Содержание
Введение
. Теоретические основы построения банковской системы РФ
.1 Понятие, принципы построения и структура банковской системы РФ
.2 Виды банков в РФ и организационно-экономические основы их функционирования
. Решение проблем банковского сектора экономики
.1 Динамика развития банковского сектора Российской Федерации за последние десять лет (2003-2013 гг
.2 Способы регулирования банковского сектора экономики
.3 Управление банковским сектором экономики
. Отношение ислама к банковскому делу
.1 Организация и ведение исламского банковского дела
.2 Анализ воздействия ссудного процента на экономическое благосостояние общества
.3 Возможность применения принципов исламской модели в России
Заключение
Список использованных источников
Приложение
банк ссудный процент
Введение
Актуальность выбранной темы.
На сегодняшний день в любой стране мира банковская система - это неотъемлемая часть экономической системы в любой страны. Банки сейчас основное связующее звено между производителем, торговым предприятием, и конечным потребителем. Поэтому очень важна роль всех банковских структур для всей экономике страны в целом. Являясь одним из основных звеньев в экономике, банковская система, воздействует на жизнедеятельность всего общества. Подчеркнем, что банковская система не только помогает обеспечить механизмы перераспределения денежного капитала между регионами, но при этом еще и является главным звеном платежного и расчетного механизмов хозяйственной системы всей страны. Поэтому от состояния банковской системы в значительной мере зависит как защищенность, так и устойчивость национальной валюты.
В современной экономике банки заняты огромным количеством разнообразных операций. На сегодняшний момент они не только заняты организацией денежного оборота и кредитными отношения; но также через них проводятся все финансирование сельского хозяйства и промышленности, купля-продажа ценных бумаг, страховые операции, и в определенных случаях банки могут быть посредниками в сделках. Современное кредитное учреждение может быть и в качестве консультанта, участвуют в обсуждении государственных программ и прочее.
Цель этой работы заключается в анализе развития банковского сектора экономики РФ и в рассмотрении возможностей использования элементов исламского банковского дела.
Исходя из поставленной цели, в работе определены следующие задачи:
Раскрыть сущность и структуру банковской системы РФ.
Исследовать регулирование и управление банковским сектором экономики РФ; рассмотреть динамику развития банковского сектора РФ за 2003-2013 г.
Рассмотреть возможность применения принципов исламской модели в России; проанализировать воздействие ссудного процента на экономическое благосостояние общества.
Теоретической и методологической основой послужили законы РФ, постановления правительства РФ, Министерства финансов, труды ученых по проблемам банковской системы РФ. Раскрытию темы исследования способствовали труды ученых, как Чугунов А.В., Семкина Н.Н., Гудашева В.А., Воронина В.П, Белых Л.П.,Беккин Р. и др., периодические издания, а также ресурсы Интернет.
При написании курсовой работы были использованы следующие методы научного исследования: аналитический метод, изучение нормативно - правовой базы, сравнительный метод, метод прогнозирования, дедукция, обобщения, метод построения аналитических таблиц и т.д.
Структура курсовой работы. Курсовая работа состоит из введения, 3 глав, заключения, списка использованных источников.
Во введении обоснована актуальность исследования, представлена степень разработанности темы в научной литературе, сформулированы задачи, методы исследования.
В первой главе рассмотрены понятие, принципы построения и структура банковской системы РФ: виды банков в РФ и организационно-экономические основы их функционирования.
Во второй главе уделяется внимание способам регулирования банковской системы и ее управлению; рассмотрению динамики развития банковского сектора РФ на 2003-2013 г.
В третьей главе рассматривается банковское дело сточки зрения ислама; организация и ведение исламского банковского дела; анализ воздействия ссудного процента на экономическое благосостояние общества; аозможности развития исламского банковского дела в России.
В заключении подведены общие итоги курсовой
работы, изложены основные выводы.
1. Теоретические основы банковского сектора
экономики
.1 Понятие, принципы построения и структура
банковской системы РФ
Банковская система - это в первую очередь определенная совокупность разных видов банков и кредитных учреждений, которые действуют в определенных рамках общего денежно-кредитного механизма. Отметим, что банковская система крайне специфична, она может выражать определенные свойства, которые характерны именно для данной системы, в отличие от иного рода систем, которые функционируют в экономике государства. Специфичность банковской системы определена основными ее составляющими элементами и определенными отношениями, которые складываются между ними.
