Диверсификация кредитов предполагает индивидуальный подход к каждому из клиентов, так как заемщики имеют различный уровень среднемесячного дохода (а, следовательно, платёжеспособности) и разную кредитную историю, что является ключевым фактором: «положительных» клиентов проверяют по минимуму, тогда как тем заемщикам, кто имеет непокрытый просроченный кредит, отказывают сразу. В связи с этим установление единого подхода было бы слишком рискованным.
Различают несколько способов снизить риски кредитования:
- по обеспечению. Все кредиты подразделяются на три категории: обеспеченные, недостаточно обеспеченные и необеспеченные. Стоит пояснить, что обеспеченным кредитом называется тот, при котором товар, который берется в кредит (например, автомобиль), остается собственностью кредитора до тех пор, пока вся сумма займа не будет возвращена. Недостаточно обеспеченной ссудой называется та, при которой залог соответствует не всем требованиям, предъявляемым банком. Если большую долю крупных кредитов предприятия можно отнести к двум последним категориям, риск очень высок. Снизить его можно, временно сделав обеспечение обязательным.
- по срокам. Риск для годового кредита и выданного на 15 лет неодинаков. Риск по краткосрочному кредиту меньше, однако, и прибыль, которую банк может получить в качестве процента, тоже ниже. Выбирать между риском и прибылью банку не следует: лучше распределить кредиты по срокам, выдавая примерно равное количество краткосрочных и долгосрочных займов.
- разные виды процентных ставок. Кредиты могут предлагаться по фиксированной ставке или привязанной к тому или иному нормативу, например, ставке рефинансирования. Второй способ образования ставки позволит банку быстро реагировать на общие спады и подъемы экономики. Другой способ минимизации риска - предложение индивидуальной кредитной ставки для каждого из заемщиков. В этом случае есть возможность предложить клиенту с плохой историей очень высокую ставку, чтобы оправдать риск. Банки, работающие с клиентами индивидуально, всегда будут впереди остальных, ведь «отрицательный» клиент, вероятно, согласится на любые условия - у него просто не будет выбора.
- диверсификация заемщиков. Этот способ строится на классификации заемщиков. Банку следует установить лимит концентрации ссуд для каждой из групп заемщиков. Например, физические лица группируются по социальному положению и финансовому состоянию, а юридические - по отрасли, где они осуществляют деятельность. Именно в этом часто кроется причина «необъяснимых» отказов - когда заемщик полностью соответствует критериям банка.
- рационирование кредитов. Этот способ предполагает установление лимитов по параметрам кредита, например, установление максимальной суммы ссуды и минимального срока кредита. Чаще всего такой административный метод является самым действенным способом снизить риск, однако, у него есть и обратная сторона - снижение количества клиентов, которые уже привыкли к индивидуальным и гибким условиям.
Страхование - отношения между страхователем и страховщиком по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определённых событий (страховых случаев) за счёт денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).
Кредитное страхование - это виды страхования от рисков, связанных с кредитными отношениями. Участниками кредитных отношений могут быть банки, физические и юридические лица. Для защиты от различного рода кредитных рисков существуют различные разновидности кредитного страхования.
Страхование риска непогашения кредита - данный вид кредитного страхования предназначен для защиты интересов кредитного учреждения. Страхователем выступает банк. Объектом страхования выступает риск непогашения со стороны заёмщика. Договор страхования заключается как на отдельные кредиты, так и на весь портфель кредитных договоров. Страховая сумма устанавливается исходя из общей суммы задолженности вместе с процентами. Предел ответственности страховщика за невозврат кредита устанавливается в диапазоне от 50 до 90% суммарной задолженности заёмщиков.
Страхование на случай смерти заёмщика - данный вид страхования имеет целью защитить интересы кредитора в случае смерти заёмщика или лица, оформившего покупку в кредит. Обычно банк или ссудная касса, выдавая кредит, страхуют лицо, получившее ссуду. Если застрахованный умирает, не успев погасить ссуду, то задолженность покрывается за счёт страхового возмещения.
Страхование залога - этот вид присутствует во всех формах кредитования, когда в качестве обеспечения кредита используется залоговое имущество. Необходимость страхования предмета залога обусловлена возможностью его повреждения или уничтожения. Поэтому страхование залогового имущества является обязательным условием кредитного договора. Страхование залогового имущества осуществляется за счёт средств заемщика. Существует несколько схем подобного страхования:
- страхователем и выгодоприобретателем по договору страхования является банк-кредитор. Уплата страховой премии осуществляется банком, однако эти затраты входят в стоимость кредита.
- страхователем и выгодоприобретателем по договору выступает заёмщик. Для того, чтобы не потерять контроль над процессом выплаты страховой премии и/или получения страхового возмещения банк обязывает страхователя все взносы и выплаты осуществляются путём перечисления средств со счёта заёмщика в банке-кредиторе.
