РЕФЕРАТ
НА ТЕМУ: Собственные и заёмные средства банка
ВВЕДЕНИЕ
Анализ причин возникновения недавнего мирового экономического и финансового кризиса позволяет сделать вывод о том, что во многом он стал следствием существенного ухудшения функционирования современной денежной и кредитной системы.
Этот вывод основывается на дискуссии, развернувшейся во всём мире в попытке оценить масштабы и глубину существующих проблем, а также заняться поиском путей их решения.
Кредит и деньги являются независимой экономической категорией, которая выражает определенные экономические отношения. В то же время эти категории тесно взаимосвязаны, и с развитием общества их взаимодействие становится более активным.
Что первично - кредит или деньги? Этот вопрос не однозначный. Имеется точка зрения, что вначале появилась экономическая категория «кредит», так как деньги возникают только на основе развития товарного производства и товарного обращения, а кредит способен существовать и в натуральной форме, когда натуральный продукт предоставляется в пользование на условиях возвратности. В защиту такой точки зрения говорят и такие исторические факты, как:
- коллективный труд первобытных племен, направленный на удовлетворение индивидуальной деятельности (лодки-каноэ для рыболовов, загонные сети для небольшого коллектива охотников);
-общественные резервы в форме орудий производства и предметов потребления на случай неблагоприятных обстоятельств (стихийных бедствий, неурожаев, войн);
- «соседский» кредит, или предоставление продуктов и предметов быта членами одного племени (семьи) друг другу.
Теоретическое значение вопроса о первичности кредита состоит в том, что его возникновение раньше, чем товарно-денежные отношения, позволяет сделать вывод о том, что кредит является одним из факторов их зарождения.
В условиях товарно-денежных отношений кредит и деньги развиваются в неразрывной связи, дополняя друг друга в обслуживании производства, распределении и перераспределении национального продукта. Деньги и кредит используются при этом непосредственно и одновременно, фактически отсутствует фаза, в которой одна категория применялась бы в отрыве от другой.
Взаимодействие денег и кредита проявляется и в том, что с помощью кредита деньги переходят из одной сферы рынка в другие. Одновременно рынок кредитных ресурсов пополняется за счет денег, находящихся в других сферах этого рынка, в силу действия закона спроса и предложения.
1.ЭВОЛЮЦИЯ ТЕОРЕТИЧЕСКИХ ВЗГЛЯДОВ НА СВЯЗЬ КРЕДИТА И ДЕНЕГ
Значительное количество теоретических работ, появившихся на протяжении нескольких столетий и посвящённых анализу природы денег и кредита, позволяло выявить ряд болевых точек теоретического плана, игнорирование которых по мнению специалистов изначально сформировало тот набор негативных качеств, какие проявлялись в кризисных ситуациях в различных общественных и экономических формациях. К тому же в них наряду с объективной оценкой процессов был сформулирован ряд теоретически обоснованных рекомендаций, которым практика не последовала.
Обратимся к наиболее авторитетным исследователям проблем денег, кредита и банков.
Австрийский экономист Карл Менгер, основатель Австрийской экономической школы, опубликовал в 1871 г. работу «Основания политической экономии» [6], в которой проследил эволюцию теоретических взглядов на взаимоотношения денег и кредита. Касаясь истоков научной мысли, посвященной этой проблематике, он дал высокую оценку трудам испанских схоластов, которые внесли существенный вклад в теорию банковского дела.
Испанский экономист, Луис де Молина, считал, что именно в результате деятельности банков из ничего создаются деньги в форме депозитов, которые используются в сделках [3].
Такой подход стал основой для формирования позиции Австрийской экономической школы по теории кредита и экономического цикла, согласно которой банки в своей деятельности обязаны соблюдать 100 %-е резервирование.
Серьёзное внимание этой проблеме уделил американский экономист Л. фон Мизес.
Согласно Л. фон Мизесу [5], усиление любого инфляционного процесса посредством кредитной экспансии рано или поздно стихийно и неумолимо порождает попятное движение и провоцирует кризис или экономический спад, который выявляет все совершенные инвестиционные ошибки, ведя к массовой безработице и вызывая необходимость ликвидации и размещения заново всех неверно инвестированных ресурсов.