Определим, что такое сущность банковской системы - это в первую очередь, не арифметика действий, а своеобразное проникновение в новую достаточно широкую сущность, которая готова охватить сущность не, сколько отдельного элемента, но и главным образом их взаимосвязь. Из этого вытекает, что суть банковской системы также оказывает влияние на состав и сущность ее элементов.
В мировой практике встречается три вида банковских систем: распределительная централизованная банковская система; система переходного периода; рыночная банковская система.
Рассмотрим современную банковскую систему России, которая в свою очередь представлена на данный момент, как система рыночного периода, характеризующая главным образом отсутствием монополий государства на банки. Отметим, что субъекты воспроизводства любой формы собственности может создавать банк. В рыночной экономике, как правило, может функционировать достаточно большое количество банков, которые в свою очередь имеют децентрализованную систему управления. Отметим, что эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Стоит отметить, что эмиссия всегда сосредоточена в ведении центрального банка, а в свою очередь кредитование предприятий, граждан осуществляются различными коммерческими, инвестиционными, инновационными, ипотечными, сберегательными и другими. Стоит отметить, что коммерческие банки ни когда не отвечают по обязательствам субъекта федерации или государства, как и государство не обязано отвечать по обязательствам коммерческих банков. Коммерческие банки подчинены своему созданному Совету Банка или решению акционеров, а но не администрации или органу государства.
Отметим, что банковская система России включает в себя несколько элементов: Центральный Банк РФ, коммерческие банки, своего рода кредитные организации, и конечно же филиалы и дочерние банки иностранных банков. Сегодня существенную роль банковской системы РФ составляют иностранные банки - это такие банки, которые признаны банком согласно законодательству иного государства, на территории которого банк зарегистрирован.
Отметим, что современная банковская система Российской Федерации является двух уровневой:
•Первый уровень - это Центральный банк России.
•Второй уровень - это кредитные организации и в то же время филиалами и дочерние представительства иностранных банков.
Отметим, что банковская система РФ осуществляет свое функционирование на основе ряда принципов.
• Законность - это такое функционирование банковской системы, которое в свою очередь обязано осуществляться в соответствии с российским законодательством. Необходимо подчеркнуть, что главная роль в про писании законов принадлежит ЦБ РФ. Центральный Банк РФ обладает правом в принятии правовых актов, которые будут обязательные для всех кредитных организаций, находящихся на территории РФ.
• Отметим, что надежность и современная стабильность банковской системы в Российской Федерации обеспечена с помощью создания определенного размера резервов и на нее, в первую очередь направлена система обязательного страхования для банковских вкладов физического лица, которая была введенная в России специальным федеральным законом. Отметим, что любая кредитная организация в России обязана в первую очередь организовать внутренний контроль и обеспечить надлежащий уровень надежности, который соответствует определенному характеру и масштабу проводимой операции.
Кроме того банковская система обязана обладать гласностью, которая в современной России определена в соответствующей статье 8 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности», кредитная организация в свою очередь обязана опубликовывать по определенной форме и в определенные сроки, установленные Банком России информацию о своей деятельности. Информация должна включать в себя следующие документы:
•Ежеквартальную отчетность, которая включает в себя в первую очередь бухгалтерский баланс, информацию об уровне достаточности капитала, отчет о прибылях и убытках, о величине резервов, которые будут направлены на покрытие сомнительных ссуд и иных активов;
•Ежегодную отчетность, в которую также входит и
бухгалтерский баланс и в свою очередь отчет о прибылях и убытках, а также
заключение независимой аудиторской фирмы или частного аудитора об их
достоверности.
1.2 Виды банков в РФ и организационно-экономические
основы их функционирования
Согласно действующему в РФ законодательству банки могут создаваться на основе любой формы собственности в форме хозяйственного общества.
По принадлежности капитала все действующие в РФ банки можно классифицировать следующим образом: банки, основанные на частной собственности, т.е. их собственниками являются негосударственные предприятия, организации и частные лица; банки с государственным участием; банки с участием иностранного капитала.
Банки с государственным участием - это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. По некоторым оценкам, в настоящее время насчитываются 23 кредитные организации, в уставных капиталах которых доля государственного участия превышает 50%. В настоящее время в России не существует специального законодательства, регулирующего создание и деятельность кредитных организаций с государственным участием. Формы и порядок участия федерального имущества в уставных капиталах кредитных организаций определяются отдельными для каждого банка федеральными законами.