- страхователем по договору является заёмщик, выгодоприобретателем - банк-кредитор. Это традиционная схема, которая используется в большинстве случаев.
Страхование при ипотечном кредитовании - в данном виде страхователем выступает заёмщик кредитных средств, а выгодоприобретателем - банк-кредитор в части, равной задолженности заёмщика по кредитному договору. Страхуемыми рисками по договору страхования выступают:
- риски гибели, уничтожения, утраты, повреждения имущества;
- гражданская ответственность залогодателя перед третьими лицами в связи владением недвижимым имуществом, находящимся в залоге;
- риск смерти, потери трудоспособности залогодателя;
- риск потери права собственности на залоговое имущество.
Государственным агентством, занимающимся развитием всех видов ипотечного страхования и перестрахованием страховых договоров такого рода, в России является страховая компания АИЖК.
Из всего вышесказанного, можно сказать, что резервирование, лимитирование, диверсификация, страхование являются наиболее основными и наиболее эффективными способами снижения рисков в кредитных отношениях между банком и организацией. Конечно, избежать кредитных рисков полностью невозможно, но предупредить их возникновение и минимизировать, как видно в вышеперечисленном, - вполне. Поскольку, банковская деятельность играет огромную роль в экономике любой страны, халатное отношение, какие-либо недоработки в области управления кредитным риском, приводящие к потере средств банками, их банкротству, больно бьют по экономике страны в целом.
Заключение
Банковские риски представляют собой вероятность неблагоприятного исхода операций, проводимых кредитными учреждениями, или наступления непредвиденных ситуаций. Деятельность каждого банка базируется на рискованности, начиная с возможности убытка в связи с невозвратом кредитных ресурсов, и заканчивая потерями от стихийных бедствий. Именно поэтому управление данным аспектом считается одной из важнейших задач экономической жизни страны.
В процессе изучения специалистами была разработана определенная классификация банковских рисков на основе различных критериев. К примеру, в зависимости от сферы влияния можно выделить внешние и внутренние. Первые подразумевают воздействие политических, социальных и прочих изменений окружающей среды. А внутренние риски напрямую связаны с деятельностью кредитного учреждения.
Под кредитным риском понимается риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора.
В числе наиболее значимых показателей эффективности работы коммерческого банка - кредитный портфель. Он может иметь достаточно сложную структуру и требовать взвешенного подхода к интерпретации показателей, которые содержатся в нем. Но, несмотря на это, исследовать свой кредитный портфель банкам приходится регулярно.
Анализ кредитного портфеля банка применяется, во-первых, с целью определить максимально возможную прибыль, что может возникнуть по факту возврата заемщиками капиталов, а во-вторых - для выявления возможных факторов, которые могут помешать кредитуемым лицам вовремя и в полном объеме рассчитываться с банком.
На сегодняшний день разработано большое количество моделей банковской деятельности, таких как рейтинговая оценка или «CAMPARI», которые обладают одним или несколькими из ниже перечисленных недостатков:
- ограниченная применимость (подходят только для определенного банка или его подразделения);
- узкая направленность (рассматривают только одну проблему, стоящую перед банком;
- проблемы с практической реализацией, ввиду сложности модели;
- возможность применения зависит от экономической ситуации (например, в условиях инфляции не превышающей 10% годовых).
Кредитные риски связаны с возвращением кредита, с опозданием его оплаты или вообще с его невозвращением. Главные методы минимизации рисков - резервирование, лимитирование, диверсификация, страхование имеют существенные отличия. Это обусловлено целью, с которой они используются.
Грамотная оценка кредитных рисков позволит оставаться на плаву и не терпеть убытки даже в условиях дестабилизированной экономической ситуации. Основной задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь.
Таким образом, процесс управления рисками включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятностных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.
Список литературы
1. Положение Банка России от 16 декабря 2003 года №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
2. Указание Банка России от 24.04.2014 №3241-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2003 года №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
3. Положение Банка России №590-П от 28.06.2017 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».
4. Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале) (доведены Письмом Банка России от 23.03.2007 №26-Т).
5. Ендовицкий Д.А Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие, М.: Кнорус, 2010.
6. Карчевский С.П. Банковские счета. Законодательство и практика, 2012.
7. Карджаева М.Р. Банковские операции: учеб. Для студ. Учреждений среднего профессионального образования / М.Р. Карджаева, С.В. Дубровская, - М: Издательский центр «Академия», 2014.
8. Лаврушин О.И. Основы банковского дела: учебное пособие. М.: КНОРУС, 2013.
9. Маркова О.М., Мартыненко Н.Н., Рудакова О.С., Сергеева Н.В. «Банковские операции. Учебник для бакалавров», М: Юрайт, 2012.
10. Тавасиев А.М. Основы банковского дела, М: Маркет ДС, 2012.
11. Информационное агентство Banker.Ru
12. Сайт Банка России
13. Информационно-правовой портал «КонсультантПлюс»
14. Официальный сайт ОАО «Сбербанк»