Для устранения повторяющихся экономических циклов Л. фон Мизес предложил создать банковскую систему со 100 %-ми резервными требованиями для вкладов до востребования и завершил свою книгу следующим утверждением: «Теперь очевидно, что единственное средство устранить всякое влияние человека на кредитную систему - это пресечь все дальнейшие выпуски фидуциарных средств обращения»
Австро-британский экономист Фридрих Хайек в своей книге «Цены и производство» [11] тоже затронул вопросы взаимодействия кредита и денег. Он доказал, что кредитная экспансия, не основанная на предшествующем ей росте сбережений, искажает производственную структуру, искусственно расширяя её капиталоемкость. Он полагал, что новые деньги всегда создаются в форме кредита и приобретают форму фидуциарных денег, которые наряду с низкими процентными ставками способствуют кредитной экспансии и тем самым делают прибыльными инвестиции, которые раньше таковыми не были.
По мнению Ф. Хайека, такие кредитные деньги, попадая в экономику, в конечном итоге приводят к экономическому спаду.
Различные аспекты взаимодействия и взаимного влияния кредита и денег, анализируемые представителями различных научных течений и школ, рассматривает и русский учёный О. И. Лаврушин [8]. Так, анализируя работу А. Р. Ж. Тюрго [8], он обратил внимание на его оценку соотношения между деньгами и кредитом: «Деньги, рассматриваемые как физическое тело, как масса металла, не производят ничего, но деньги, употребляемые как авансы (кредиты - примеч. автора) на предприятие по обработке земли, на фабрики, на торговлю доставляют известную прибыль» [9, с. 136].
Говоря о связи кредита с употреблением денег, О. И. Лаврушин цитирует А. Смита [8], который называл это орудием для передачи их из рук в руки, а его последователи считали доказательством наличия кредитного (банковского) мультипликатора.
При рассмотрении точки зрения Д. Стюарта Милля, согласного с позицией А. Смита, О. И. Лаврушин подчеркнул у него наличие представления о кредите как о факторе заменителя денег, влияющем на ценообразование. Говоря о взаимодействии кредита с деньгами, Д. Стюарт Милль считал, что «кредит - это отдельно существующая покупательная сила, не зависимая от денег», что при слишком широком использовании кредита посредством осуществления платежей деньги могут быть полностью вытеснены из обращения. Признавая, в частности, формами кредита чеки и векселя, он утверждал, что «эти кредитные билеты выполняют поэтому все функции денег в обращении и делают эквивалентную массу денег, находящихся до этого в обращении, ненужной».
Достаточно много внимания взаимоотношениям между кредитом и деньгами в своё время уделил и советский учёный-экономист И. И. Кауфман, который видел в кредите важный фактор, порождающий процесс обращения,
т. к. при этом уменьшается количество денег в форме сбережений и увеличивается их количество в функции обращения, часть действительных денег трансформируется в орудие сбережения, и при этом наличные деньги заменяются так называемыми кредитными деньгами - векселями, чеками, сертификатами.
2. ВЗАИМОСВЯЗЬ КРЕДИТА И ДЕНЕГ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ
В своей эволюции деньги и кредит являются экономическими категориями, поэтому представления об их сущности, сопоставление их сущностей можно формировать не по сумме денег, а на основании их характеристики как экономических (стоимостных) отношений. В связи с этим отметим следующие отличия денег от кредита.
Деньги - особый товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента при обмене товаров, форма стоимости всех других товаров. Деньги выполняют функции: меры стоимости, средства обращения, средства образования сокровищ, средства платежа и мировых денег.
Кредимт -- экономические отношения, при которых одна сторона получает от другой денежные средства, товары/вещи, не запрещённые соответствующим законодательством к передаче, и обещает предоставить возмещение или вернуть ресурсы в будущем. Фактически, кредит является юридическим оформлением экономического обязательства.
Деньги и кредит используются непосредственно и одновременно, фактически нет фазы, в которой одна категория применялась бы в отрыве от другой.
С одной стороны, денежный кредит, предоставленный юридическим и физическим лицам, создает новые деньги на депозитных счетах в банках, которые используются владельцами этих счетов для платежей по их обязательствам. Владельцы счетов становятся одновременно субъектами кредитных и денежных отношений.
С другой стороны, банки, привлекая из налично-денежного оборота деньги на депозитные счета, практически не уменьшают возможности клиентов осуществлять платежи, напротив, за счет дополнительно привлеченных ресурсов расширяют возможности их кредитования. В этом случае владельцы счетов также выступают как субъекты и кредитных, и денежных отношений.
Деньги, поскольку они опосредствуют процесс воспроизводства, неизбежно совершают постоянно повторяющийся кругооборот. Однако без существования кредита такой кругооборот не мог бы совершаться, поскольку кредит соединяет отдельные фазы воспроизводственного процесса в пространстве и во времени, причем не только соединяет, а ускоряет процесс.
С точки зрения товарно-денежных отношений, кредит и деньги развиваются в неразрывных отношениях, дополняя друг друга в обслуживании производства, распределения и перераспределения национального продукта. Деньги и кредит используются напрямую и одновременно, фактически не существует фазы, на которой одна категория будет применяться изолированно от другой.
Взаимодействие денег и кредита проявляется в том, что с помощью кредита деньги перемещаются из одной сферы рынка в другую. В то же время, рынок кредитных ресурсов пополняется за счет денег в других областях этого рынка, благодаря закону спроса и предложения. При этом деньги из сфер, где предложение их превышает спрос, «уходят» в сферы рынка, где спрос превышает предложение.
Рынок кредитных ресурсов является единственным рынком, на котором создаются новые деньги, удовлетворяющие дополнительный возникающий спрос во всех сферах рыночных отношений.
Воздействуя непосредственно друг на друга как на экономические категории, денежно-кредитные отношения тесно взаимосвязаны и через свои структуры.
По мере увеличения доли долгосрочных займов увеличивается и доля денег, находящихся на срочных депозитных счетах. В то же время краткосрочные кредиты стабильны по размеру, поскольку обслуживают постоянно возобновляемый цикл оборотных производственных активов, которые практически не меняются в обычных условиях.
Таким образом, в обществе с развитыми рыночными отношениями и деньги, и кредит становятся объектами государственного регулирования, что означает, что государство является либо прямым, либо косвенным субъектом денежно-кредитных отношений.
Более того, современные деньги не могли бы существовать без государства. Если раньше их свойство универсальной взаимозаменяемости обеспечивалось тем фактом, что деньги сами по себе были товаром и имели ценность, то теперь, когда они функционируют в форме банкнот, которые не имеют своей собственной стоимости, только государство предоставляет им обязательную силу платежа.
Кредит, создавая платежные средства (в том числе денежные), дает банкам возможность осуществлять неограниченные эмиссии за счет использования механизма банковской анимации. Поэтому, если бы государство не регулировало эмиссионную деятельность коммерческих банков с помощью кредитов, любая валютная система рухнула бы.
При взаимодействии денег и кредита не только влияют друг на друга как экономические категории, но и структура денег и кредитных операций тесно взаимосвязаны. Типы современных банкнот различаются по степени их ликвидности.
Чем больше при прочих равных пропорциях денег, удерживаемых в срочном депозите, более одного года, тем больше доля долгосрочных кредитов по сравнению с краткосрочными кредитами, выданными банками и государством. И наоборот, чем больше доля долгосрочных займов или займов, подлежащих пролонгации, тем больше доля денег, удерживаемых на срочных депозитных счетах. В то же время размер краткосрочных кредитов достаточно стабилен, поскольку такие кредиты служат постоянно возобновляемому циклу оборотных производственных фондов и фондов обращения, который в обычных условиях незначительно меняется.
2.1. ОТЛИЧИЯ МЕЖДУ ЭКОНОМИЧЕСКИМИ КАТЕГОРИЯМИ « ДЕНЬГИ» И « КРЕДИТ»