Такая специализация и экономное расходование ресурсов выгодны всем. Черты «банка банков» ярко проявляются уже сейчас в деятельности Центральной расчетной палаты, Межбанковского финансового дома.
Под государственной системой электронного межбанковского клиринга понимается система автоматизированного многостороннего взаимозачета на неттинговой основе электронных платежей, документов коммерческих банков, накопленных в течение определенного промежутка времени и проходящих через клиринговый центр с отражением чистых позиций на корсчетах банков. При этом учреждения Банка России (РКЦ, ГРКЦ) не только выступают в качестве расчетного агента, выполняющего окончательные расчеты по клирингу, но и функционируют в качестве клиринговых палат. Общенациональный клиринг, осуществляемый учреждениями центрального банка, выгоден коммерческим банкам в связи с упрощенной инкассацией расчетно-платежных документов и ускоренным получением платежей по ним.
Все системы клиринговых расчетов имеют много общих технологических и функциональных аспектов. Схема создания клиринговой системы включает следующие основные элементы:
– автоматизированные рабочие места (АРМ) в банках, на предприятиях и в РКЦ;
– транспортную среду для соединения АРМ с центрами коммуникаций;
– центры коммуникации, организующие прием и передачу финансовых документов;
– клиринговые центры, выполняющие взаимозачеты встречных потоков межбанковских платежей.
Эффективность взаимных расчетов между банками путем зачета финансовых требований и обязательств во многом определяется правильностью выбора схемы клиринговой обработки экономической информации. Электронный клиринг позволяет финансовым организациям на базе АРМов открывать кредиты вплотную к дате расчетов, тем самым сокращая время возврата неуплаченных дебетовых платежей за счет оперативного получения кредитов и уменьшения временных рисков неплатежей.
С целью совершенствования организации межбанковских расчетов и широкого внедрения в практику межбанковского клиринга Банком России разработана долговременная программа по созданию систем локальных клирингов и общегосударственного клиринга.
2.2 Проблемы и пути совершенствования межбанковских расчетов
Существующие в настоящее время в России системы межбанковских расчетов еще не в достаточной мере обеспечивают быстрый перевод и получение платежей. В этом заключается одна из основных проблем российских межбанковских расчетно-платежных систем. Исходя из этого, в системе межбанковских расчетов возникла ситуация несвоевременности платежей, что подчеркивает необходимость решения проблемы в теории современной платежной системы, критического анализа практики прежних и новых платежных технологий как российских, так и зарубежных банков, а также в поиске путей объединения существующих и новых форм организации платежного оборота. Это обуславливает актуальность темы исследования.
В развитии национальной системы межбанковских расчетов обнаружились негативные тенденции, связанные с дополнительными внешними рисками, поэтому возникла необходимость нахождения баланса между целями экономической эффективности отдельных расчетно-платежных комплексов и общей безопасности национальной платежной системы.
Несмотря на стабильный рост объемов платежей, который сопутствует общему развитию российской экономики, сохраняется целый ряд частных и общих нерешенных проблем в обеспечении платежной дисциплины и рациональной организации технологии расчетов. Валовые расчеты в режиме реального времени до сих пор находятся на стадии эксперимента. Таким образом, экономическая проблема создания общенациональной платежной системы России, основанной на принципах экономической эффективности и безопасности, становится аиболее актуальной в свете необходимости усиления ее конкурентных преимуществ.
В экономической науке сложилось мнение о применимости общих принципов безналичных расчетов к межбанковским расчетам. При всей неоднородности определения в современных условиях наиболее существенны следующие принципы:
– согласия плательщика на списание средств;
– оптимальной скорости безналичных расчетов;
– периодической очередности платежа;
– повышения эффективности затрат на ведение безналичных расчетов;
– проведения платежей в пределах собственных средств и полученных кредитов.
Коммерческим банкам невозможно установить прямые корреспондентские отношения со всеми кредитными организациями, при этом рассматривается альтернативный способ осуществления расчетов - клиринг. Клиринговый метод имеет достаточно широкое распространение как за рубежом, так и в России (так, расчетная система Банка России основана на клиринговом способе расчетов с условием обязательного предварительного депонирования средств на счета банков-клиентов). Однако, за исключением Центрального Банка, в России не получили распространения клиринговые посреднические организации, что привело к отсутствию конкуренции в данной области и к абсолютной монополии Банка России при осуществлении расчетных операций.
При рассмотрении законодательной базы Российской Федерации выявлено, что, несмотря на наличие ряда важных законов, регулирующих банковскую деятельность, отмечается недостаточная разработанность вопроса правового регламентирования банковских отношений, особенно узкоспециализированных областей, например таких, как неттинг и клиринг, по сравнению с законодательными актами развитых зарубежных стран. Таким образом, для органичного внедрения банковской системы России в мировую необходима систематизация имеющихся данных в области межбанковских расчетов, проведение новых исследований применительно в указанной области, принятие законодательных актов, унифицирующих банковскую деятельность. Данные мероприятия позволят российским и зарубежным контрагентам одинаково оценивать ситуацию на рынке. Одновременно, подобные действия будут иметь положительное влияние на увеличение доли расчетов (в том числе в рублях), осуществляемых как российскими клиентами, так и их иностранными партнерами, что, в свою очередь положительно скажется на состоянии экономики в целом.
Процесс формирования новых платежных систем и совершенствования межбанковских расчетов выявил проблемы управления рисками при их осуществлении. Особенно актуален этот вопрос при внедрении системы расчетов в режиме реального времени. Подобная система требует наличия большого объема внутридневной ликвидности и, как следствие, эффективного механизма управления рисками.
При рассмотрении рисков, присущих банковской деятельности, отмечается практически полное отсутствие системной информации о рисках, возникающих при осуществлении межбанковских расчетов как таковых.
Проведенное исследование позволило выделить две группы рисков, связанных с осуществлением межбанковских расчетов, к которым относятся:
1. Риск, возникающий непосредственно в процессе межбанковских расчетов - риск легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
2. Риски, присущие деятельности банка в целом, но уровень которых может повышаться при осуществлении межбанковских расчетов:
– кредитный риск;
– риск ликвидности;
– операционный риск.
В современном финансовом мире, в условиях глобальных финансовых потоков и легкости осуществления любых платежей, риск исполнения платежа, направленного на «отмыв грязных денег», является крайне высоким. Основной проблемой при выявлении таких платежей для крупных банков является существенный поток платежей, осуществляемый ежедневно, и автоматизированная система расчетов. Это приводит к тому, что исполнитель не обрабатывает каждое платежное поручение и не имеет возможности выявить подозрительные. Безусловно, автоматизированные системы расчетов имеют определенные параметры, заданные таким образом, чтобы выявить подозрительные операции, что несколько снижает данный риск, но современная практика не имеет интеллектуальных систем определения цели платежа, что не позволяет устранить этот риск полностью.
Вторая выделенная группа, состоит из рисков, присущих банковской деятельности в целом, однако, осуществление межбанковских расчетов может повышать уровень каждого из них. Кредитный риск подразумевает, что одна из сторон в системе не сможет полностью выполнить свои финансовые обязательства в определенный момент времени. Имея не исполненные другим банком платежные обязательства либо средства на корреспондентских счетах в других банках, банк постоянно подвержен кредитному риску. В настоящее время одним из наиболее эффективных способов управления кредитным риском при осуществлении межбанковских расчетов является установление лимитов на каждого участника платежной системы, а также определение порядка и базы мониторинга кредитных рисков и регулярная актуализация лимитов. Важным моментом контроля за кредитным риском является то, что участники платежной системы должны осуществлять постоянный контроль за фактическими потерями от кредитного риска и проводить своевременный анализ действующих лимитов для принятия своевременных мер по снижению кредитного риска.
