Дипломная работа: Особенности кредитования малого и среднего бизнеса (на примере ПАО «Сбербанк»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
2
Содержание
Введение ...................................................................................................................... 3
Глава 1. Теоретические основы кредитования субъектов малого и среднего
предпринимательства .............................................................................................. 6
1.1. Сущность малого и среднего бизнеса, источники финансирования .............. 6
1.2. Место кредитов малому и среднему бизнесу в активах российских банков11
1.3 Факторы, влияющие на развитие банковского кредитования субъектов
малого и среднего бизнеса ....................................................................................... 18
Глава 2. Особенности кредитования малого и среднего бизнеса (на примере
ПАО "Сбербанк") ................................................................................................... 27
2.1. Виды кредитов, предоставляемых предприятиям малого и среднего
бизнеса, условия их предоставления и формы обеспечения ................................ 27
2.2. Особенности процедуры оценки кредитоспособности предприятий малого
и среднего бизнеса .................................................................................................... 38
2.3. Перспективы развития банковского кредитования малого и среднего
бизнеса в современных условиях ............................................................................ 47
Заключение ............................................................................................................... 59
Список использованной литературы .................................................................. 63
Приложения .............................................................................................................. 67
3
Введение
Малый и средний бизнес на сегодняшний день является важнейшей
составляющей экономической системы любой страны, направлением которой
является содействие решению проблем с трудоустройством работоспособных
граждан и созданием условий по созданию здоровой конкуренции наполняя
внутренний рынок страны потребительскими товарами и услугами, стимулируя
постоянное повышение экспортного потенциала РФ. При этом малому
предпринимательству отводится основная роль в развитии экономики.
Для того чтобы обеспечить рост активной деятельности предприятий
малого и среднего бизнеса в России необходимо оказывать им всевозможную
поддержку. Поскольку на сегодняшний день преобладают негативные
тенденции, которые затрудняют деятельность малого и среднего бизнеса в
экономике, в целях их поддержки необходимо усовершенствовать механизмы
кредитования данных рыночных субъектов.
Обеспечение роста активной деятельности субъектов индивидуального
предпринимательства и малого бизнеса в России невозможно без оказания ему
всесторонней поддержки. Преобладание определенных негативных тенденций,
затрудняющих планомерный рост в экономике, требует усовершенствования
механизмов кредитования этих рыночных субъектов.
Актуальность темы работы обусловлена тем, что сегодня очень важна
степень участия банков в развитии и финансовом обеспечении малого и
среднего бизнеса. Также следует отметить, что кредитование малого и среднего
бизнеса - это одно из основных направлений деятельности коммерческого
банка, имеющие большое социальное значение. Преимущество кредитования
состоит в том, что при помощи кредита заемщик может оперативно решить
финансовые проблемы и вопросы.
Проблеме кредитования российскими банками предприятий малого и
среднего бизнеса уделяется внимание многими отечественными и зарубежными
учеными. Среди отечественных ученых исследовавших отдельные вопросы
содержания и процесса кредитования малого и среднего бизнеса можно
4
выделить работы экономистов: Лаврушин О.И., Белоглазова Г. Н., Богачев А.С,
Дербенева Е.Н., Какодей И.В.и других. Однако на сегодняшний день
недостаточно исследованы проблемы и возможные направления развития
данного направления кредитования.
Цель – исследование особенностей кредитования субъектов малого и
среднего бизнеса в России и определение путей его развития за счет
банковского кредитования.
Исходя из цели работы, задачами являются следующие:
- раскрыть сущность малого и среднего бизнеса, исследовать источники
его финансирования;
- оценить место кредитов субъектам малого и среднего бизнеса в
активах российских банков;
- проанализировать факторы, влияющие на развитие банковского
кредитования субъектов малого и среднего бизнеса;
- раскрыть виды кредитов, предоставляемых предприятиям малого и
среднего бизнеса, условия их предоставления и формы обеспечения В ПАО
«СБЕРБАНК»;
- исследовать особенности процедуры оценки кредитоспособности
предприятий малого и среднего бизнеса в ПАО «Сбербанк» и сравнить их с
особенностями в ПАО «ВТБ» и в ПАО «Банк Открытие»;
- оценить перспективы развития банковского кредитования малого и
среднего бизнеса в современных условиях.
Объект исследования – кредитование малого и среднего бизнеса
коммерческими банками.
Предметом исследования выступают особенности кредитования
малого и среднего бизнеса в ПАО «Сбербанк».
Теоретической основой для данной работы послужили положения,
содержащиеся в трудах ученых, исследующих научно-практические проблемы,
связанные с кредитованием. В процессе работы использовались учебные
5
пособия, монографии, а также статьи в научных журналах, посвященные
проблемам кредитования реального сектора экономики.
Для достижения поставленной цели в работе использовались следующие
методы: наблюдение и описание, измерение, анализ и синтез, статистические
методы, логический и исторический метод.
Информационную базу для написания работы составили
законодательные и нормативно-правовые документы Российской Федерации,
нормативные акты и аналитические материалы Банка России, материалы
периодической печати, специальной научной литературы, глобальной
информационной сети Интернет.
Структура работы включает в себя введение, две главы, заключение и
список использованных источников.
6
Глава 1. Теоретические основы кредитования субъектов малого и
среднего предпринимательства
1.1. Сущность малого и среднего бизнеса, источники финансирования
При изучении малого и среднего бизнеса как основы развития
экономических отношений в обществе рассмотрим понятие малый и средний
бизнес, которые представлены в Федеральном законе от 24.07.2007г. № 209-ФЗ
(ред. от 01.04.2020) «О развитии малого и среднего предпринимательства в
Российской Федерации». Малый и средний бизнес – это предпринимательская
деятельность, которая ведется субъектами рыночной экономики при законах,
установленных органами власти или другими представительными
организациями и критериях, нормирующими сущность этого понятия. Согласно
мировой практике, основным критерием, на основе которого предприятия
различных организационно правовых форм могут быть отнесены к субъектам
малого предпринимательства, является в первую очередь средняя численность
работников, официально работающих на предприятии.
1
Под малым и средним бизнесом понимается деятельность, которая
ведется группой лиц, или предприятие, под управлением одного собственника.
Как правило, наиболее общими критериями, на основе которых предприятия
могут быть отнесены к малому и среднему бизнесу, являются следующие,
2
четко регламентированы действующим законодательством:
- Численность официально занятых сотрудников;
- Величина уставного капитала;
- Величина дохода.
К малому бизнесу также относятся предприниматели, которые не
образовали юридическое лицо.
1
Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в
Российской Федерации» (ред. от 01.04.2020) ст.3.
2
Там же, ст. 3.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/222