следующие цели:
· Выплаты заработной платы и пособий;
· Оплата товаров, работ, услуг;
· Выдача наличных под отчет;
· Возврат денежных средств по товарам, работам, услугам, оплаченным ранее наличными средствами.
Предельный лимит расчетов наличными между контрагентами по одному договору составляет 100 000 рублей.
Расчеты с физическими лицами осуществляются без ограничений по сумме.
Рассмотрим как в программе сформировать ПКО и РКО.
В меню выбираем раздел Банк и касса – Кассовые документы
В зависимости от вида операции выбираем с помощью кнопки Поступление или Выдача денежных средств.
Формируем приходный кассовый ордер
В 1С предлагается десять видов ПКО в зависимости от вводимой операции. Название документа отражает их суть и имеет соответствующие настройки.
Заполним ПКО “Оплата от покупателя”. Данное поступление предполагает выбор контрагента.
Необходимо ввести данные контрагента и договор, указать сумму поступления. Нажимаем кнопку Провести
Проверяем верно ли встали счета учета через кнопку “Показать проводки и другие движения документа”, открывается Движение документа.
В данному случае сформирована проводка Дебет 50.01 Кредит 62.02 (авансовый платеж).
Теперь давай сформируем расходный кассовый ордер.
Расходный кассовый ордер, или РКО, во многом формируется по таким же правилам, как и ПКО.
В 1С существуют следующие виды РКО:
Оформим РКО на оплату поставщику. Вид операции выбираем “Оплата поставщику”. Заполняем данные по контрагенту, обязательно указываем договор, сумма, проводим документ.
Проверяем верно ли встали счета учета, через кнопку “Показать проводки и другие движения документа”, открывается Движение документа.
В данному случае сформирована проводка Дебет 60.02 (авансовый платеж) Кредит 50.01
Попробуйте произвести все действия самостоятельно, если вы будете больше тренироваться, то доведете все действия до автоматизма.
В следующем уроке я расскажу о корректировочных счетах-фактурах.
Поступление денежных средств в кассу оформляется Приходным кассовым ордером (сокращенно ПКО).
Предельный лимит расчетов наличными между контрагентами по одному договору составляет 100 000 рублей.
Итак, сегодня мы рассмотрим как внести изменения в документ, который вы уже внесли.
Корректировочный счет фактура — документ, который вводится на основании выданного ранее счета-фактуры. Он позволяет зафиксировать изменения в количестве отгруженного товара и/или суммы отгруженного ранее товара или услуг.
Также корректировочный счет-фактура может корректировать количество и/или сумму поставленного товара или услуг.
Посмотрим операцию на примере корректировки поступления.
Раздел: Покупки - Корректировка поступления. Нажимаем “Создать” документ.
Заполняем все разделы вкладки “Главное” документа: Документ №, дата - берем из документа корректировочный счет-фактура.
Выбираем основание - это будет документ, который мы будем корректировать. Автоматически заполняются поля: Контрагент, договор.
Выбираем отражать корректировку “Во всех разделах учета”, Восстанавливать НДС в книге продаж - ставим галочку, зачет аванса - автоматически.
Теперь переходим к заполнению вкладки “Товары” в документе.
При выборе документа основания - эта вкладка заполняется автоматически данными из документа поставки. Чтобы отразить корректировку нужно ввести цифры после изменения согласно полученного корректирующего счета-фактуры. Например изменим количество 36 на 35. После изменения количества изменилась сумма документа.
Зарегистрировали корректирующий счет-фактуру.
Проверим счета учета, сумму итого, сумму НДС.
Все совпадает? Теперь можно документ провести и закрыть.
Проверить верно ли встали счета учета можно через кнопку “Показать проводки и другие движения документа”, открывается Движение документа.
В данному случае сформированы проводки Дебет 60.02 Кредит 60.01 Сформирован аванс, Дебет 10.06 Кредит 60.01 Уменьшено количества товара и суммы.
Я думаю у вас получилось точно так же как я и показала. В следующем уроке вы узнаете как сделать отчет производства за смену.
Корректировочный счет фактура — документ, который вводится на основании выданного ранее счета-фактуры.
Также корректировочный счет-фактура может корректировать количество и/или сумму поставленного товара или услуг.