Следующим по значимости является риск ликвидности, так как бесперебойное функционирование платежной системы и эффективное осуществление платежей невозможно без эффективного механизма управления ликвидностью. Если банк не обладает достаточной ликвидностью для плавного прохождения денежных потоков в течение операционного дня либо если имеющаяся ликвидность распределена неэффективно, результатом может стать гридлок - затор платежей, что выражается сначала в потере платежеспособности, а затем, когда банк или платежная система являются системно значимыми, к нарушениям функционирования финансового рынка, как в пределах страны, так и за рубежом. Грамотный постоянный контроль за ликвидностью способствует минимизации данного риска. Следующий значимый для межбанковских расчетов, это операционный риск, основанный на том, что технические неполадки, операционные ошибки и т.п. вызовут кредитный или ликвидный риск. При осуществлении расчетов операционный риск связан, в первую очередь, с человеческим фактором и перебоями и неисправностями в функционировании компьютерных систем и программного обеспечения. Таким образом, основными методами предотвращения операционного риска должны стать мероприятия и регламенты контроля за деятельностью сотрудников, причастных к исполнению межбанковских расчетов.
Платежная система Банка России является единственной и системнозначимой платежной системой в стране, где фактически не существует альтернативы среди операторов платежного рынка. Рейсовая система осуществления платежей, несмотря на ее относительную дешевизну и удобство обработки платежных поручений, является несовременной ввиду необходимости строго соблюдения времени отправки рейса и ожидания исполнения платежа. Для клиентов системы невозможно предсказать точное время, необходимое для исполнения платежа, либо время поступления средств на счет, возможно подтвердить только дату валютирования платежа. В сравнении с платежными системами развитых стран такой способ межбанковских расчетов является неэффективным и неудобным для клиентов.
С введением в действие Закона о внедрении системы банковских электронных срочных платежей начался период реформирования платежной системы Банка России. Целью введения новой системы была модернизация платежной системы России, и внедрение способа осуществления платежей в режиме реального времени. Осуществление платежей в режиме реального времени применяется в банковских системах всех развитых стран, таким образом, введение его в России имеет положительное влияние на приведение процесса осуществления межбанковских расчетов в России в соответствие с международной практикой, с одной стороны, и упрощает расчеты - с другой. Возможность осуществлять платежи в режиме реального времени значительно ускоряет оборачиваемость средств, снижая время, затрачиваемое на расчетную операцию, а также позволяет достаточно точно спрогнозировать время фактического поступления средств на счета, что играет существенную роль при планировании денежных потоков и управлении ликвидностью банка.
Существенным недостатком этого способа платежей является его высокая стоимость, так как стоимость 1 платежа может достигать 400 руб. у разных банков, тогда как стоимость исполнения аналогичного платежного поручения с использованием рейсовой системы Банка России составляет в среднем 100 руб.
Россия в силу специфики своего развития и серьезного информационно-технического отставания от мировых лидеров получила возможность эффективно внедрять новые информационные технологии. Однако, несмотря на прогрессивные разработки Банка России в области осуществления платежей в режиме реального времени, особое внимание целесообразно уделять отсутствию конкуренции его платежной системе на российском рынке.
Одной из альтернатив при осуществлении межбанковских платежей должно стать активное использование корреспондентской сети коммерческих банков. Для коммерческих банков, в частности, и России в целом может быть эффективным сочетание наличия государственной платежной системы - системы Центрального Банка при одновременном развитии двустороннего взаимозачета операций (неттинга) и активизации собственной корреспондентской сети.
Практика многостороннего клиринга без предварительного депонирования средств, распространенная в развитых странах, не имеет особого развития в России ввиду недостаточно развитой системы оценки рисков участников таких расчетов со стороны клирингового центра, что не позволяет устанавливать внутридневные лимиты в требуемом объеме. Однако заключение неттинговых соглашений между основными банками-контрагентами будет иметь существенное положительное значение при ускорении расчетов и существенно уменьшать объем внутридневных переводов, что доказано в ходе исследования.
Исходя из полученных результатов, можно сделать вывод, что в отсутствие развитой клиринговой сети в России система двустороннего или многостороннего зачета взаимных обязательств является эффективным дополнением к межбанковским платежам через корреспондентскую сеть банка, которая позволяет снизить количество ежедневных платежей, не требует установления новых лимитов кредитных рисков на контрагентов, не отвлекает реальные средства из оборота, а также позволяет существенно ускорить процесс расчетов.
Платежная система Банка России в режиме реального времени является достаточно перспективным способом осуществления платежей, однако значительную нишу на рынке расчетных услуг она сможет занять только при существенном удешевлении стоимости своих услуг.