Банк России в настоящее время владеет контрольными пакетами акций Сберегательного банка. В 19 кредитных организациях контрольные пакеты акций принадлежат органам исполнительной власти и государственным унитарным предприятиям. К числу этих кредитных организаций относятся Внешторгбанк, Россельхозбанк , Всероссийский банк развития регионов и др. Крупнейшими банками с государственным участием являются Сбербанк, Внешторгбанк. Сберегательный банк РФ занимает лидирующие позиции практически по всем показателям банковской деятельности - капиталу, банковским активам, вложениям в государственные ценные бумаги и др. Сбербанк является фактически монополистом на рынке банковских вкладов населения. Крупнейшим банком, контрольный пакет акций которого принадлежит непосредственно правительству РФ, является Внешторгбанк. Банк внешней торговли РФ (Внешторгбанк) был создан в 1990 г. и в настоящее время входит в число ведущих банков страны. Его уставный капитал составляет 42,1 млрд. руб. В настоящее время крупнейшим акционером Внешторгбанка с долей в 77,7% является Правительство РФ.
В России банки с государственным участием выполняют стабилизирующую роль, обеспечивая поддержание доверия к банковской системе и кредитование реального сектора в условиях неопределенности и высоких финансовых рисков. Но для эффективного выполнения банками с государственным участием своей стабилизирующей роли государство должно четко обозначить цели и приоритеты своего участия в банковской системе. Отсутствие определенных задач, которые должны решать эти банки в рамках проводимой государственной экономической политики в настоящее время, является основной проблемой российских банков с государственным участием.
По организационным формам различают банки, созданные как общества с ограниченной ответственностью, и акционерные банки.
Банк в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО) - это банк, учрежденный одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен согласно учредительным документам на доли определенных размеров. Участники такого банка не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью банка в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Члены, внесшие вклады не полностью, несут солидарную ответственность по обязательствам банка в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников. Банк, создаваемый в форме ООО, может иметь единственного учредителя, но им не имеет право быть другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица. В настоящее время среди действующих банков примерно 40% составляют банки в форме ООО и 60% в форме акционерного общества.
Акционерный банк - это банк, уставный капитал которого разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права его участников (акционеров) по отношению к этому банку.
Акционерный банк может быть открытым или закрытым акционерным обществом, что отражается в его уставе и фирменном наименовании.
Акционеры банка открытого акционерного общества (ОАО) могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров. Такой банк вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции и осуществлять их свободную продажу. Он может также проводить и закрытую подписку, если это не запрещено его уставом или требованием правовых актов РФ. Число акционеров такого банка не ограничено.
Банк, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного ранее определенного круга лиц, признается закрытым акционерным обществом (ЗАО). Такой банк не вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции либо иным образом предлагать их неограниченному кругу лиц. Число акционеров банка закрытого общества не должно превышать 50. Если же оно превысит этот предел, то банк в течение одного года должен преобразоваться в открытое общество. В противном случае он подлежит ликвидации в судебном порядке.
Новые возможности для диверсификации структуры банковской системы открывает такая организационно-правовая форма банков, разрешенная российским банковским законодательством, как общества с дополнительной ответственностью (ОДО).
Филиалы и представительства банков. В РФ все банки и другие кредитные организации имеют право открывать обособленные подразделения - филиалы и представительства, сведения о которых должны содержаться в их уставе. Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами. Они осуществляют свою деятельность на основании положений, утвержденных создавшей их кредитной организацией, и считаются открытыми с момента уведомления Банка России.
Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.
Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство не имеет права осуществлять банковские операции. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Оно не занимается расчетно-кассовым и кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета.
Лицензирование банковских операций. Все создаваемые в РФ кредитные организации как юридические лица подлежат обязательной государственной регистрации. На основании решения Банка России такую регистрацию кредитных организаций производит Министерство РФ по налогам и сборам, которое является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим регистрацию всех юридических лиц. Для того чтобы получить право заниматься банковской деятельностью, банки должны получить лицензии на осуществление банковских операций. Цель лицензирования заключается в том, чтобы не допустить на рынок финансово неустойчивые, подверженные высоким рискам организации с сомнительной репутацией учредителей. В настоящее время в РФ, вновь созданному банку могут быть выданы три вида лицензий на осуществление банковских операций: