Курсовая работа (т): Обоснование хозяйственных решений и оценка рисков

Для V2 ( потребителей) прибыль для каждого из возможных вариантов развития событий П1-П5 ( - количество произведенной продукции) составит:

Для V3 ( потребителей) прибыль для каждого из возможных вариантов развития событий П1-П5 ( - количество произведенной продукции) составит:

Для V4 ( потребителей) прибыль для каждого из возможных вариантов развития событий П1-П5 ( - количество произведенной продукции) составит:

Для V5 ( потребителей) прибыль для каждого из возможных вариантов развития событий П1-П5 ( - количество произведенной продукции) составит:

В таблице 3.2 представлена матрица потерь, значения которой определяют возможные отклонения полученных результатов от их оптимальных значений, соответствующих определенной альтернативе при определенной ситуации .

Таблица 3.2 - Матрица потерь

На основе указанных матриц рассчитаем наилучшее из альтернативных решений по основным критериям, которые используются в процессе принятия решений в условиях неопределенности.

Найдем оптимальную альтернативу выпуска продукции с точки зрения максимизации прибылей по критерию Байеса при условии, что вероятности возникновения спроса  соответственно будут составлять:

.

.

Найдем оптимальную альтернативу выпуска продукции с точки зрения максимизации прибылей по критерию Лапласа при условиях полной неопределенности:

.

Найдем оптимальную альтернативу выпуска продукции с точки зрения максимизации прибылей по критерию Сэвиджа при условиях полной неопределенности:

.

Найдем оптимальную альтернативу выпуска продукции с точки зрения максимизации прибылей по критерию Вальда при условиях полной неопределенности:

.

Найдем оптимальную альтернативу выпуска продукции с точки зрения максимизации прибылей по критерию Гурвица (коэффициент оптимизма ):

Результаты расчетов приведем в таблице 3.3.

Таблица 3.3 - Выбор оптимального рискового решения по основным критериям

Производство продукции Критерий Байеса Критерий Лапласа

Критерий Сэвиджа

Критерий Вальда

Критерий Гурвица

Вывод:

По критерию Байеса в случае выбора стратегии П5 величина прибыли, равная 27800 грн., принимает максимальное значение.

В соответствии с критерием Лапласа минимальные потери в 4000 грн. будут получены при реализации пятой стратегии производства продукции П5.

По критерию Сэвиджа в случае выбора стратегии П5 величина риска, равная 8000 грн., принимает минимальное значение в самой неблагоприятной ситуации.

По критерию Вальда соотношение объемов производства продукции П2 считается наиболее эффективной стратегией и, выбрав ее вне зависимости от вариантов обстановки, будет получена прибыль не менее 8000 грн. При любом другом решении в случае неблагоприятной обстановки может быть получен результат меньше данного значения.

По критерию Гурвица соотношение объемов производства продукции П5 считается наиболее эффективной стратегией. Субъект выбирает её в том случае, когда он не склонен к риску и желает проявить большую осторожность.

С учетом пяти критериев стратегия П5 выбиралась в качестве оптимальной 4 раза, стратегия П2 - 1 раз. Поэтому применение стратегии П5 является более предпочтительным.

4. ИНДИВИДУАЛЬНАЯ РАБОТА 2

Выходные данные приведены в таблице 4.1.

Таблица 4.1 - Показатели для расчета задач

10             25          

1) Составим распределение вероятностей чистой прибыли. Прибыль от реализации  рассчитывается за формулой:

. (4.1)

После уплаты 25% налога в распоряжении предприятия остается чистая прибыль в размере 75% прибыли от реализации. В случае возникновения убытков налог на прибыль не платится.

Проведем расчеты чистых прибылей и вероятностей и результаты сведем в таблицу 4.2.

Таблица 4.2 - Расчеты чистых прибылей и вероятностей

1. ()Прибыль от реализации:

Чистая прибыль:

Прибыль от реализации:

Чистая прибыль:

Прибыль от реализации:

Чистая прибыль:

2. ()Прибыль от реализации:

Чистая прибыль:

Прибыль от реализации:

Чистая прибыль:

Прибыль от реализации:

Чистыйубыток:

Из четырех показателей, необходимых для расчета прибыли от реализации, в каждом варианте два является случайными, то есть могут приобретать несколько значений (с определенными вероятностями) в зависимости от производства и реализации. В нашем примере это переменные расходы на единицу продукции  (три значения) и постоянные расходы по смете на год  (два значения). Для составления распределения вероятностей необходимо перебрать все возможные комбинации значений случайных факторов и рассчитать соответствующие прибыли и их вероятности (таблица 4.2).

Упорядочиваем полученные чистые прибыли по росту и заносим с соответствующими вероятностями в таблицу 4.3 (третья строка "Потери" пока еще остается свободной; она будет заполнена немного позже).

Таблица 4.3 - Распределение вероятности чистой прибыли

2) Рассчитаем целевую прибыль на инвестиции :

Потери (третья строка таблицы 4.3) определяем за соотношением:

, (4.2)

Отрицательные потери являются выигрышем и ни одной угрозы для фирмы не составляют.

) Определим вероятность прямых убытков за дискретным распределением.

Это суммарная вероятность всех отрицательных прибылей, не учитывая вероятность нулевой прибыли:

. (4.3)

По данным таблицы 4.4 устанавливаем соответствующий рейтинг риска.

Таблица 4.4 - Распределение рейтинга вероятностей чистой прибыли

В нашем примере риск прямых убытков является очень низким.