Проверить верно ли встали счета учета можно через кнопку “Показать проводки и другие движения документа”
«Отчет производства за смену» предназначен для учета выпущенной продукции, услуг или полуфабрикатов, а также для сбора данных, а именно – прямых затрат, необходимых для расчета себестоимости. Сегодня вы научитесь его создавать. Итак, откройте программу.
Документ находится в разделе «Производство». Нажимаем “Отчеты производства”, “Создать” документ.
В шапке выберите склад, при необходимости подразделение и подразделение затрат. Счет затрат по умолчанию 20.01.
На первой вкладке «Продукция» добавим строку и выберем «Костюм сварщика». Сразу же после этого автоматически подставится основная спецификация и счет учета 43. Далее проставляем количество производимой готовой продукции.
Перейдем к заполнению материалов.
На последней вкладке «Материалы» нажмите на кнопку «Заполнить» и все данные попадут сюда автоматически из указанной спецификации. Проверяем счета учета.
Теперь можно документ провести.
Через кнопку “Показать проводки и другие движения документа”, открывается Движение документа. Отчет производства за смену формирует проводки:
- выпуск готовой продукции (Дт 43 – Кт 20.01)
- по списанию материалов в производство (Дт 20.01 – Кт 10.01)
Получилось? я Думаю, что да, так как в этом нет ничего сложного. Главное внимательность! В следующем уроке вы узнаете как изменить вид операции документа.
«Отчет производства за смену» предназначен для учета выпущенной продукции, услуг или полуфабрикатов, а также для сбора данных
Документ находится в разделе «Производство».
Вы провели документ Поступление товаров, а после обнаружили, что в этом же приходе необходимо добавить услугу. Для того, чтобы не создавать новый документ с правильным видом операции, а текущий документ не помечать на удаление, можно изменить данный документ. Сегодня вы научитесь это делать.
Открываем программу и документ, далее закрываем сохраненный документ.
Встаем на документ, с помощью правой кнопки мышки открывается список функций, выбираем изменить вид операции.
Открывается документ и дополнительные вкладки. Заносим услуги.
Готово.
Повторите все действия еще раз, чтобы запомнить как правильно изменять вид операций. В следующем уроке я расскажу как найти и исправить дубль номенклатуру
Для того, чтобы не создавать новый документ с правильным видом операции, а текущий документ не помечать на удаление, можно изменить данный документ
Открываем программу и документ, далее закрываем сохраненный документ.
Если в 1С создали дубль номенклатуры, нам нужно определить какая из них верная. Сегодня вы научитесь находить и исправлять такие дубли. Откройте программу и начнем. Формируем оборотно сальдовую ведомость по счету 41, в настройках выбираем показатель количество.
Видим задвоенные данные.
Нам необходимо определить в каком периоде и документе введены неверные данные.
По кнопке “Показать настройки” выбираем следующие показатели:
Вкладка “Отбор”
В строке “Номенклатура” в столбце “Вид сравнения” выбираем показатель “В списке”
Открывается табличка “Список значений” и нажимаем кнопку “Подбор”
В таблице “Номенклатура” в строке Поиск пишем наименование интересующей нас номенклатуры, которая задвоилась.
В поле ниже мы видим две одинаковых номенклатуры, выделяем оба наименование, кнопка “Выбрать”. Таблицу Номенклатура можно закрыть. Выбранные наименования отразятся в списке.
В таблице “Список значений” нажимаем кнопку “Готово” и формируем отчет. В нашем примере сформирован период за 2020 год.
Теперь мы видим обороты по выбранной номенклатуре. Можно “провалиться” в карточку документа и мы увидим какой именно документ проведен не верно.
В каком документе - в поступлении или реализации перевыбрать номенклатуру необходимо уточнить у бухгалтера.
Если же движений по дубль номенклатуре нет, помечаем ее на удаление.
Вас можно поздравить! Вы завершили курс “Ассистент Главбуха”. Чтобы работодатели видели твое резюме попади в Кадровый Резерв, пройдя 1 из 3 программ на выбор. И Работа мечты станет ближе, чем ты думаешь .
Если в 1С создали дубль номенклатуры, нам нужно определить какая из них верная
В каком документе - в поступлении или реализации перевыбрать номенклатуру необходимо уточнить у бухгалтера.